21[单选题] 我国资产证券化发起人除商业银行和企业之外，下列(　　)没有成为新的发起或承销主体。

　　A.资产管理公司

　　B.证券公司

　　C.信托投资公司

　　D.保险公司

　　参考答案：D

　　参考解析：【答案及解析】D资产证券化产品种类增多，基础资产涉及信贷资产、不动产、租赁资产、应收账款和收费项目等。资产证券化发起人除了商业银行和企业之外，资产管理公司、证券公司、信托投资公司均成为新的发起或承销主体。

　　22[单选题] 在做市商市场中，做市商的收入来源是(　　)。

　　A.投机收入

　　B.手续费和佣金收入

　　C.买卖证券的差价

　　D.投资收入

　　参考答案：C

　　参考解析：【答案及解析】C在做市商市场中，证券交易的买价和卖价都由做市商给出，做市商将根据市场的买卖力量和自身情况进行证券的双向报价。投资者之间并不直接成交，而是从做市商手中买进证券或向做市商卖出证券。做市商在其所报的价位上接受投资者的买卖要求，以其自有资金或证券与投资者交易。做市商的收入来源是买卖证券的差价。

　　23[单选题] 企业短期融资券注册会议原则上(　　)召开一次，由(　　)名注册委员会委员参加。

　　A.每月，3

　　B.每周，5

　　C.每周，3

　　D.每月，5

　　参考答案：B

　　参考解析：【答案及解析】B企业短期融资券注册会议原则上每周召开一次，由5名注册委员会委员参加。

　　24[单选题] (　　)行为会增加公司的财务风险。

　　A.拆股

　　B.发放股票股利

　　C.发行新债

　　D.增发新股

　　参考答案：C

　　参考解析：【答案及解析】C财务风险是指公司财务结构不合理、融资不当而导致投资者预期收益下降的风险。股份公司在营运中所需要的资金通常都来自发行股票与债务两个方面，其中债务的利息负担是一定的，如果公司资金总量中债务比重过大，或是公司的资金利润率低于利息率，就会使股东的可分配盈利减少，股息下降，使股票投资的财务风险增加。

　　25[单选题] 依照法律规定，中国人民银行的法定职责是(　　)。

　　A.对银行业金融机构实行并表监督管理

　　B.监督管理银行间同业拆借市场

　　C.对银行业金融机构的高级管理人员实行任职资格管理

　　D.对银行业金融机构的风险状况进行非现场监管

　　参考答案：B

　　参考解析：【答案及解析】B本题所要考核的知识点是中国人民银行的职责。《中华人民共和国中国人民银行法》第四条规定：“中国人民银行履行下列职责：一、发布与履行其职责有关的命令和规章;二、依法制定和执行货币政策;三、发行人民币，管理人民币流通;四、监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场;五、实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场;六、监督管理黄金市场;七、持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备;八、经理国库;九、维护支付、清算系统的正常运行;十、指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测;十一、负责金融业的统计、调查、分析和预测;十二、作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动;十三、国务院规定的其他职责。中国人民银行为执行货币政策，可以依照本法第四章的有关规定从事金融业务活动。”

　　26[单选题] 发行公司债券应当符合的条件不包括(　　)。

　　A.经资产评级机构评级，债券信用级别良好

　　B.公司最近1期末经审计的净资产额应符合法律、行政法规和中国证监会的有关规定

　　C.最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息

　　D.本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期期末净资产额的30%

　　参考答案：D

　　参考解析：【答案及解析】D发行公司债券应当符合以下条件：①公司的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定，符合国家产业政策;②公司内部控制制度健全，内部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷;③经资产评级机构评级，债券信用级别良好;④公司最近1期末经审计的净资产额应符合法律、行政法规和中国证监会的有关规定;⑤最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息;⑥本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期期末净资产额的40%;⑦金融类公司的累计公司债券余额按金融企业的有关规定计算。

　　27[单选题] 《中华人民共和国证券法》规定，证券交易所的设立和解散由(　　)决定。

　　A.国务院

　　B.国务院证券监督管理机构

　　C.中国证券监督管理委员会

　　D.财政部

　　参考答案：A

　　参考解析：【答案及解析】A《中华人民共和国证券法》规定，证券交易所的设立和解散由国务院决定。

　　28[单选题] 当基金份额净值计价错误达到或超过基金资产净值的(　　)时，基金管理公司应及时向监管机构报告;当计价错误达到(　　)时，基金管理公司应当公告并报监管机构备案。

　　A.0.1%，0.25%

　　B.0.25%，0.5%

　　C.0.5%，1%

　　D.0.25%，0.75%

　　参考答案：B

　　参考解析：【答案及解析】B当基金份额净值计价错误达到或超过基金资产净值的0.25%时，基金管理公司应及时向监管机构报告;当计价错误达到0.5%时，基金管理公司应当公告并报监管机构备案。

　　29[单选题] 关于保险公司募集的定期次级债务折算认可价值的说法错误的是(　　)。

　　A.剩余年限在2年以上(含2年)3年以内的，折算比例为40%

　　B.剩余年限在3年以上(含3年)4年以内的，折算比例为20%

　　C.剩余年限在4年以上(含4年)的，折算比例为10%

　　D.剩余年限在4年以上(含4年)的，折算比例为0

　　参考答案：C

　　参考解析：【答案及解析】C。选项C，剩余年限在4年以上(含4年)的，折算比例为0。

　　30[单选题] 目前，凭证式国债发行完全采用(　　)，记账式国债发行完全采用(　　)。

　　A.承购包销方式，公开招标方式

　　B.承购包销方式，承购包销方式

　　C.公开招标方式，承购包销方式

　　D.公开招标方式，公开招标方式

　　参考答案：A

　　参考解析：【答案及解析】A目前，凭证式国债发行完全采用承购包销方式，记账式国债发行完全采用公开招标方式。

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