第四章：金融法律制度

　　【习题1·单选题】甲上市公司的下列做法中，符合证券法律制度规定的是( )。

　　A.该公司的第1季度报告在该会计年度的第3个月披露

　　B.该公司的中期报告在该会计年度的第7个月披露

　　C.该公司的年度报告在该会计年度的第5个月披露

　　D.该公司的临时报告在触及披露时点的5个交易日内披露

　　【答案】B

　　【习题2·单选题】下列不属于上市公司证券交易内幕信息知情人的是( )。

　　A.证券交易所人员

　　B.公司的实际控制人

　　C.持有公司1%股份的法人股东的董事

　　D.上市公司的董事会秘书

　　【答案】C

　　【习题3·单选题】下列说法中不符合《证券法》规定的是( )。

　　A.公开发行证券应依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门核准

　　B.报送的证券发行申请文件必须真实、准确、完整

　　C.国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门应当自受理证券发行申请文件之日起3个月内作出决定

　　D.发行人应当在证券公开发行后公告公开发行募集文件

　　【答案】D

　　【解析】证券发行申请经核准后，发行人应当依照法律、行政法规的规定，在证券公开发行前，公告公开发行募集文件，并将该文件置备于指定场所供公众查阅。

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　　【习题4·单选题】根据证券法律制度的规定，上市公司发生的下列情形中，证券交易所可以决定终止其股票上市交易的是( )。

　　A.公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件

　　B.公司解散或者被宣告破产

　　C.公司最近3年连续亏损

　　D.公司有重大违法行为

　　【答案】B

　　【解析】选项ACD：属于可以暂停其股票上市交易的情形。

　　【习题5·单选题】根据证券法律制度的规定，下列选项中，属于投资者获得或者可能获得对该公司的实际控制权的是( )。

　　A.投资者为上市公司持股30%以上的控股股东

　　B.投资者可实际支配上市公司股份表决权超过30%

　　C.投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会1/3成员选任

　　D.投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权对公司股东大会的决议不产生影响

　　【答案】B

　　【解析】投资者获得或者可能获得对该公司的实际控制权包括：(1)投资者为上市公司持股50%以上的控股股东;(2)投资者可以实际支配上市公司股份表决权超过30%;(3)投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上(≥1/2)成员选任;(4)投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响;(5)中国证监会认定的其他情形。

　　【习题6·单选题】根据证券法律制度的规定，在特定情形下，如无相反证据，投资者将会被视为一致行动人，下列各项中，不属于该特定情形的是( )。

　　A.投资者之间存在合伙、合作、联营等其他经济利益关系

　　B.持有投资者10%以上股份的自然人，与投资者持有同一上市公司股份

　　C.在投资者任职的董事、监事及高级管理人员，与投资者持有同一上市公司股份

　　D.投资者参股另一投资者，可以对参股公司的重大决策产生重大影响

　　【答案】B

　　【解析】选项B：持有投资者30%以上股份的自然人，与投资者持有同一上市公司股份，才会被视为一致行动人。

　　【习题7·单选题】2016年1月，刘某为自己4岁的儿子投保了一份以死亡为给付保险金条件的保险合同。2017年刘某的儿子因抑郁自杀身亡，刘某要求保险公司给付保险金。下列关于保险公司承担责任的表述中，符合保险法律制度规定的是( )。

　　A.保险公司不承担给付保险金的责任，也不退还保险单的现金价值

　　B.保险公司应承担给付保险金的责任

　　C.保险公司不承担给付保险金的责任，但应退还保险单的现金价值

　　D.保险公司不承担给付保险金的责任，也不退还保险费

　　【答案】B

　　【解析】2017年自杀，投保未满2年，刘某儿子自杀时为无民事行为能力人，保险公司应按合同约定给付保险金。

　　【习题8·多选题】A公司以B公司为收款人签发了一张支票，B公司受C公司的欺诈而背书转让，C公司又背书转让给不知情且已付相当对价的D公司以支付购货款。根据票据法律制度的规定，下列说法不正确的有( )。

　　A.A公司可以C公司欺诈取得票据为由拒绝承担票据责任

　　B.B公司可以C公司欺诈取得票据为由拒绝承担票据责任

　　C.C公司不享有票据权利，但是承担票据责任

　　D.D公司享有票据权利

　　【答案】AB

　　【解析】(1)选项ABD：凡是善意的，已付相当对价的正当持票人可以向票据上的一切债务人请求付款，不受前手权利瑕疵和前手相互间抗辩的影响。所以D公司享有票据权利，A、B公司应承担票据责任。(2)选项C：因欺诈、偷盗、胁迫、恶意或者重大过失而取得票据的，不得享有票据权利。但其签章有效，票据责任还是要承担的。所以C公司应承担票据责任。

　　【习题9·多选题】甲股份有限公司预在主板进行首发，下列条件中符合的有( )。

　　A.甲公司成立4年

　　B.最近1年主营业务没有发生变化

　　C.最近3年内未受到中国证监会行政处罚

　　D.最近3个会计年度有虚假陈述，最近1年内消除

　　【答案】AC

　　【习题10·多选题】榆林有限责任公司想要在创业板首次公开发行。应当符合下列条件的有( )。

　　A.持续经营3年以上，不需变更为股份有限公司

　　B.最近2年连续盈利，最近2年净利润累计不少于1000万元

　　C.最近一期末净资产不少于2000万元，且不存在未弥补亏损

　　D.最近一期末无形资产占净资产的比例不高于20%

　　【答案】BC