(41) 下列选项中，不属于操纵证券市场行为的是( )。

　　A:单独或者通过合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖，操纵证券交易价格或者证券交易量

　　B:与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量

　　C: 在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量

　　D: 为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖

　　答案:D

　　解析:

　　我国《证券法》规定，禁止任何人以下列手段操纵证券市场：①单独或者通过合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖，操纵证券交易价格或者证券交易量;②与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量;③在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量;④以其他手段操纵证券市场。选项D属于损害客户利益的欺诈行为。

　　(42) 董事、监事、高级管理人员负有保证信息披露真实、准确、完整、及时和( )的义务。

　　A: 公平

　　B: 公正

　　C: 公开

　　D: 诚信

　　答案:A

　　解析:

　　董事、监事、高级管理人员负有保证信息披露真实、准确、完整、及时和公平义务。

　　(43)承担资产评估、验资或者验证的机构因过失提供有重大遗漏的报告的，情节较重的，处以所得收入( )倍以上( )倍以下的罚款。

　　A: 1;5

　　B: 1;10

　　C: 3;10

　　D: 5;20

　　答案:A

　　解析:

　　承担资产评估、验资或者验证的机构因过失提供有重大遗漏的报告的，由公司登记机关责令改正，情节较重的，处以所得收入1倍以上5倍以下的罚款，并可以由有关主管部门依法责令该机构停业、吊销直接责任人员的资格证书，吊销营业执照。

　　(44) 任何单位或者个人未经批准，持有或者实际控制证券公司( )以上股权的，国务院证券监督管理机构应当责令其限期改正;改正前，相应股权不具有表决权。

　　A: 2%

　　B: 3%

　　C: 4%

　　D: 5%

　　答案:D

　　解析:

　　任何单位或者个人未经批准，持有或者实际控制证券公司5%以上股权的，国务院证券监督管理机构应当责令其限期改正;改正前，相应股权不具有表决权。

　　(45) 下列选项中，( )不属于股份有限公司的组织机构。

　　A: 股东大会

　　B: 董事会

　　C: 监事会

　　D: 员工

　　答案:D

　　解析: 股份有限公司组织机构是由股东大会、董事会、监事会以及经理等构成。

　　(46) 以下关于内幕交易表述错误的是( )。

　　A: 该行为尚未违反法律法规

　　B: 该行为损害了投资者和上市公司的合法权益

　　C: 上市公司并购重组是内幕交易的高发领域

　　D:内幕交易指上市公司高管人员、控股股东等方面的知情人员，利用工作之便，在公司并购、业绩增长等重大信息发布之前，泄露信息或者利用内幕信息买卖证券牟取私利的行为

　　答案:A

　　解析:内幕交易行为严重违反了法律法规，损害投资者和上市公司合法权益，故选项A说法错误。

　　(47) 下列选项不属于内幕信息的是( )。

　　A: 公司营业用主要资产的抵押一次超过该资产的50%

　　B: 上市公司收购的有关方案

　　C: 公司债务担保的重大变更

　　D: 公司营业用主要资产的出售一次超过该资产的30%

　　答案:A

　　解析:

　　证券交易活动中，涉及公司的经营、财务或者对该公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息，为内幕信息。下列信息皆属内幕信息：①公司分配股利或者增资的计划;②公司股权结构的重大变化;③公司债务担保的重大变更;④公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30%;⑤公司的董事、监事、高级管理人员的行为可能依法承担重大损害赔偿责任;⑥上市公司收购的有关方案;⑦国务院证券监督管理机构认定的对证券交易价格有显著影响的其他重要信息。

　　(48) 法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的( )。

　　A: 10%

　　B: 15%

　　C: 20%

　　D: 25%

　　答案:D

　　解析:

　　法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的25%。

　　(49) 从事证券投资顾问业务应遵循的基本原则不包括( )。

　　A: 守法合规

　　B: 诚实信用

　　C: 客观、公平、审慎原则

　　D: 忠实客户利益

　　答案:C

　　解析:

　　从事证券投资顾问业务应遵循的基本原则包括守法合规、诚实信用、忠实客户利益。

　　(50)收购人预计无法在事实发生之日起30日内发出全面要约的，应当促使其控制的股东将所持有的上市公司股份减持至30%或以下，并自减持之13起( )内予以公告。

　　A: 1个工作日

　　B: 2个工作日

　　C: 3个工作日

　　D: 4个工作日

　　答案:B

　　解析:

　　收购人预计无法在事实发生之日起30日内发出全面要约的，应当在前述30日内促使其控制的股东将所持有的上市公司股份减持至30%或者30%以下，并自减持之日起2个工作日内予以公告。

　　(51)国务院证券监督管理机构对证券公司设立、收购、撤销境内分支机构，或者停业、解散、破产的申请，自受理之日起( )个工作日内作出批准或者不予批准的书面决定.

　　A: 15

　　B: 30

　　C: 45

　　D: 60

　　答案:B

　　解析:

　　国务院证券监督管理机构对证券公司设立、收购、撤销境内分支机构，或者停业、解散、破产的申请，自受理之日起30个工作日内作出批准或者不予批准的书面决定。

　　(52) 下列关于证券经纪业务人员的说法错误的是( )。

　　A:从事技术、风险监控、合规管理的人员不得从事营销、客户账户及客户资金存管等业务活动

　　B: 营销人员可以经办客户账户及客户资金存管业务

　　C: 技术人员不得承担风险监控及合规管理职责

　　D: 与客户权益变动相关业务的经办人员之间，应当建立制衡机制

　　答案:B

　　解析: 营销人员不可经办客户账户及客户资金存管业务，故选项B说法错误。

　　(53)重大资产重组中相关资产以资产评估结果作为定价依据的，资产评估机构原则上应当采取( )评估方法进行评估。

　　A: 一种

　　B: 两种

　　C: 两种以上

　　D: 三种以上

　　答案:C

　　解析:

　　重大资产重组中相关资产以资产评估结果作为定价依据的，资产评估机构原则上应当采取两种以上评估方法进行评估。

　　(54) 下列关于证券交易所决定暂停上市公司股票交易的说法，错误的是( )。

　　A: 公司有重大违法行为时，证券交易所可以决定暂停其股票上市交易

　　B: 公司最近5年连续亏损时，证券交易所可以决定暂停其股票上市交易

　　C:公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件时，证券交易所可以决定暂停其股票上市交易

　　D: 公司不按照规定公开其财务状况时，证券交易所可以决定暂停其股票上市交易

　　答案:B

　　解析:

　　上市公司有下列情形之一的，由证券交易所决定暂停其股票上市交易：①公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件;②公司不按照规定公开其财务状况或者对财务会计报告作虚假记载，可能误导投资者;③公司有重大违法行为;④公司最近3年连续亏损;⑤证券交易所上市规则规定的其他情形。

　　(55)《中华人民共和国公司法》规定，有限责任公司经营规模较大的，设立监事会，其成员( )。

　　A: 必须多于2人

　　B: 不得少于2人

　　C: 必须多于3人

　　D: 不得少于3人

　　答案:D

　　解析:

　　《公司法》规定，有限责任公司设监事会，其成员不得少于3人;股东人数较少或者规模较少的有限责任公司，可以设1至2名监事，不设监事会。

　　(56) 账户存续期间，证券公司营业部应每( )一次对法人客户信息进行全面核查。

　　A: 半年

　　B: 1年

　　C: 2年

　　D: 3年

　　答案:B

　　解析:

　　账户存续期间，证券公司营业部应每3年一次对自然人客户信息进行全面核查，每1年一次对法人客户信息进行全面核查。

　　(57) 证券公司股东的非货币财产出资总额不得超过证券公司注册资本的( )。

　　A: 10%

　　B: 15%

　　C: 30%

　　D: 50%

　　答案:C

　　解析: 证券公司股东的非货币财产出资总额不得超过证券公司注册资本的30%。

　　(58) 申请投资主办人注册的人员应当具备的条件不包括( )。

　　A: 已取得证券从业资格

　　B: 具有4年以上证券投资、研究、投资顾问或类似从业经历

　　C: 具备良好的诚信记录及职业操守

　　D: 最近3年内没有受到监管部门的行政处罚

　　答案:B

　　解析:

　　申请投资主办人注册的人员应当具备下列条件：①已取得证券从业资格;②具有3年以上证券投资、研究、投资顾问或类似从业经历;③具备良好的诚信记录及职业操守，且最近3年内没有受到监管部门的行政处罚;④协会规定的其他条件。

　　(59)收购人虽不是上市公司的股东，但通过投资关系、协议或者其他安排导致其拥有权益的股份达到或超过一个上市公司已发行股份的5%，未超过( )的，应当按照上市公司收购权益披露的有关规定办理。

　　A: 30%

　　B: 40%

　　C: 50%

　　D: 60%

　　答案:A

　　解析:

　　收购人虽不是上市公司的股东，但通过投资关系、协议或者其他安排导致其拥有权益的股份达到或超过一个上市公司已发行股份的5%、未超过30%的，应当按照上市公司收购权益披露的有关规定办理。

　　(60) 不属于上市公司重大资产重组审计报告关注事项的是( )。

　　A: 标的资产是否提供最近2年经审计的标的资产财务报告

　　B: 审计机构是否具备证券、期货从业资格

　　C: 对于有保留意见的审计报告，保留事项所造成的影响是否已消除

　　D: 是否对标的资产最近2年收入的稳定性作出说明

　　答案:D

　　解析:

　　上市公司重大资产重组审计报告关注事项包括：①标的资产是否提供最近2年经审计的标的资产财务报告;②审计机构是否具备证券、期货从业资格;③非标准审计报告：对于有保留意见的审计报告，关注保留事项所造成的影响是否已消除;对于以带强调事项段的无保留意见的审计报告，关注强调事项可能给上市公司带来的影响。