(21)根据规定，以募集方式设立股份有限公司的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的( )。

　　A: 35%

　　B: 40%

　　C: 45%

　　D: 50%

　　答案:A

　　解析:以募集方式设立股份有限公司的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的35%。

　　(22) ( )对金融租赁公司和汽车金融公司发行金融债券的资格进行审查。

　　A: 银监会

　　B: 保监会

　　C: 证监会

　　D: 中国人民银行

　　答案:A

　　解析:

　　中国人民银行对金融租赁公司和汽车金融公司在银行间债券市场发行和交易金融债券进行监督管理;中国银行业监督管理委员会对金融租赁公司和汽车金融公司发行金融债券的资格进行审查。

　　(23) 下列关于存款准备金的说法，不正确的是( )。

　　A: 存款准备金分为法定存款准备金和超额存款准备金

　　B: 不良贷款率越高，存款准备金率越低

　　C: 央行提高存款准备金率时，货币供应量减少

　　D: 2004年，我国开始实行差别存款准备金制度

　　答案:B

　　解析: 2004

　　年，我国开始实行差别存款准备金制度，商业银行的资本充足率越低、不良贷款率越高，所适用的存款准备金率就越高。存款准备金分为法定准备金和超额存款准备金，当央行提高存款准备金，则流通的货币减少，即货币供应量减少。

　　(24) 开放式基金的份额资产净值每( )个交易日公布一次。

　　A: 1

　　B: 2

　　C: 3

　　D: 4

　　答案:A

　　解析:

　　封闭式基金一般每周或更长时间公布一次，开放式基金一般在每个交易日连续公布。

　　(25) 公司盈利首先应( )。

　　A: 缴纳税金

　　B: 支付优先股股息

　　C: 支付债权人的本金和利息

　　D: 分配普通股红利

　　答案:C

　　解析:

　　各国公司法都规定，公司盈利首先应支付债权人的本金和利息，缴纳税金;其次是支付优先股股息;最后才分配普通股红利。

　　(26) 下列不能担任国际债券发行人的是( )。

　　A: 各国政府、政府所属机构

　　B: 银行或其他金融机构

　　C: 自然人

　　D: 工商企业及国际组织

　　答案:C

　　解析:

　　国际债券的发行人主要是各国政府、政府所属机构、银行或其他金融机构、工商企业及一些国际组织等。

　　(27)某一国借款人在国际证券市场上以外国货币为面值，向外国投资者发行的债券是( )

　　A: 国际债券

　　B: 亚洲债券

　　C: 外国债券

　　D: 欧洲债券

　　答案:A

　　解析:

　　国际债券是指一国借款人在国际证券市场上以外国货币为面值、向外国投资者发行的债券。

　　(28)除一般规定的条件以外，公开发行可转换债券还必须满足最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于( )的条件。

　　A: 6%

　　B: 5%

　　C: 4%

　　D: 3%

　　答案:A

　　解析:

　　除一般规定的条件以外，公开发行可转换债券还必须满足以下条件：①最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%，扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比以低者为计算依据;②本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的40%;③最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息。

　　(29) 下列关于证券流通市场组织方式的说法，正确的是( )。

　　A: 场内交易包括证券交易所交易和柜台交易

　　B: 场外交易是指在证券交易所以外进行的交易

　　C:在各国金融市场的发展历程中，无论是参与者、交易品种还是交易数量，场内交易均占主导地位

　　D: 证券交易所在一级市场上处于核心地位

　　答案:B

　　解析:

　　柜台交易属于场外交易，选项A错误。随着交易品种的扩大和现代通信技术的发展，场外交易已经占主导地位，选项C错误。证券交易所在一级市场上处于核心地位，选项D错误。

　　(30)对于持有和买卖上海证券交易所上市证券的投资者，未办理指定交易的投资者的证券暂由( )托管，其红利、股息、债息、债券兑付款在办理指定交易后可领取。

　　A: 中国证券登记结算有限责任公司

　　B: 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

　　C: 交易参与人

　　D: 证券公司

　　答案:B

　　解析:

　　对于持有和买卖上海证券交易所上市证券的投资者，办理的指定交易一经确认，其与指定交易证券公司(指定的交易参与人)的托管关系即建立，即投资者持有的上海市场证券将由其指定的证券公司负责托管，投资者需要通过其托管证券公司领取相应的红利、股息、债息、债券兑付款等。未办理指定交易的投资者的证券暂由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司托管，其红利、股息、债息、债券兑付款在办理指定交易后可领取。

　　(31) 下列不能被证券经营机构用来进行证券投资的是( )。

　　A: 借贷资金

　　B: 自有资本

　　C: 营运资金

　　D: 受托投资资金

　　答案:A

　　解析:

　　证券经营机构是证券市场上最活跃的投资者，以其自有资本、营运资金和受托投资资金进行证券投资，而不能利用借贷资金进行证券投资。故选A。

　　(32) 关于货币层次，下列说法中错误的是( )。

　　A: 从数量上看，M0

　　B: M1是狭义货币，M2是广义货币

　　C: M0包括银行的库存现金

　　D: 在我国，准货币包括定期存款、储蓄存款和其他存款

　　答案:C

　　解析:

　　现阶段，我国按流动性不同将货币供应量划分为3个层次：M0=流通中的现金;M1=M0+企业单位活期存款+农村存款+机关团体部队存款+银行卡项下的个人人民币活期储蓄存款;M2=M1+城乡居民储蓄存款+企业单位定期存款+证券公司保证金存款+其他存款。M1是狭义货币，是现实购买力;M2是货币;M2与M1之差是准货币，是潜在购买力。由于M2通常反映社会总需求变化和未来通货膨胀的压力状况，因此，一般所说的货币供应量是指M2。

　　(33)相关股东会议投票表决公司股权分置改革方案，须经参加表决的股东所持表决权的( )以上通过，并经参加表决的流通股股东所持表决权的( )以上通过。

　　A: 1/2，1/2

　　B: 1/2，2/3

　　C: 2/3，2/3

　　D: 2/3，1/2

　　答案:C

　　解析:

　　相关股东会议投票表决改革方案，须经参加表决的股东所持表决权的2/3以上通过，并经参加表决的流通股股东所持表决权的2/3以上通过。改革方案获得相关股东会议表决通过，公司股票复牌后，市场称这类股票为G股。

　　(34) 目前，我国金融市场实行的经营体制是( )。

　　A: 分业经营、分业管理

　　B: 分业经营、混业管理

　　C: 混业经营、分业管理

　　D: 混业经营、混业管理

　　答案:A

　　解析:

　　目前，我国仍实行“分业经营、分业管理”的经营体制，并在此基础上不断开展业务创新。但也要认识到，“混业经营”是未来的必然选择。

　　(35) 中国证监会可以要求证券交易所之间建立以( )监管为目的的信息交换制度和联合监管制度。

　　A: 政府

　　B: 自主

　　C: 市场

　　D: 独立

　　答案:C

　　解析:

　　中国证监会可以要求证券交易所之间建立以市场监管为目的的信息交换制度和联合监管制度，共同监管跨市场的不正当交易行为，控制市场风险。

　　(36) 在地方政府债券的承销中关于投标量的限定规定，单一标位最低投标限额为( )亿元，最高投标限额为( )亿元。

　　A: 0.1，30

　　B: 0.1，20

　　C: 0.2，20

　　D: 0.2，30

　　答案:D

　　解析:

　　在地方政府债券的承销中，承销团成员最低、最高投标限额按招标量的一定比例计算，具体是：甲类成员最低、最高投标限额分别为招标量的3%、30%;乙类成员最低、最高投标限额分别为招标量的0.5%、10%。单一标位最低投标限额为0.2亿元，最高投标限额为30亿元。投标量变动幅度为0.1亿元的整数倍。

　　(37)根据有关规定，单个境外投资者通过合格境外机构投资者持有一家上市公司股票的，持股比例不得超过该公司股份总数的( )。

　　A: 5%

　　B: 10%

　　C: 13%

　　D: 15%

　　答案:B

　　解析:

　　合格境外机构投资者的境内股票投资，应当遵守中国证监会规定的持股比例限制和国家其他有关规定：单个境外投资者通过合格境外机构投资者持有一家上市公司股票的，持股比例不得超过该公司股份总数的10%。

　　(38)向客户出借资金供其买入上市证券或者出借上市证券供其卖出，并收取担保物的经营活动属于( )。

　　A: 证券承销与保荐业务

　　B: 证券经纪业务

　　C: 融资融券业务

　　D: 证券自营业务

　　答案:C

　　解析:

　　融资融券业务是指向客户出借资金供其买入上市证券或者出借上市证券供其卖出，并收取担保物的经营活动。

　　(39) ( )是指地方政府为缓解资金紧张或解决临时经费不足而发行的债券，不与特定项目相联系。

　　A: 专项债券

　　B: 收入债券

　　C: 一般责任债券

　　D: 政府支持机构债券

　　答案:C

　　解析:

　　一般责任债券(普通债券)是指地方政府为缓解资金紧张或解决临时经费不足而发行的债券，不与特定项目相联系，其还本付息得到发行政府信誉和税收的支持，发行一般必须经当地议会表决或全体公民表决同意。

　　(40) 封闭式基金期限届满后需将清产核资后的基金净资产按照投资者的出资( )进行公正合理的分配。

　　A: 形式

　　B: 比例

　　C: 顺序

　　D: 币种

　　答案:B

　　解析:

　　封闭式基金期限届满即为基金终止，管理人应组织清算小组对基金资产进行清产核资，并将清产核资后的基金净资产按照投资者的出资比例进行公正合理的分配。