(21)假设某基金2014年5月某估值日前一交易日计算的基金资产总额为9000万元，负债总额为1500万元，托管费率为0.2%，则该日应提取的托管费为人民币( )元。

　　A: 398

　　B: 416

　　C: 411

　　D: 441

　　答案:C

　　解析:

　　基金托管费是指基金托管人为保管和处置基金资产而向基金收取的费用。该基金当日应提取的托管费=(9000-1500)×0.2%÷365H0.0411(万元)=411(元)。

　　(22) 可交换债券与可转换债券共同采用的交割方式是( )。

　　A: 股票交割

　　B: 现金交割

　　C: 混合交割

　　D: 黄金交割

　　答案:A

　　解析:

　　可交换债券与可转换债券交割方式不同。前者在国外有股票、现金和混合3种交割方式，后者一般采用股票交割。

　　(23) 期货对冲交易以( )的方式结束交易。

　　A: 实物交割

　　B: 现金交割

　　C: 结清差价

　　D: 对冲平仓

　　答案:C

　　解析:

　　期货交易中的对冲是指交易者利用期货合约标准化的特征，在开仓和平仓的时候分别做两笔品种、数量、期限相同但方向相反的交易，并且不进行实物交割，而是以结清差价的方式结束交易的独特交易机制。

　　(24) 下列不属于金融危机特征的是( )。

　　A: 经济总量与经济规模出现较大幅度的缩减

　　B: 企业大量倒闭，失业率提高，社会普遍的经济萧条

　　C: 地区性债务危机凸显

　　D: 整个区域内货币币值出现较大幅度的贬值

　　答案:C

　　解析:

　　金融危机的特征包括：①人们预期经济未来将更加悲观;②整个区域内货币币值出现较大幅度的贬值;③经济总量与经济规模出现较大幅度的缩减，经济增长受到打击;④企业大量倒闭，失业率提高，社会经济萧条;⑤有时候甚至伴随着社会动荡或国家政治层面的动荡。

　　(25)两个或两个以上的当事人按共同商定的条件，在约定的时间内定期交换现金流的金融交易是( )。

　　A: 互换

　　B: 期货

　　C: 期权

　　D: 远期

　　答案:A

　　解析:

　　金融互换是指两个或两个以上的当事人按共同商定的条件，在约定的时间内定期交换现金流的金融交易。

　　(26) 一般情况下，优先股票的股息率是( )的，其持有者的股东权利受到一定限制。

　　A: 不确定

　　B: 固定

　　C: 随公司盈利变化而变化

　　D: 浮动

　　答案:B

　　解析:

　　优先股票是一种特殊股票，在其股东权利、义务中附加了某些特别条件。优先股票的股息率是固定的，其持有者的股东权利受到一定限制，但在公司盈利和剩余财产的分配上比普通股票股东享有优先权。

　　(27) ( )是一般意义上的优先股票，其优先权不是体现在股息多少上，而是在分配顺序上。

　　A: 非参与优先股票

　　B: 参与优先股票

　　C: 可转换优先股票

　　D: 可赎回优先股票

　　答案:A

　　解析:

　　非参与优先股票是指除了按规定分得本期固定股息外，

　　无权再参与对本期剩余盈利分配的优先股票。非参与优先股票是一般意义上的优先股票，其优先权不是体现在股息多少上，而是在分配顺序上。

　　(28) 深圳证券交易所规定，采用竞价交易方式的，每个交易日的( )为开盘集合竞价时间。

　　A: 9：15～9：25

　　B: 9：20～9：25

　　C: 9：25～9：30

　　D: 14：57～15：00

　　答案:A

　　解析:

　　深圳证券交易所规定，采用竞价交易方式的，每个交易日的9：15～9：25为开盘集合竞价时间。

　　(29) 下列关于窗口指导的说法，不正确的是( )。

　　A: 中央银行利用自己的声望和地位，使用口头或书面的形式

　　B: 以限制贷款增减额为主要特征

　　C: 以限制存贷款增减额为主要特征

　　D: 仅是一种指导，不具有法律效力

　　答案:C

　　解析:

　　窗口指导是指中央银行利用自己的地位与声望，使用口头或书面的形式，向金融机构通报金融形势，说明中央银行意图，劝其采取某些相应措施，贯彻中央银行的货币政策，选项A正确。以限制贷款增减额为主要特征的窗口指导，作为一项货币政策工具，虽然仅是一种指导，不具有法律效力，但发展到今天，已经转化为一种具有一定强制性的手段。选项B、D正确。

　　(30) 发生在保险人和投保人之间的保险行为被称为( )。

　　A: 原保险

　　B: 再保险

　　C: 人身保险

　　D: 财产保险

　　答案:A

　　解析:

　　发生在保险人和投保人之间的保险行为，称之为原保险。发生在保险人与保险人之间的保险行为，称之为再保险。

　　(31) 按( )的不同，可以将分级基金分为公募基金和私募基金两种类型。

　　A: 运作方式

　　B: 投资对象

　　C: 投资风格

　　D: 募集方式

　　答案:D

　　解析: 根据募集方式的不同，可以将基金分为公募基金和私募基金。

　　(32) 填写委托单的第一要点是( )。

　　A: 证券账户号码

　　B: 买卖方向

　　C: 买卖证券的名称

　　D: 买卖数量

　　答案:C

　　解析: 品种指客户委托买卖证券的名称，也是填写委托单的第一要点。

　　(33) 下列关于公司型基金特点的说法，错误的是( )。

　　A: 基金的设立程序类似于一般股份公司，基金本身为独立法人机构

　　B: 基金资产归公司所有

　　C: 投资者既是基金的委托人，又是基金的受益人

　　D: 基金的组织结构与一般股份公司类似，设有董事会

　　答案:C

　　解析:

　　公司型基金的特点包括：①基金的设立程序类似于一般股份公司，

　　基金本身为独立法人机构。但不同于一般股份公司的是，

　　它委托基金管理公司作为专业的财务顾问或管理人来经营、管理基金资产。②

　　基金的组织结构与一般股份公司类似，设有董事会和股东大会。基金资产归公司所有。

　　(34)我国《证券投资基金法》规定，基金管理人运用基金财产进行证券投资，不得存在( )情形。

　　A: 一只基金持有一家上市公司的股票，其市值超过基金资产净值的5%

　　B: 同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，超过该证券的5%

　　C:

　　基金财产参与股票发行申购，单只基金所申报的金额超过该基金的总资产，

　　单只基金所申报的股票数量超过拟发行股票公司本次发行股票的总量

　　D: 违反基金合同关于投资品种、投资策略和投资比例等约定

　　答案:C

　　解析:

　　基金管理人运用基金财产进行证券投资，不得有下列情形：①

　　一只基金持有一家上市公司的股票，其市值超过基金资产净值的10%;②

　　同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，超过该证券的10%;③

　　基金财产参与股票发行申购，单只基金所申报的金额超过该基金的总资产，

　　单只基金所申报的股票数量超过拟发行股票公司本次发行股票的总量;④

　　违反基金合同关于投资范围、投资策略和投资比例等约定;⑤

　　中国证监会规定禁止的其他情形。

　　(35) 如有两个以上申报价格符合集合竞价确定成交价原则的，深圳证券交易所取( )

　　为成交价。

　　A: 可实现最大成交量的价格

　　B: 在该价格以上的买入申报累计数量与在该价格以下的卖出申报累计数量之差最小的价格

　　C: 使未成交量最小的申报价格

　　D: 中间价

　　答案:B

　　解析:

　　集合竞价确定成交价的原则为：①可实现最大成交量的价格;②

　　高于该价格的买入申报与低于该价格的卖出申报全部成交的价格;③

　　与该价格相同的买方或卖方至少有一方全部成交的价格。

　　如有两个以上申报价格符合上述条件的，深圳证券交易所取在该价格以上的买入申报累

　　计数量与在该价格以下的卖出申报累计数量之差最小的价格为成交价。

　　(36) 托管费通常按照基金资产( )的一定比率计算。

　　A: 净值

　　B: 总值

　　C: 市场价值

　　D: 公允价值

　　答案:A

　　解析:

　　托管费通常按照基金资产净值的一定比率提取，逐日计算并累计，按月支付给托管人。

　　(37) 上市公司最常见、最主要的资本公积金来源是( )。

　　A: 股票发行溢价

　　B: 接受的赠与

　　C: 资产增值

　　D: 因合并而接受其他公司资产净额

　　答案:A

　　解析:

　　股份公司的资本公积金主要来源于股票发行的溢价收入、接受的赠与、资产增值、

　　因合并而接受其他公司资产净额等。其中，股票发行溢价是上市公司最常见、

　　最主要的资本公积金来源。

　　(38) 扣除通货膨胀影响后的利率称为( )。

　　A: 公定利率

　　B: 名义利率

　　C: 实际利率

　　D: 市场利率

　　答案:C

　　解析:

　　如果发生通货膨胀，投资者所得的货币购买力会贬值，

　　因此投资者所获得的真实收益必须剔除通货膨胀影响，这就是实际利率。

　　(39) 投资者在购买封闭式基金时，在基金价格之外要支付( )。

　　A: 申购费

　　B: 印花税

　　C: 赎回费

　　D: 手续费

　　答案:D

　　解析: 投资者在买卖封闭式基金时，在基金价格之外要支付手续费。

　　(40) 调节货币市场资金供求的杠杆是( )。

　　A: 利息

　　B: 利率

　　C: 汇率

　　D: 购买力

　　答案:B

　　解析: 利率是资金的价格，是调节货币市场资金供求的杠杆。