(61) 收购人拥有权益的股份超过该公司已发行股份的( )，应当向该公司所有股东发出全面要约。

　　A: 30%

　　B: 40%

　　C: 50%

　　D: 60%

　　答案:A

　　解析:

　　收购人拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%的，应当向该公司所有股东发出全面要约。

　　(62) 最高人民法院于( )公布《关于非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》。

　　A: 2008年12月20日

　　B: 2010年12月13日

　　C: 2013年6月30日

　　D: 2015年1月5日

　　答案:B

　　解析:

　　最高人民法院于2010年12月13日公布《关于非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》。

　　(63)公司经营对象、经营方法、经营渠道等必须符合法律规定体现的公司经营原则是( )。

　　A: 合法经营原则

　　B: 依法接受国家宏观调控原则

　　C: 自负盈亏原则

　　D: 自主经营原则

　　答案:A

　　解析:合法经营原则要求公司的所有经营活动必须在法律规定的范围内进行，具有合法性，包括经营对象、经营方法、经营渠道等必须是符合法律规定的。

　　(64) 在签订资产管理合同之前，证券公司应当了解的客户的基本情况不包括( )。

　　A: 财产与收入状况

　　B: 风险承受能力

　　C: 投资偏好

　　D: 性格脾气

　　答案:D

　　解析:

　　在签订资产管理合同之前，证券公司应当了解客户身份、财产与收入状况、风险承受能力以及投资偏好等基本情况。

　　(65) 向特定对象发行证券累计超过( )人的，属于公开发行证券。

　　A: 50

　　B: 100

　　C: 150

　　D: 200

　　答案:D

　　解析: 向特定对象发行证券累计超过200人的为公开发行。

　　(66)国务院期货监督管理机构应当制定期货公司持续性经营规则，对期货公司的风险监管指标作出规定。下列不属于风险监管指标的是( )。

　　A: 净资本与净资产的比例

　　B: 净资本与境内期货经纪的比例

　　C: 净资本与境外期货经纪的比例

　　D: 流动资产与净资产的比例

　　答案:D

　　解析:

　　国务院期货监督管理机构应当制定期货公司持续性经营规则，对期货公司的净资本与净资产的比例，净资本与境内期货经纪、境外期货经纪等业务规模的比例，流动资产与流动负债的比例等风险监管指标作出规定。

　　(67) 子公司为母公司担保要经过子公司( )决议。

　　A: 董事会

　　B: 监事会

　　C: 理事会

　　D: 股东会

　　答案:D

　　解析:子公司为母公司担保属于公司为自己的股东担保，要经过子公司的股东会决议。

　　(68) 收购要约期届满前( )日内，收购人不得更改收购要约条件，但是出现竞争要约的除外。

　　A: 5

　　B: 10

　　C: 15

　　D: 30

　　答案:C

　　解析:

　　关于收购要约有效期的规定主要有：①收购要约约定的收购期限不得少于30’日，并不得超过60日;但是出现竞争要约的除外;②在收购要约约定的收购期限内，收购人不得撤销其收购要约;③采取要约收购方式的，收购人发出公告后至收购要约期届满前，不得卖出被收购公司的股票，也不得采取要约规定以外的形式和超出要约的条件买入被收购公司的股票;④收购要约期届满前15日内，收购人不得更改收购要约条件;但是出现竞争要约的除外。

　　(69) 下列说法错误的是( )。

　　A: 公司成立后无正当理由超过3个月未开业的可以由公司登记机关吊销营业执照

　　B: 公司开业后自行停业连续6个月以上的可以由公司登记机关吊销营业执照

　　C:公司登记事项发生变更时，未依法办理有关变更登记的，由公司登记机关责令限期登记;逾期不登记的，处以1万元以上10万元以下的罚款

　　D:外国公司擅自在中国境内设立分支机构的，由公司登记机关责令改正或者关闭，可以并处5万元以上20万元以下的罚款

　　答案:A

　　解析:公司成立后无正当理由超过6个月未开业的，或者开业后自行停业连续6个月以上的，可以由公司登记机关吊销营业执照，故选项A说法错误。

　　(70)依据《证券投资基金管理暂行办法》的规定，下列选项不属于基金管理人职责的是( )。

　　A: 按照基金契约的规定运用基金资产投资并管理基金资产

　　B: 安全保管基金财产

　　C: 保存基金的会计账册、记录15年以上

　　D: 编制基金财务报告，及时公告，并向中国证监会报告

　　答案:B

　　解析:

　　依据《证券投资基金管理暂行办法》的规定，基金管理人的职责主要有以下几个方面：

　　①按照基金契约的规定运用基金资产投资并管理基金资产;②及时、足额的向基金持有人支付基金收益;③保存基金的会计账册、记录15年以上;④编制基金财务报告;⑤及时公告，并向中国证监会报告计算并公告基金资产净值及每一基金单位资产净值基金;⑥契约规定的其他职责。选项B属于基金托管人的职责。

　　(71)发出收购要约的收购人在收购要约期限届满，不按照约定支付收购价款或者购买预收股份的，自该事实发生之日起( )年内不得收购上市公司，中国证监会不受理收购人及其关联方提交的申报文件。

　　A: 1

　　B: 2

　　C: 3

　　D: 5

　　答案:C

　　解析:

　　发出收购要约的收购人在收购要约期限届满，不按照约定支付收购价款或者购买预收股份的，自该事实发生之日起3年内不得收购上市公司，中国证监会不受理收购人及其关联方提交的申报文件。

　　(72)对于利用未公开信息交易的单位，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员处( )年以下有期徒刑或者拘役。

　　A: 3

　　B: 5

　　C: 7

　　D: 10

　　答案:B

　　解析:

　　利用未公开信息交易，处5年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处违法所得1倍以上5倍以下罚金;情节特别严重的，处5年以上10年以下有期徒刑，并处违法所得1倍以上5倍以下罚金。单位犯本罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处5年以下有期徒刑或者拘役。

　　(73)下列不属于设立股份有限公司发行股票，应当向国务院证券监督管理机构报送募股申请和相关文件的是( )。

　　A: 发起人的住所

　　B: 发起人的姓名或名称

　　C: 发起人协议

　　D: 发起人认购的股份数

　　答案:A

　　解析:

　　设立股份有限公司公开发行股票，应当符合《中华人民共和国公司法》规定的条件和经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件向国务院证券监督管理机构报送募股申请和下列文件：①公司章程;②发起人协议;③发起人姓名或者名称，发起人认购的股份数、出资种类及验资证明;④招股说明书;⑤代收股款银行的名称及地址;⑥承销机构名称及有关的协议。依照本法规定聘请保荐人的，还应当报送保荐人出具的发行保荐书。

　　(74) 下列不属于证券法所调整的有价证券是( )。

　　A: 股票

　　B: 企业债券

　　C: 政府债券

　　D: 购物券

　　答案:D

　　解析:

　　证券法所调整的有价证券只限于证券市场上发行和流通的证券，如股票、企业债券、政府债券、证券投资基金份额和证券衍生品种等等，都是资本证券，能够给投资者带来收益或者损失。选项D的购物券属于代币券。

　　(75) 下列不属于股份有限公司就关于发行新股做出决议事项的是( )。

　　A: 新股种类及数额

　　B: 新股发行价格

　　C: 新股发行的起止日期

　　D: 新股编号

　　答案:D

　　解析:

　　股份有限公司发行新股，股东大会应当对下列事项作出决议：①新股种类及数额;②新股发行价格;③新股发行的起止日期;④向原有股东发行新股的种类及数额。

　　(76)《中华人民共和国公司法》规定，股份有限公司将法定公积金转为股本时，留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的( )。

　　A: 10%

　　B: 15%

　　C: 20%

　　D: 25%

　　答案:D

　　解析:

　　《中华人民共和国公司法》规定，公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是资本公积金不得用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的25%。

　　(77)期货公司股东应当以货币或者期货公司经营必需的非货币财产出资，货币出资比例不得低于( )。

　　A: 50%

　　B: 60%

　　C: 80%

　　D: 85%

　　答案:D

　　解析:

　　股东应当以货币或者期货公司经营必需的非货币财产出资，货币出资比例不得低于85%。

　　(78) 发行人不符合发行条件，以欺骗手段骗取发行核准，尚未发行证券的，处以( )万元以上( )万元以下的罚款。

　　A: 30;40

　　B: 20;50

　　C: 20;80

　　D: 30;60

　　答案:D

　　解析:

　　发行人不符合发行条件，以欺骗手段骗取发行核准，尚未发行证券的，处以30万元以上60万元以下的罚款;已经发行证券的，处以非法所募资金金额1%以上5%以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处以3万元以上30万元以下的罚款。

　　(79) 客户融券卖出标的股票的流通股本应不少于( )亿股或流通市值不低于( )亿元。

　　A: 1;5

　　B: 2;5

　　C: 5;8

　　D: 2;8

　　答案:D

　　解析:

　　客户融资买入标的股票的流通股本不少于1亿股或流通市值不低于5亿元，融券卖出标的股票的流通股本不少于2亿股或流通市值不低于8亿元。

　　(80) 证券的代销期限最长不超过( )日。

　　A: 60

　　B: 90

　　C: 120

　　D: 180

　　答案:B

　　解析: 证券的代销、包销期限最长不得超过90日。