11、会计师事务所、律师事务所未勤勉尽责，所出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，责令改正，没收业务收入，暂停或者撤销相关业务许可，并处业务收入( )罚款。

　　A.1 倍以上 10 倍以下

　　B.5 倍以上 10 倍以下

　　C.1 倍以上 5 倍以下

　　D.5 倍以上 20 倍以

　　下【答案】C

　　【解析】本题考查基金服务机构的法律责任。会计师事务所、律师事务所未勤勉尽责，所出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，责令改正，没收业务收入，暂停或者撤销相关业务许可，并处业务收入 1 倍以上 5 倍以下罚款，C 选项符合题意。故本题选 C 选项。

　　12、任何人未取得任职资格，实际行使证券公司高级管理人员职权的，中国证监会可以对其采取( ) 的措施。

　　A.证券市场禁入

　　B.降职

　　C.罚款

　　D.警告

　　【答案】A

　　【解析】本题考查对违反任职资格情形的监督管理措施。根据《证券公司监督管理条例》第七十二条的规定，任何人未取得任职资格，实际行使证券公司董事、监事、高级管理人员或者境内分支机构负责人职权的，中国证监会可以按照规定对其采取证券市场禁入的措施，A 选项符合题意。故本题选 A 选项。

　　13、根据《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》，资产支持证券在机构向私募产品报价与服务系统，证券公司柜台市场进行挂牌、转让，应由( )制定相关挂牌、转让规则。

　　A.证券交易所

　　B.中国证监会

　　C.中国证券业协会

　　D.中国基金业协会

　　【答案】B

　　【解析】本题考查资产支持证券的挂牌、转让。根据中国证监会《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》的规定，资产支持证券在证券交易所、全国中小企业股份转让系统、机构间私募产品报价与服务系统、证券公司柜台市场以及中国证监会认可的其他证券交易场所进行挂牌、转让，B 选项符合题意。故本题选 B 选项。

　　14、根据《证券公司金融衍生品柜台交易业务规范》规定，本规范所称的金融衍生品不包括( )。

　　A.远期

　　B.期货

　　C.互换

　　D.期权

　　【答案】B

　　【解析】本题考查场外衍生品的种类。

　　根据《证券公司金融衍生品柜台交易业务规范》，金融衍生品是指远期、互换、期权等价值取决于股权、债权、信用、基金、利率、汇率、指数、期货等标的物的金融协议，以及其中一种或多种产品的组合。期货不包括在其中，B 选项符合题意。故本题选 B 选项。

　　15、下列关于恐怖活动资产冻结工作的说法，正确的是( )。

　　A.证券公司可以解除冻结措施

　　B.证券公司应当严格按照公安部发布的恐怖活动组织名单，依法对相关资产进行查封

　　C.证券公司发现恐怖活动组织及恐怖活动人员拥有或者控制的资产，应立即采取冻结措施

　　D.没有规定的，参照公安机关的相关规定对被采取冻结措施的资产进行管理及处置

　　【答案】C

　　16、上市公司在一年内担保金额超过公司资产总额 30%的，应当由股东大会做出决议，并经( )通过。

　　A.出席会议的股东所持表决权的半数以上

　　B.所有股东所持表决权的半数以上

　　C.出席会议的股东所持表决权的三分之二以上

　　D.所有股东所持表决权的三分之二以上

　　【答案】C

　　【解析】本题考查公司对外投资和担保。

　　上市公司在一年内担保金额超过公司资产总额 30%的，应当由股东大会做出决议，并经出席会议的股东所持表决权的 2/3 以上通过，C 选项符合题意。故本题选 C 选项。

　　17、证券公司中负责督促、检查和评价证券公司各项内部控制制度的建立与执行情况，并对内部控制的有效性负最终责任的是( )。

　　A.董事会

　　B.股东(大)会

　　C.合规部门

　　D.经理层

　　【答案】A

　　【解析】本题考查证券公司内部控制的监督、检查与评价机制。董事会负责督促、检查和评价证券公司各项内部控制制度的建立与执行情况，对内部控制的有效性负最终责任，A 选项符合题意。故本题选 A 选项。

　　18、下列关于内幕信息和内幕交易的说法，正确的是( )。

　　A.对于上市公司而言，所有未经披露的信息都属于内幕信息

　　B.无论是否是内幕信息的知情人，只要利用内幕信息买卖证券或者建议他人买卖证券的，都属于内幕交易

　　C.上市公司的员工买卖本公司的证券属于内幕交易

　　D.内幕交易只可能发生在内幕信息的知情人身上

　　【答案】B

　　19、子公司是指一定数额的股份被另一公司控制或按照协议被另一公司控制、支配的公司。子公司的特征不包括()。

　　A.子公司的重大决策需要母公司决定

　　B.子公司拥有独立的公司名称和公司章程

　　C.子公司拥有独立的组织机构和财产,能够自负盈亏,独立核算

　　D.子公司的一切行为后果及责任由母公司承担

　　【答案】D

　　【解析】本题考查子公司的特征。分公司不具有法人资格,不能对享有权利、承担责任,其一切行为的后果及责任由公司承担。而子公司能够独立的承担公司行为所带来的后果和责任。选项 D 错误,选项A、B、C 的说法正确。

　　20、下列有关合伙企业财产的分割、转让和处分,说法错误的是()。

　　A. 合伙企业的财产包括由合伙人的出资、以合伙企业名义取得的收益和依法取得的其他财产全

　　B. 合伙人在合伙企业清算前私自转移或者处分合伙企业财产的,合伙企业可以此对抗善意第三人

　　C. 合伙人转让其合伙企业中的全部或者部分财产份额时,应当通知其他合伙人;除合伙企业另有规定的,须经其他合伙人一致同意

　　D. 合伙人以其在合伙企业中的财产份额出质的,其行为无效;除非经其他合伙人一致同意

　　【答案】B

　　【解析】本题考查合伙企业财产的分割、转让和处分。根据《合伙企业法》第二十一条规定,除法律另有规定外,合伙人在合伙企业清算前,不得请求分割合伙企业的财产。合伙人在合伙企业清算前私自转移或者处分合伙企业财产的合伙企业不得以此对抗善意第三人。选项 B 说法错误。