(21)对于首次申请证券投资咨询执业资格，并注册登记为证券投资顾问人员，

　　下列说法错误的是( )。

　　A:证券公司、证券投资咨询机构的资格管理员应将其姓名、身份证号码录入中国证券业执业证书管理系统

　　B: 系统将自动生成系统编码和密码

　　C: 申请人的初始密码是随机无规律

　　D: 申请人初始密码的第一、三、五位为字母，第二、四、六位为数字

　　答案:C

　　解析:申请人的初始密码有特定规律，第一、三、五位为字母，第二、四、六位为数字，

　　选项C说法错误。

　　(22) 设立管理公开募集基金的基金管理公司的注册资本要求( )。

　　A: 不低于5000万元人民币

　　B: 不低于1亿元人民币

　　C: 不低于3亿元人民币

　　D: 不低于5亿元人民币

　　答案:B

　　解析:

　　设立管理公开募集基金的基金管理公司，注册资本不低于1亿元人民币，且必须为实缴货币资本。

　　(23)根据《并购重组共性问题审核意见关注要点》，管理层收购中的收购资金来源关注点不包括( )。

　　A: 关注上市公司的分红政策与高管人员的薪酬待遇

　　B:上市公司及其关联方在过去3年内是否与管理层及其近亲属以及其所任职的企业存在资金、业务往来

　　C: 收购资金部分来源于员工安置费、补偿费或者身份置换费，是否已取得员工的同意

　　D:收购资金部分来源于奖励基金，奖励基金的提取是否履行了必要的批准程序以及奖励基金的发放情况

　　答案:B

　　解析:

　　管理层收购中的收购资金来源关注点包括：①关注上市公司的分红政策与高管人员的薪酬待遇;上市公司及其关联方在过去2年内是否与管理层及其近亲属以及其所任职的企业存在资金、业务往来，是否存在资金占用、担保行力及其他上市公司向管理层利益输送行为。②如收购资金部分来源于员工安置费、补偿费或者身份置换费，是否已取得员工的同意，是否符合相关规定并已取得有关部门的批准;如收购资金部分来源于奖励基金，奖励基金的提取是否履行了必要的批准程序以及奖励基金的发放情况。

　　(24) 从行为主体的角度，可以将虚假陈述的行为分为自然人的虚假陈述和( )。

　　A: 行业的虚假陈述

　　B: 行为人的虚假陈述

　　C: 法人的虚假陈述

　　D: 公司的虚假陈述

　　答案:C

　　解析:虚假陈述的行为根据行为主体的角度可以分为自然人的虚假陈述和法人的虚假陈述。

　　(25) 公司分配当年税后利润时，应当提取利润的( )列入公司法定公积金。

　　A: 5%

　　B: 8%

　　C: 10%

　　D: 20%

　　答案:C

　　解析:

　　公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。

　　(26) 下列说法错误的是( )。

　　A: 未通过年检的人员，协会注销其投资主办人资格，并将相关情况记人从业人员诚信档案

　　B:投资主办人与原证券公司解除劳动合同的，原证券公司应当在15日内向协会进行离职备案

　　C: 投资主办人从事投资管理活动应当遵循专业审慎的原则

　　D:投资主办人不得进行内幕交易、操纵证券价格等损害证券市场秩序的行为，或其他违反规定的操作

　　答案:B

　　解析:

　　投资主办人与原证券公司解除劳动合同的，原证券公司应当在10日内向协会进行离职备案。故选项B说法错误。

　　(27) 母公司组成子公司的方式包括( )和收购股份控制已有的公司。

　　A: 投资设立新的公司

　　B: 设立国内分部

　　C: 设立分支机构

　　D: 设立国外分部

　　答案:A

　　解析:

　　母公司组成子公司可以有两种方式，一是投资设立新的公司;二是通过收购股份控制已有的公司。

　　(28)上市公司的控股股东指使相关人员擅自改变公开发行证券所募集资金的用途的，给予警告，并处以( )万元以上( )万元以下的罚款。

　　A: 10：50

　　B: 10;100

　　C: 30;60

　　D: 30;100

　　答案:C

　　解析:

　　上市公司的控股股东指使相关人员擅自改变公开发行证券所募集资金的用途的，给予警告，并处以30万元以上60万元以下的罚款。

　　(29) 对募集的资金总额或者基金份额持有人的人数达到规定标准的基金，( )应当向国务院证券监督管理机构报告。

　　A: 基金管理人

　　B: 基金公司

　　C: 基金托管人

　　D: 基金业协会

　　答案:D

　　解析:

　　对募集的资金总额或者基金份额持有人的人数达到规定标准的基金，基金行业协会应当向国务院证券监督管理机构报告。

　　(30)公司债券上市交易的公司，应当在每一会计年度的上半年结束之日起2个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送( )。

　　A: 季度报告

　　B: 上一年年度报告

　　C: 财务会计报告

　　D: 中期报告

　　答案:D

　　解析:

　　公司债券上市交易的公司，应当在每一会计年度的上半年结束之日起2个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送中期报告。

　　(31)证券公司通知融资融券的客户在约定的期限内追加担保物的，这个期限不得超过( )个交易日。

　　A: 1

　　B: 2

　　C: 5

　　D: 10

　　答案:B

　　解析:

　　当客户维持担保比例低于130%时，证券公司应当通知客户在约定的期限内追加担保物。该期限不得超过2个交易日。

　　(32)证券投资咨询机构利用“荐股软件”从事证券投资咨询业务，应当遵循的原则不包括( )。

　　A: 风险收益匹配

　　B: 客观

　　C: 公正

　　D: 诚实信用

　　答案:A

　　解析:

　　证券投资咨询机构利用“荐股软件”从事证券投资咨询业务，应当遵循客观公正、诚实信用原则，不得误导、欺诈客户，不得损害客户利益。

　　(33)证券公司申请融资融券业务资格，要求公司及其董事、监事、高级管理人员最近( )内未因违法违规经营受到行政处罚和刑事处罚，且不存在因涉嫌违法违规正被中国证券监督管理委员会立案调查或者正处于整改期间的情形。

　　A: 1年

　　B: 2年

　　C: 3年

　　D: 5年

　　答案:B

　　解析:

　　证券公司申请融资融券业务资格，要求公司及其董事、监事、高级管理人员最近2年内未因违法违规经营受到行政处罚和刑事处罚，且不存在因涉嫌违法违规正被证监会立案调查或者正处于整改期间的情形。

　　(34) 证券公司应当依法向社会公开披露的信息不包括( )。

　　A: 参股及控股情况

　　B: 负债及或有负债情况

　　C: 经营管理状况

　　D: 员工薪酬

　　答案:D

　　解析:

　　证券公司应当依法向社会公开披露其基本情况、参股及控股情况、负债及或有负债情况、经营管理状况、财务收支状况、高级管理人员薪酬和其他有关信息。具体办法由国务院证券监督管理机构制定。

　　(35)对于继承、离婚等涉及过户登记申请的情形，申请人申请办理过户登记的证券数量占该只证券总发行数量( )(含)以上，有关信息披露义务人按信息披露规定需履行信息披露义务。

　　A: 3%

　　B: 5%

　　C: 7%

　　D: 10%

　　答案:B

　　解析:

　　继承、离婚等情形涉及的过户登记申请，申请人可通过托管证券公司或直接向结算公司申请办理但涉及申请人中请办理过户登记的证券数量占该只证券总发行数量5%(含)以上，有关信息披露义务人按信息披露规定需履行信息披露义务的，申请人应当在信息披露义务人履行完成信息披露程序并经证券交易所确认后，再直接向结算公司申请办理过户登记。

　　(36) 证券从业人员禁止的行为是( )。

　　A: 接受投资人和客户的委托，提供证券投资咨询服务

　　B: 以获取投机利益为目的，利用职务之便从事证券买卖活动

　　C: 接受客户委托，按规定的标准收取各项费用

　　D: 举办有关证券投资咨询服务的讲座、报告会、分析会

　　答案:B

　　解析:

　　证券从业人员禁止性行为包括：①不得以获取投机利益为目的，利用职务之便从事证券买卖活动;②不得向客户提供证券价格上涨或下跌的肯定性意见;③不得与发行公司或相关人员之间有获取不当利益的约定;④不得劝诱客户参与证券交易;⑤不得接受分享利益的委托;⑥不得向客户保证收益;⑦不得接受客户对买卖证券的种类、数量、价格及买进或卖出的全权委托;⑧不得为达到排除竞争的目的，不正当地运用自己在交易中的优越地位限制某一客户的业务活动。

　　(37) 股份有限公司申请股票上市，其公开发行的股份一般应当达到公司股份总数的( )以上。

　　A: 10%

　　B: 15%

　　C: 20%

　　D: 25%

　　答案:D

　　解析:股份有限公司申请股票上市，其公开发行的股份一般应达到公司股份总数的25%以上。

　　(38)收购人拟以重组面临严重财务困难的上市公司为理由申请豁免要约收购义务时，不能通过( )来判断重组方案是否切实可行。

　　A: 重组方案的授权

　　B: 重组方案的批准

　　C: 重组方案的内容

　　D: 重组方案对上市公司的影响

　　答案:C

　　解析:

　　收购人拟以重组面临严重财务困难的上市公司为理由申请豁免要约收购义务时，关注重组方案是否切实可行，包括以下内容：①重组方案的授权和批准;②重组方案对上市公司的影响。

　　(39)财务顾问将申报文件报中国证监会审核期间，委托人和财务顾问终止委托协议的，财务顾问和委托人应当自终止之日起( )个工作日内向中国证监会报告，申请撤回申报文件，并说明原因。

　　A: 3

　　B: 5

　　C: 7

　　D: 10

　　答案:B

　　解析:财务顾问将申报文件报中国证监会审核期间，委托人和财务顾问终止委托协议的，财务顾问和委托人应当自终止之日起5个工作日内向中国证监会报告，申请撤回申报文件，并说明原因。委托人重新聘请财务顾问就同一并购重组事项进行申报的，应当在报送中国证监会的申报文件中予以说明。

　　(40)上市公司吸收合并其他上市公司的交易价格以主要方股票市价、独立财务顾问估值、净资产账面值等为定价依据，其关注的内容不包括( )。

　　A: 申请人是否提供独立财务顾问对交易定价的意见

　　B:交易价格是否充分考虑合并主要方的股票市价、公司估值、盈利预测以及隐含资产价值等因素

　　C: 是否充分考虑市盈率、市净率的市场平均值等参数

　　D:是否充分揭示交易价格和风险并确保投资者在知悉该风险的情况下，严格履行法定表决程序

　　答案:B

　　解析:

　　上市公司吸收合并其他上市公司的交易价格以双方股票市价、独立财务顾问估值、净资产账面值等为定价依据，关注以下内容：①申请人是否提供独立财务顾问对交易定价的意见;②交易价格是否充分考虑合并双方的股票市价、公司估值(资产和盈利能力)盈利预测以及隐合资产价值(土地、无形资产)等因素;③是否充分考虑市盈率、市净率的市场平均值等参数;④是否充分揭示交易价格的影响和风险并确保投资者在知悉该风险的情况下，严格履行法定表决程序。