(21) 证券公司为满足承销股票、债券等特定业务的流动性资金需要，借入期限在( )

　　个月以上及2年以下(不含2年)的次级债务为短期次级债务。

　　A: 3

　　B: 4

　　C: 5

　　D: 6

　　答案:A

　　解析:

　　证券公司为满足承销股票、债券等特定业务的流动性资金需要，借入期限在3个月以上(

　　含3个月)2年以下(不含2年)的次级债务为短期次级债务。短期次级债务不计入净资本，

　　仅可在公司开展有关特定业务时按规定和要求扣减风险资本准备。

　　(22) 资产评估机构申请证券评估资格，应具有不少于( )

　　名注册资产评估师，其中最近3年持有注册资产评估师证书且连续执业的不少于( )

　　人。

　　A: 10，5

　　B: 20，10

　　C: 30，10

　　D: 30，20

　　答案:D

　　解析:

　　按照《关于从事证券期货相关业务的资产评估机构有关管理问题的通知》的规定，

　　资产评估机构申请证券评估资格，应当符含的条件之一是具有不少于30

　　名注册资产评估师，其中最近3年持有注册资产评估师证书且连续执业的不少于20人。

　　(23) 证券金融公司向证券公司转融通期限一般不超过( )个月。

　　A: 2

　　B: 3

　　C: 5

　　D: 6

　　答案:D

　　解析:

　　证券金融公司向证券公司转融通的期限一般不得超过6个月。转融通的期限，

　　自资金或者证券实际交付之日起算。

　　(24) 证券市场监管的“三公”原则不包括( )。

　　A: 公开原则

　　B: 公义原则

　　C: 公平原则

　　D: 公正原则

　　答案:B

　　解析: 证券市场监管的“三公”原则指的是公开原则、公平原则和公正原则。

　　(25)下列不属于证券公司以净资本为核心的风险监控指标体系与风险监管制度特点的是( )。

　　A: 建立了流动负债与净资本水平的动态挂钩机制

　　B: 建立了公司业务范围与净资本充足水平动态挂钩机制

　　C: 建立了公司业务规模与风险资本动态挂钩机制

　　D: 建立了风险资本准备与净资本水平动态挂钩机制

　　答案:A

　　解析:

　　证券公司以净资本为核心的风险监控指标体系与风险监管制度的特点包括：①

　　建立了公司业务范围与净资本充足水平动态挂钩机制;②

　　建立了公司业务规模与风险资本动态挂钩机制;③

　　建立了风险资本准备与净资本水平动态挂钩机制。

　　(26) 2008年9月19日，证券交易印花税对( )按1%o税率征收，对受让方不再征收。

　　A: 买人方

　　B: 所有投资者

　　C: 证券公司

　　D: 出让方

　　答案:D

　　解析: 2008

　　年9月19日，证券交易印花税只对出让方按1‰税率征收，对受让方不再征收。

　　(27) 从资本市场的发展历程来看，( )

　　是培育和发展市场的重要环节，是证券监管机构的首要任务和宗旨。

　　A: 降低系统性风险

　　B: 保证证券市场的公平、效率和透明

　　C: 保护投资者利益，让投资者树立信心

　　D: 防止内幕交易

　　答案:C

　　解析:

　　从资本市场的发展历程来看，保护投资者利益，让投资者树立信心，

　　是培育和发展市场的重要环节，是证券监管机构的首要任务和宗旨。

　　(28) 下列不属于银监会监管职责的是( )。

　　A: 对银行金融实行并表监督管理

　　B: 维护支付、清算系统的正常运行

　　C: 对银行业金融机构的董事和高级管理人员实行任职资格管理

　　D: 负责国有重点银行业金融监事会的日常管理工作

　　答案:B

　　解析:

　　维护支付、清算系统的正常运行是中国人民银行的职责。选项A、C、D

　　均属于银监会的监管职责。

　　(29)首次公开发行股票并在创业板上市的要求发行人最近1期末净资产不少于2000万元，发行后股本不少于( )。

　　A: 3000万元

　　B: 4000万元

　　C: 5000万元

　　D: 1亿元

　　答案:A

　　解析:

　　根据《证券法》第50条关于申请股票上市的公司股本总额应不少于3000万元的规定，《

　　首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》要求发行人具备一定的资产规模，

　　具体规定最近1期末净资产不少于2000万元，发行后股本不少于3000万元。

　　(30) 深证100指数成分股的选取主要考察A股上市公司( )指标。

　　A: 流通市值、成交数量

　　B: 账面价值、成交数量

　　C: 流通市值、成交金额

　　D: 成交金额、成交数量

　　答案:C

　　解析:

　　深证100指数成分股的选取主要考察A股上市公司流通市值和成交金额两项指标，

　　从在深圳证券交易所上市的股票中选取100只A股作为成分股，以成分股的可流通A

　　股数为权数，采用派许综合法编制。

　　(31) 未完成股权分置改革的公司，按股份流通受限与否分类，分为( )。

　　A: 未上市流通股份和已上市流通股份

　　B: 有限售条件股份和无限售条件股份

　　C: 外资股和内资股

　　D: 普通股票和优先股票

　　答案:A

　　解析:

　　未完成股权分置改革的公司，按股份流通受限与否分类，

　　分为未上市流通股份和已上市流通股份。

　　(32) 证券发行注册制必须满足的条件不包括( )。

　　A: 要求发行人提供关于证券发行本身以及同证券发行有关的所有信息

　　B: 发行人要对所提供信息的真实性、完整性和可靠性承担法律责任

　　C:证券监管机构必须对证券发行行为及证券本身作出价值判断，

　　对公开资料的审查不但要涉及形式，还应涉及发行的实质条件

　　D:发行人只要按规定将有关资料完全公开，

　　监管机构就不得以发行人的财务状况未达到一定标准而拒绝其发行

　　答案:C

　　解析:

　　证券发行注册制实行公开管理原则，实质上是一种发行公司的财务公开制度。

　　它要求发行人提供关于证券发行本身以及和证券发行有关的一切信息。

　　发行人不仅要完全公开有关信息，不得有重大遗漏，并且要对所提供信息的真实性、

　　完整性和可靠性承担法律责任。

　　证券监管机构不对证券发行行为及证券本身作出价值判断，

　　对公开资料的审查只涉及形式，不涉及任何发行实质条件。

　　发行人只要按规定将有关资料完全公开，

　　监管机构就不得以发行人的财务状况未达到一定标准而拒绝其发行。

　　(33) 目前我国在( )时有零数委托。

　　A: 买人证券

　　B: 卖出证券

　　C: 买人相卖出证券

　　D: 不存在

　　答案:B

　　解析: 目前，我国只在卖出证券时才有零数委托。

　　(34) 股利政策包括( )。

　　A: 派现、送股

　　B: 送股、增发

　　C: 派现、资本公积金转增股本

　　D: 增发、派现

　　答案:A

　　解析: 股利政策有派现和送股两类。

　　(35) 我国《公司法》规定，公司的剩余资产在分配给股东之前，其支付顺序为( )。

　　A: 清算费用、缴付所欠税款、支付公司员工工资和劳动保险费用、清偿公司债务

　　B: 缴付所欠税款、清算费用、支付公司员工工资和劳动保险费用、清偿公司债务

　　C: 清算费用、支付公司员工工资和劳动保险费用、缴付所欠税款、清偿公司债务

　　D: 支付公司员工工资和劳动保险费用、清算费用、清偿公司债务、缴付所欠税款

　　答案:C

　　解析:

　　我国《公司法》规定，公司财产在分别支付清算费用、职工的工资、

　　社会保险费用和法定补偿金，缴纳所欠税款，清偿公司债务后的剩余财产，

　　按照股东持有的股份比例分配。公司财产在未按照规定清偿前，不得分配给股东。

　　(36) 具有两种基础资产，可以择优执行其中一种(任选期权)是( )。

　　A: 奇异型期权

　　B: 股票组合期权

　　C: 股价指数期权

　　D: 百慕大期权

　　答案:A

　　解析:

　　奇异型期权通常在选择权性质、

　　基础资产以及期权有效期等内容上与标准化的交易所交易期权存在差异，种类庞杂，

　　较为流行的就有数十种之多。例如，有的期权合约具有两种基础资产，

　　可以择优执行其中一种(任选期权);有的可以在规定的一系列时点行权(百慕大期权);

　　有的对行权设置一定条件(障碍期权);

　　有的行权价格可以取基础资产在一段时间内的平均值(平均期权)。

　　(37) 信用增级机构负责提升证券化产品的信用等级，为此要向( )

　　收取相应费用，并在证券违约时承担赔偿责任。

　　A: 原始受益人

　　B: 特定目的机构

　　C: 承销人

　　D: 证券化产品投资者

　　答案:B

　　解析:

　　信用增级机构负责提升证券化产品的信用等级，为此要向特定目的机构收取相应费用，

　　并在证券违约时承担赔偿责任。

　　(38) 中央银行通过买卖( )影响货币供应量进行宏观调控。

　　A: 政府债券、政府机构债券

　　B: 政府机构债券、金融债券

　　C: 政府债券、金融债券

　　D: 政府债券、公司债券

　　答案:C

　　解析:

　　中央银行以公开市场操作作为政策手段，通过买卖政府债券或金融债券，

　　影响货币供应量进行宏观调控。

　　(39) 传统的证券发行是以( )为基础。

　　A: 企业

　　B: 股票

　　C: 债券

　　D: 资产池

　　答案:A

　　解析:

　　传统的证券发行是以企业为基础，而资产证券化则是以特定的资产池为基础发行证券。

　　(40) 下列关于我国社保基金的表述，不正确的是( )。

　　A: 主要由两部分组成：一部分是社会保障基金，另一部分是社会保险基金

　　B: 由全国社会保障基金理事会直接运作的投资范围限于银行存款、在一级市场购买国债

　　C:其投资范围包括银行存款、国债、证券投资基金、股票、信用等级在投资级以上的企业债

　　、金融债等有价证券

　　D:委托单个社保基金投资管理人进行管理的资产不得超过年度社保基金委托资产总值的30%

　　答案:D

　　解析: 2006

　　年，财政部、劳动和社会保障部、国家外汇管理局发布《

　　全国社会保障基金境外投资管理暂行规定》，根据该规定，

　　对于以外汇形式上缴的境外国有股减持所得，

　　社保基金理事会可以委托合格的境外投资管理人进行境外投资，境外投资的比例，

　　按成本计算，不得超过全国社保基金总资产的20%，境外投资限于银行存款。