(61) 按照有关规定，会计师事务所申请证券资格，合伙会计师事务所净资产不少于( )万。

　　A: 400

　　B: 300

　　C: 200

　　D: 100

　　答案:B

　　解析:

　　按照有关规定，会计师事务所申请证券资格，有限责任会计师事务所净资产不少于500

　　万元，合伙会计师事务所净资产不少于300万元。

　　(62) 被动型基金始终保持( )的市场平均收益水平。

　　A: 远期

　　B: 即期

　　C: 历史

　　D: 预期

　　答案:B

　　解析:

　　被动型基金始终保持即期的市场平均收益水平，因而其收益不会太高，也不会太低。

　　(63) 下列投资风险由低到高排列，正确的是( )。

　　A: 债券、基金、股票

　　B: 基金、股票、债券

　　C: 股票、债券、基金

　　D: 股票、基金、债券

　　答案:A

　　解析:

　　股票的直接收益取决于发行公司的经营效益，不确定性强，投资于股票有较大的风险。

　　债券的直接收益取决于债券利率，而债券利率一般是事先确定的，投资风险较小。

　　基金主要投资于有价证券，投资选择灵活多样，从而使基金的收益有可能高于债券，

　　投资风险又可能小于股票。

　　(64) 在下列( )情形中，证券公司不能提前偿还次级债务。

　　A: 债权人将次级债权转为股权，且次级债权转为股权符合相关法律法规规定并经批准

　　B:

　　偿还全部或部分次级债务后，各项风险控制指标符合规定标准且未触及预警指标，

　　净资本数额不低于借入长期次级债务时的净资本数额

　　C: 中国证监会认可的其他情形

　　D: 中国证券业协会认可的其他情形

　　答案:D

　　解析:

　　证券公司可以提前偿还次级债务的情形包括：①证券公司偿还全部或部分次级债务后，

　　各项风险控制指标符合规定标准且未触及预警指标，

　　净资本数额不低于借入长期次级债务时的净资本数额(

　　包括长期次级债务计入净资本的数额);②债权人将次级债权转为股权，

　　且次级债权转为股权符合相关法律法规规定并经批准;③中国证监会认可的其他情形。

　　(65) 深圳证券交易所规定，采用竞价交易方式的，每个交易日的( )为收盘集合竞价时间。

　　A: 9：15～9：25

　　B: 9：20～9：25

　　C: 9：25～9：30

　　D: 14：57～15：00

　　答案:D

　　解析:

　　深圳证券交易所规定，采用竞价交易方式的，每个交易日的14：57～15：O0

　　为收盘集合竞价时间。

　　(66) 下列不能参与股指期货交易的是( )。

　　A: 股票型基金

　　B: 混合型基金

　　C: 保本基金

　　D: 债券型基金

　　答案:D

　　解析:

　　股票型基金、混合型基金及保本基金可以按照《证券投资基金参与股指期货交易指引》

　　的规定参与股指期货交易，债券型基金、货币市场基金不得参与股指期货交易。

　　(67) 下列不属于对上市公司进行监管的类型的是( )。

　　A: 信息披露的监管

　　B: 公司治理监管

　　C: 并购重组的监管

　　D: 内幕交易行为的监管

　　答案:D

　　解析:

　　对上市公司的监管包括信息披露的监管、公司治理监管和并购重组的监管等，

　　其中信息披露的监管是对上市公司日常监管的主要内容。

　　而对内幕交易行为的监管属于对交易市场的监管，不属于对上市公司的监管。

　　(68) 根据( )划分，金融期权可以分为欧式期权、美式期权和修正的美式期权。

　　A: 选择权的性质

　　B: 合约所规定的履约时间的不同

　　C: 金融期权基础资产性质的不同

　　D: 协定价格与基础资产市场价格的关系

　　答案:B

　　解析:

　　按照合约所规定的履约时间的不同，金融期权可以分为欧式期权、

　　美式期权和修正的关式期权。

　　(69)证券公司债券的承销可采取包销和代销方式。承销或者自行组织的销售，

　　销售期最长不得超过( )日。

　　A: 90

　　B: 50

　　C: 30

　　D: 20

　　答案:A

　　解析:

　　证券公司债券的承销可采取包销和代销方式。承销或者自行组织的销售，

　　销售期最长不得超过90日。债券发行结束之前，发行人不得动用所募集的资金，

　　主承销商和债权代理人负有监督义务。

　　(70)国家为了管理官方外汇储备成立了代表国家进行投资的( )。

　　A: 信托投资公司

　　B: 主权财富基金

　　C: 国家开发银行

　　D: 保险公司及保险资产管理公司

　　答案:B

　　解析:随着国际经济、金融形势的变化，

　　目前不少国家尤其是发展中国家拥有了大量的官方外汇储备，为管理好这部分资金，

　　成立了代表国家进行投资的主权财富基金。

　　(71) 下列关于限仓制度特点的说法，错误的是( )。

　　A: 是为了防止市场风险过度集中和防范操纵市场的行为

　　B: 是对交易者持仓数量加以限制的制度

　　C: 限仓制度是金融期货的主要交易制度之一

　　D: 限仓制度是交易所建立大户报告制度后建立的风险控制制度

　　答案:D

　　解析:

　　限仓制度是交易所为了防止市场风险过度集中和防范操纵市场的行为，

　　而对交易者持仓数量加以限制的制度，是金融期货的主要交易制度之一。

　　大户报告制度是交易所建立限仓制度后，

　　当会员或客户的持仓量达到交易所规定的数量时，必须向交易所申报有关开户、交易、

　　资金来源、交易动机等情况，以便交易所审查大户是否有过度投机和操纵市场行为，

　　并判断大户交易风险状况的风险控制制度。

　　(72) 下列不属于财政政策工具的是( )。

　　A: 公开市场业务

　　B: 税收

　　C: 政府债券

　　D: 政府支出

　　答案:A

　　解析:

　　财政政策是一国政府为了实现一定的宏观经济目标而调整财政收支规模和收支平衡的指

　　导原则及其相应的措施，主要包括财政收入政策和财政支出政策。

　　财政政策可以运用的工具主要有税收、政府支出和政府债券。

　　(73)《国务院关于发行2009年地方政府债券有关问题的通知》中规定，地方政府债券将由( )通过现行国债发行渠道代理发行。

　　A: 政策性银行

　　B: 地方政府

　　C: 商业银行

　　D: 财政部

　　答案:D

　　解析:

　　《国务院关于发行2009年地方政府债券有关问题的通知》中规定，

　　地方政府债券将由财政部通过现行国债发行渠道代理发行。

　　(74)下列关于申请证券评级业务许可的资信评级机构应当具备的条件的说法，错误的是( )。

　　A: 具有中国法人资格，实收资本与净资产均不少于人民币2000万元

　　B:

　　具有符合《证券市场资信评级业务管理暂行办法》规定的高级管理人员不少于5人;

　　具有证券从业资格的评级从业人员不少于20人

　　C:

　　最近5年未受到刑事处罚，最近3年未因违法经营受到行政处罚，不存在因涉嫌违法经营、

　　犯罪正在被调查的情形

　　D:

　　最近3年在税务、工商、金融等行政管理机关，以及自律组织、

　　商业银行等机构无不良诚信记录

　　答案:B

　　解析:

　　申请证券评级业务许可的资信评级机构，应当具备下列条件：①具有中国法人资格，

　　实收资本与净资产均不少于人民币2000万元;②具有符合《

　　证券市场资信评级业务管理暂行办法》规定的高级管理人员不少于3人;

　　具有证券从业资格的评级从业人员不少于20人;③

　　具有健全且运行良好的内部控制机制和管理制度;④具有完善的业务制度;⑤最近5

　　年未受到刑事处罚，最近3年未因违法经营受到行政处罚，不存在因涉嫌违法经营、

　　犯罪正在被调查的情形;⑥最近3年在税务、工商、金融等行政管理机关以及自律组织

　　、商业银行等机构无不良诚信记录;⑦中国证监会基于保护投资者、

　　维护社会公共利益规定的其他条件。

　　(75) 下列不能作为证券发行人的是( )。

　　A: 公司

　　B: 个人

　　C: 政府

　　D: 政府机构

　　答案:B

　　解析:

　　证券发行人是指为筹措资金而发行债券、股票等证券的发行主体，包括公司(企业)、

　　政府和政府机构。

　　(76) 观察一国货币对外增价值的最直接的指标是( )。

　　A: 利率

　　B: 通货膨胀率

　　C: 国内购买力

　　D: 汇率

　　答案:D

　　解析:

　　汇率是两种不同货币之间的兑换价格，为比较进口商品和出口商品、

　　贸易商品和非贸易商品的成本与价格提供了基础。

　　(77) ( )是中央银行为实现特定经济目标而采用的控制和调节货币、信用及利率等方针和措施的总称。

　　A: 财政政策

　　B: 货币政策

　　C: 利率政策

　　D: 赤字政策

　　答案:B

　　解析:

　　货币政策是中央银行为实现特定经济目标而采用的控制和调节货币、

　　信用及利率等方针和措施的总称。所以，选项B是正确的。

　　利率政策也属于货币政策的一种，赤字政策属于财政政策。

　　(78) 中国银监会借鉴其他国家对混合资本工具的有关规定，选择以( )作为我国混合资本工具的主要形式。

　　A: 场外交易的企业债券

　　B: 凭证式国债

　　C: 银行间市场发行的债券

　　D: 交易所市场发行的债券

　　答案:C

　　解析:

　　中国银监会借鉴其他国家对混合资本工具的有关规定，严格遵照《巴塞尔协议》

　　要求的原则特征，选择以银行间市场发行的债券作为我国混合资本工具的主要形式，

　　并由此命名我国的混合资本工具为混合资本债券。

　　(79)通过向社会公开发行一种凭证来筹集资金，并将资金用于证券投资的集合投资制度指的是( )。

　　A: 股票

　　B: 债券

　　C: 投资基金

　　D: 公开市场业务

　　答案:C

　　解析:投资基金是一种利益共享、风险共担的集合投资制度，

　　即通过向社会公开发行一种凭证来筹集资金，并将资金用于证券投资。

　　(80) 企业发行的短期融资券待偿还余额不得超过企业净资产的( )。

　　A: 15%

　　B: 25%

　　C: 30%

　　D: 40%

　　答案:D

　　解析:

　　根据《银行间债券市场非金融企业短期融资券业务指引》的规定，

　　企业发行短期融资券应遵守国家相关法律法规，

　　短期融资券待偿还余额不得超过企业净资产的40%。