(41) 证券金融公司开展转融通业务，应当以自己的名义，在商业银行设立( )。

　　A: 转融通专用资金账户

　　B: 转融通担保资金账户

　　C: 转融通资金交收账户

　　D: 转融通专用证券账户

　　答案:A

　　解析:

　　证券金融公司开展转融通业务，应当以自己的名义，

　　在商业银行开立转融通专用资金账户，

　　在证券登记结算机构分别开立转融通担保资金账户和转融通资金交收账户。

　　(42) 金融衍生工具依照( )

　　可以划分为股权类产品的衍生工具、货币衍生工具和利率衍生工具、

　　信用衍生工具以及其他衍生工具。

　　A: 基础工具分类

　　B: 金融衍生工具自身交易的方法及特点

　　C: 交易场所

　　D: 产品形态

　　答案:A

　　解析:

　　金融衍生工具从基础工具分类角度，可以划分为股权类产品的衍生工具、货币衍生工具

　　、利率衍生工具、信用衍生工具以及其他衍生工具。

　　(43) 下列不属于货币市场的是( )。

　　A: 同业拆借市场

　　B: 票据市场

　　C: 回购市场

　　D: 债券市场

　　答案:D

　　解析:

　　货币市场主要包括同业拆借市场、票据市场、回购市场和货币市场基金等。选项D

　　属于资本市场。

　　(44) 下列关于股利政策的说法，错误的是( )。

　　A:指股份公司对公司经营获得的盈余公积和应付利润采取现金分红或派息、

　　发放红股等方式回馈股东的制度与政策

　　B: 当中的分红派息是股票投资者经常性收人的主要来源

　　C: 送股实质上是留存利润的凝固化和资本化

　　D: 送股时，将上市公司的留存收益转入资本账户

　　答案:D

　　解析:

　　股利政策是指股份公司对公司经营获得的盈余公积和应付利润采取现金分红或派息、

　　发放红股等方式回馈股东的制度与政策。

　　获取经常性收入是投资者购买股票的重要原因之一，

　　分红派息是股票投资者经常性收入的主要来源。送股，也称股票股利，

　　是指股份公司对原有股东采取无偿派发股票的行为。送股时，

　　将上市公司的留存收益转入股本账户，留存收益包括盈余公积和未分配利润，

　　现在的上市公司一般只将未分配利润部分送股。

　　送股实质上是留存利润的凝固化和资本化。

　　(45) 基金交易费中的交易佣金由证券公司按( )的一定比例向基金收取。

　　A: 成交金额

　　B: 成交数量

　　C: 成交净额

　　D: 成交价格

　　答案:A

　　解析:

　　交易佣金由证券公司按成交金额的一定比例向基金收取，印花税、过户费、经手费、

　　证管费等则由登记公司或交易所按有关规定收取。

　　(46) 中国人民银行公布的存贷款基准利率属于( )。

　　A: 名义利率

　　B: 实际利率

　　C: 官方利率

　　D: 市场利率

　　答案:C

　　解析:

　　名义利率是以名义货币表示的利率，也就是我们通常所说的利率，

　　实际利率是扣除通货膨胀影响以后的利率。

　　官方利率是由政府金融管理部门或中央银行确定的利率，也叫法定利率，

　　是国家对经济进行宏观调控的一种政策工具。

　　中国人民银行公布的存贷款基准利率应属于官方利率。

　　(47)经中国银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期E1前最后5年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣( )。

　　A: 20%

　　B: 30%

　　C: 40%

　　D: 50%

　　答案:A

　　解析:

　　根据中国银监会于2004年3月1日施行的《商业银行资本充足率管理办法》，

　　经中国银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、

　　不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期日前最后5

　　年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣20%。

　　(48) 目前，投资者在我国证券市场上进行证券交易时采用( )。

　　A: 挂名制

　　B: 匿名制

　　C: 代码制

　　D: 实名制

　　答案:D

　　解析: 目前，投资者在我国证券市场上进行证券交易时采用实名制。

　　(49) 信息批露制度是《中华人民共和国证券法》( )的具体要求和反映。

　　A: 公开原则

　　B: 公平原则

　　C: 公正原则

　　D: 依法监管原则

　　答案:A

　　解析:

　　信息披露制度也称公示制度、公开披露制度，

　　是上市公司及其信息披露义务人依照法律规定必须将其自身的财务变化、

　　经营状况等信息和资料向社会公开或公告，以便使投资者充分了解情况的制度。

　　信息披露制度是《中华人民共和国证券法》“三公”原则中公开原则的具体要求和反映。

　　(50) IB制度起源于( )。

　　A: 日本

　　B: 中国香港

　　C: 美国

　　D: 德国

　　答案:C

　　解析: IB

　　制度起源于美国，目前在金融期货交易发达的国家和地区(美国、英国、韩国、

　　我国台湾地区等)得到普遍推广，并取得了成功。

　　(51) 我国《证券投资基金法》规定，基金份额持有人享有的权利不包括( )。

　　A: 分享基金财产收益

　　B: 参与分配清算后的剩余基金财产

　　C: 按照规定要求召开基金份额持有人大会

　　D: 在封闭式基金存续期间，要求赎回基金份额

　　答案:D

　　解析:

　　我国《证券投资基金法》规定，基金份额持有人享有下列权利：①分享基金财产收益;

　　②参与分配清算后的剩余基金财产;③依法转让或者申请赎回其持有的基金份额;④

　　按照规定要求召开基金份额持有人大会;⑤对基金份额持有人大会审议事项行使表决权

　　;⑥查阅或者复制公开披露的基金信息资料;⑦对基金管理人、基金托管人、

　　基金份额发售机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼;⑧基金合同约定的其他权利。

　　(52) 下列不能作为证券金融公司资产用途的是( )。

　　A: 银行存款

　　B: 购买国债

　　C: 购买证券投资基金份额

　　D: 购买企业债

　　答案:D

　　解析:

　　证券金融公司资产只能用于银行存款，购买国债、

　　证券投资基金份额等经证监会认可的高流动性金融产品，

　　购置自用不动产以及证监会认可的其他用途。

　　(53) 下列不属于中国人民银行职责的是( )。

　　A: 发行人民币，管理人民币流通

　　B: 维护支付、清算系统的正常运行

　　C: 监管银行业金融机构

　　D: 制定和执行货币政策

　　答案:C

　　解析:

　　《中国人民银行法》第4条规定了中国人民银行的职责包括：①

　　发布与履行其职责有关的命令和规章;②依法制定和执行货币政策;③发行人民币，

　　管理人民币流通;④监督管理银行问同业拆借市场和银行间债券市场;⑤实施外汇管理

　　，监督管理银行间外汇市场;⑥监督管理黄金市场;⑦持有、管理、经营国家外汇储备

　　、黄金储备;⑧经理国库;⑨维护支付、清算系统的正常运行;⑩指导、

　　部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测;⑪负责金融业的统计、调查、

　　分析和预测;⑫作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动。

　　监管银行业金融机构属于中国银监会的职责。

　　(54) 影响股票未来收益、引起股票内在价值变化的因素不包括( )。

　　A: 清算方式的变化

　　B: 宏观经济政策的调整

　　C: 供求关系的变化

　　D: 经济形势的变化

　　答案:A

　　解析:

　　经济形势的变化、宏观经济政策的调整、

　　供求关系的变化等都会影响上市公司未来的收益，引起内在价值的变化。

　　(55) 会计师事务所职业保险的累计赔偿限额与累计职业风险基金之和不少于( )万元。

　　A: 1000

　　B: 600

　　C: 500

　　D: 300

　　答案:B

　　解析: 会计师事务所职业保险的累计赔偿限额与累计职业风险基金之和不少于600万元

　　(56) 股票的市场价格一般是指( )。

　　A: 股票的发行价格

　　B: 股票在二级市场上交易的价格

　　C: 股票的票面价值

　　D: 股票的账面价值

　　答案:B

　　解析: 股票的市场价格一般是指股票在二级市场上交易的价格。

　　(57) 上海、深圳证券交易所在风险基金分别达到规定的上限后，交易经手费的( )

　　纳入证券投资者保护基金。

　　A: 20%

　　B: 25%

　　C: 30%

　　D: 35%

　　答案:A

　　解析:

　　上海、深圳证券交易所在风险基金分别达到规定的上限后，交易经手费的20%纳入基金。

　　(58) 境外上市外资股不包括( )。

　　A: B股

　　B: H股

　　C: N股

　　D: S股

　　答案:A

　　解析: 境外上市外资股主要由H股、N股、S股等构成。选项A属于境内上市外资股。

　　(59)可转换公司债券一般要经股东大会或董事会决议通过才能发行，而且在发行时，

　　应在发行条款中规定( )。

　　A: 转换期限、转换利率

　　B: 转换条件、转换利率

　　C: 转换利率、转换价格

　　D: 转换期限、转换价格

　　答案:D

　　解析:

　　可转换公司债券一般要经股东大会或董事会的决议通过才能发行，而且在发行时，

　　应在发行条款中规定转换期限和转换价格。

　　(60) 对于国家法律法规和行政规章规定需要( )的特殊法人机构，可按规定向中国证券登记结算有限责任公司申请开立多个证券账户。

　　A: 证券分户管理

　　B: 资产独立核算

　　C: 资产分户管理

　　D: 证券分级管理

　　答案:C

　　解析:

　　对于国家法律法规和行政规章规定需要资产分户管理的特殊法人机构，包括保险公司、

　　证券公司、信托公司、基金公司、社会保障类公司和合格境外机构投资者等机构，

　　可按规定向中国结算公司申请开立多个证券账户。