【考点五】证券公司设立时业务范围的规定

　　证券公司设立时，其业务范围应当与其财务状况、内部控制制度、合规制度和人力资源状况相适应;证券公司在经营过程中，经其申请，国务院证券监督管理机构可以根据其财务状况、内部控制水平、合规程度、高级管理人员业务管理能力、专业人员数量，对其业务范围进行调整。

　　【考点六】证券公司变更公司章程重要条款的规定

　　证券公司变更注册资本且股权结构发生重大调整，减少注册资本，变更业务范围或者公司章程中的重要条款，合并、分立，设立、收购或者撤销境内分支机构，在境外设立、收购、参股证券经营机构，应当经国务院证券监督管理机构批准。

　　上述所称公司章程中的重要条款，是指规定下列事项的条款：

　　(1)证券公司的名称、住所。

　　(2)证券公司的组织机构及其产生办法、职权、议事规则。

　　(3)证券公司对外投资、对外提供担保的类型、金额和内部审批程序。

　　(4)证券公司的解散事由与清算办法。

　　(5)国务院证券监督管理机构要求证券公司章程规定的其他事项。

　　【例题·单选题】证券公司变更公司章程中的重要条款，不包括(　)。

　　A.证券公司的名称、住所

　　B.证券公司的组织机构及其产生办法、职权、议事规则

　　C.证券公司对外投资、对外提供担保的类型、金额和内部审批程序

　　D.证券公司的会计制度、会计报表

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查证券公司变更公司章程重要条款的规定。公司章程中的重要条款，是指规定下列事项的条款：(1)证券公司的名称、住所。(2)证券公司的组织机构及其产生办法、职权、议事规则。(3)证券公司对外投资、对外提供担保的类型、金额和内部审批程序。(4)证券公司的解散事由与清算办法。(5)国务院证券监督管理机构要求证券公司章程规定的其他事项。