一、选择题

　　1[单选题] 基金管理人与托管人之间是(　　)的关系。

　　A.相互依赖

　　B.相互促进

　　C.相互竞争

　　D.相互制衡

　　参考答案：D

　　参考解析：基金管理人与托管人的关系是相互制衡的关系。基金管理人负责基金资产的经营：托管人由主管机关认可的金融机构担任，负责基金资产的保管。他们的权利和义务在基金合同或基金公司章程中已预先界定清楚，任何一方有违规之处，对方都应当监督并及时制止，甚至请求更换违规方。

　　2[单选题] 对于主体评级，评级机构应在正式出具评级报告后第(　　)个月发布定期跟踪报告。

　　A.3

　　B.6

　　C.9

　　D.12

　　参考答案：B

　　参考解析：对于主体评级，评级机构应在正式出具评级报告后第6个月发布定期跟踪报告;对于1年期的短期债券评级机构，应在债券发行后第6个月发布定期跟踪报告;中长期债券应在债券发行后第12个月发布定期跟踪报告。

　　3[单选题] (　　)在2014年首次进入同业拆借市场，其在回购市场融入资金的规模也有所增长。

　　A.证券公司

　　B.保险公司

　　C.融资租赁公司

　　D.其他金融机构

　　参考答案：B

　　参考解析：保险公司在2014年首次进入同业拆借市场，其在回购市场融人资金的规模也有所增长。

　　4[单选题] (  )也可称为债券的即期交易，是指交易双方以约定的价格在当日或次日转让债券所有权、办理券款交割的交易行为。

　　A.远期交易

　　B.现券交易

　　C.回购交易

　　D.期货交易

　　参考答案：B

　　参考解析：债券现券交易，也可称为债券的即期交易，是指交易双方以约定的价格在当日或次日转让债券所有权、办理券款交割的交易行为，也就是所谓二级市场(或流通市场)的债券交易。

　　5[单选题] 中国证监会于2007年3月23日通过的(　　)对资信评级机构从事证券市场资信

　　评级业务应当遵守的业务规则、监督管理和法律责任做出了具体规定。

　　A.《证券市场资信评级业务管理暂行办法》

　　B.《证券公司合规管理试行规定》

　　C.《证券公司风险控制指标管理办法》

　　D.《上市公司重大资产重组管理办法》

　　参考答案：A

　　参考解析：中国证监会于2007年3月23日通过的《证券市场资信评级业务管理暂行办法》对资信评级机构从事证券市场资信评级业务应当遵守的业务规则、监督管理和法律责任做出了具体规定。

　　6[单选题] 基金经营活动中因买卖股票、债券、资产支持证券、基金等实现的差价收益，因股票、基金投资等获得的股利收益属于(　　)。

　　A.其他收入

　　B.利息收入

　　C.投资收益

　　D.公允价值变动损益

　　参考答案：C

　　参考解析：投资收益是指基金经营活动中因买卖股票、债券、资产支持证券、基金等实现的差价收益，因股票、基金投资等获得的股利收益，以及衍生工具投资产生的相关损益，如卖出或放弃权证、权证行权等实现的损益，具体包括股票投资收益、债券投资收益、资产支持证券投资收益、基金投资收益、衍生工具收益、股利收益等。

　　7[单选题] 普通股股东要求分配公司资产的权利的时点必须是(　　)。

　　A.在公司解散清算之前

　　B.在公司解散清算之时

　　C.在公司解散清算之后

　　D.以上都不对

　　参考答案：B

　　参考解析：普通股股东要求分配公司资产的权利的时点必须是在公司解散清算之时。

　　8[单选题] 中央银行是“政府的银行”，下列选项中，不属于这一职能的具体表现的是(　　)。

　　A.代理国库

　　B.代理发行政府债券

　　C.充当最后贷款人

　　D.制定和执行货币政策

　　参考答案：C

　　参考解析：充当最后贷款人属于中央银行“银行的银行”中的职能。

　　9[单选题] 企业公开发行企业债券的，最近3年可分配利润(净利润)足以支付企业债券(　　)的利息。

　　A.1年

　　B.2年

　　C.3年

　　D.4年

　　参考答案：A

　　参考解析：根据《证券法》和《国家发改委关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知》(发改财金[2008]7号)，企业公开发行企业债券的，最近3年可分配利润分配利润(净利润)足以支付企业债券1年的利息。

　　10[单选题] 按照(　　)划分，债券可以分为实物债券、凭证式债券和记账式债券。

　　A.发行主体

　　B.募集方式

　　C.债券形态

　　D.期限长短

　　参考答案：C

　　参考解析：按照债券形态划分，债券可以分为实物债券、凭证式债券和记账式债券。

　　11[单选题] 优先股与普通股一样，都是一种股权证书，代表着对公司的(　　)。所谓优先，主要体现在对公司的(　　)的优先，而其在公司剩余控制权方面的权利将受到限制。

　　A.控制权剩余索取权

　　B.控制权所有权

　　C.所有权剩余索取权

　　D.所有权控制权

　　参考答案：C

　　参考解析：优先股与普通股一样，都是一种股权证书，代表着对公司的所有权。所谓优先，主要体现在对公司的剩余索取权的优先，而其在公司剩余控制权方面的权利将受到限制。

　　12[单选题] 按照(　　)划分，债券可以分为零息债券、附息债券和息票累积债券。

　　A.发行主体

　　B.募集方式

　　C.付息方式

　　D.期限长短

　　参考答案：C

　　参考解析：按照付息方式划分，债券可以分为零息债券、附息债券和息票累积债券。

　　13[单选题] 基金的资金投向一般是(　　)。

　　A.房地产行业

　　B.实业

　　C.有价证券

　　D.农业

　　参考答案：C

　　参考解析：股票和债券筹集的资金主要投向实业领域;基金所筹集的资金主要投向有价证券等金融工具或产品。

　　14[单选题] 下列关于债券基金的说法不正确的是(　　)。

　　A.债券基金是一种以债券为主要投资对象的证券投资基金

　　B.债券基金适合于稳健型投资者

　　C.当市场利率下调时，债券基金收益将下降

　　D.在我国，根据规定，80%以上的基金资产投资于债券的，为债券基金

　　参考答案：C

　　参考解析：债券基金是一种以债券为主要投资对象的证券投资基金。由于债券的年利率固定，这类基金的风险较低，适合于稳健型投资者。债券基金的收益会受市场利率的影响，当市场利率下调时，其收益会上升;反之，当市场利率上调时，其收益将下降。除此以外，如果基金投资于境外市场，汇率也会影响基金的收益，管理人在购买国际债券时，往往还需要在外汇市场上进行套期保值。 在我国，根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的规定，80%以上的基金资产投资于债券的，为债券基金。

　　15[单选题] 投资银行定期存款、协议存款、国债、金融债、企业(公司)债、短期融资券、中期票据、万能保险产品等固定收益类产品以及可转换债(含分离交易可转换债)、债券基金、投资连结保险产品(股票投资比例不高于30%)的比例，不得高于投资组合企业年金基金财产净值的(　　)。

　　A.80%

　　B.85%

　　C.90%

　　D.95%

　　参考答案：D

　　参考解析：投资银行定期存款、协议存款、国债、金融债、企业(公司)债、短期融资券、中期票据、万能保险产品等固定收益类产品以及可转换债(含分离交易可转换债)、债券基金、投资连结保险产品(股票投资比例不高于30%)的比例，不得高于投资组合企业年金基金财产净值的95%。

　　16[单选题] 目前我国以下三种基金提取基金管理费的比例从高到低排序为(　　)。

　　A.股票基金、债券基金、货币市场基金

　　B.货币市场基金、债券基金、股票基金

　　C.股票基金、货币市场基金、债券基金

　　D.货币市场基金、股票基金、债券基金

　　参考答案：A

　　参考解析：目前，我国股票基金大部分按照1.5%的比例计提基金管理费，债券基金的管理费率一般低于1%，货币市场基金的管理费率为0.33%。

　　17[单选题] (　　)指资金融入方(正回购方)在将债券出质给资金融出方(逆回购方)融入资金的同时，双方约定在将来某一日期由正回购方按约定回购利率计算的资金额向逆回购方返还资金、逆回购方解除在出质债券上的质权的融资行为。

　　A.质押式回购

　　B.买断式回购

　　C.债券逆回购

　　D.债券回购

　　参考答案：A

　　参考解析：质押式回购是交易双方进行的以债券为权利质押的一种短期资金融通业务，指资金融人方(正回购方)在将债券出质给资金融出方(逆回购方)融入资金的同时，双方约定在将来某一日期由正回购方按约定回购利率计算的资金额向逆回购方返还资金、逆回购方解除在出质债券上的质权的融资行为。

　　18[单选题] 证券公司将自有资金投资于依法公开发行的国债、投资级公司债、货币市场基金、中央银行票据等风险较低、流动性较强的证券，或者委托其他证券公司或者基金管理公司进行证券投资管理，且投资规模合计不超过其净资本(　　)的，无须取得证券自营业务资格。

　　A.50%

　　B.60%

　　C.70%

　　D.80%

　　参考答案：D

　　参考解析：证券公司将自有资金投资于依法公开发行的国债、投资级公司债、货币市场基金、央行票据等风险较低、流动性较强的证券，或者委托其他证券公司或者基金管理公司进行证券投资管理，且投资规模合计不超过其净资本80%的，无须取得证券自营业务资格。

　　19[单选题] 我国投资主体可以分为(　　)两大类。

　　A.政府机构和金融机构

　　B.机构投资者和个人投资者

　　C.企事业法人机构和各类进基金公司

　　D.合格境外机构投资者和合格境内机构投资者

　　参考答案：B

　　参考解析：我国投资主体有个人投资者和机构投资者，不同个人投资者的风险承受能力、投资经验、资产规模是不同的，机构投资者中既有偏好风险的私募基金、券商资管计划等，又有规避风险的养老金、社保基金等。

　　20[单选题] (　　)是指市场在承受大额交易时证券价格不出现大幅波动的能力，具有(　　)的市场无论买进或卖出股票都很容易成交，且不会对市场价格造成较大冲击。

　　A.市场广度广度

　　B.市场宽度宽度

　　C.市场强度强度

　　D.市场深度深度

　　参考答案：D

　　参考解析：市场深度是指市场在承受大额交易时证券价格不出现大幅波动的能力，具有“深度”的市场无论买进或卖出股票都很容易成交，且不会对市场价格造成较大冲击。

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