1.【单选题】下列各项中，不属于现金支出管理措施的是(　　)。

　　A.推迟支付应付款

　　B.企业社会责任

　　C.以汇票代替支票

　　D.争取现金收支同步

　　2.【单选题】某公司持有有价证券的平均年利率为 4%，公司的现金最低持有量为 2000 元，现金余额的回归线为 9000 元。如果公司现有现金 22000 元，根据现金持有量随机模型，此时应当投资于有价证券的金额是(　　)元。

　　A.0

　　B.6500

　　C.13000

　　D.20000

　　3.【单选题】某公司根据现金持有量的存货模型模型确定的最 佳现金持有量为 100 万元，有价证券的年利率为 10%，在最 佳现金持有量的情况下，该公司与现金持有量相关的现金使用总成本为(　　)万元。

　　A.100

　　B.10

　　C.1000

　　D.120

　　4.【单选题】以下关于集团企业现金统收统支模式说法错误的是(　　)。

　　A.企业的一切现金收入都集中在集团总部的财务部门

　　B.现金收支的批准权高度集中

　　C.有利于企业集团的全面收支平衡

　　D.有利于调动成员企业开源节流的积极性

　　5.【单选题】在营运资金管理中，企业将“从收到尚未付款的材料开始，到以现金支付该货款之间所用的时间”称为(　　)。

　　A.现金周转期

　　B.应付账款周转期

　　C.存货周转期

　　D.应收账款周转期

　　6.【多选题】下列各项中，属于企业持有现金动机的有(　　)。

　　A.收益性需求

　　B.交易性需求

　　C.预防性需求

　　D.投机性需求

　　7.【多选题】下列各项关于现金周转期的表述中，正确的有(　　)。

　　A.减慢支付应付账款可以缩短现金周转期

　　B.产品生产周期的延长会缩短现金周转期

　　C.现金周转期一般短于存货周转期与应收账款周转期之和

　　D.现金周转期是介于公司支付现金与收到现金之间的时间段

　　8.【多选题】采用成本模型确定目标现金余额时，考虑的现金持有成本包括(　　)。

　　A.机会成本

　　B.管理成本

　　C.生产成本

　　D.短缺成本

　　9.【多选题】甲企业由于竞争压力较大，将应收账款信用期间变大，导致应收账款周转期变大，不考虑其他因素，那么将会导致(　　)。

　　A.现金周转期变小

　　B.现金周转期变大

　　C.经营周期变大

　　D.经营周期变小

　　10.【多选题】下列各项中，决定预防性现金需求数额的因素有()。

　　A.企业临时融资的能力

　　B.企业预测现金收支的可靠性

　　C.金融市场上的投资机会

　　D.企业愿意承担短缺风险的程度

　　11.【判断题】“企业需要持有一定量的现金，以应付突发事件”，这属于投机性需求。(　　)

　　12.【判断题】放弃的再投资收益与现金持有量的多少密切相关，即现金持有量越大，机会成本越小，反之就越大。(　　)

　　13.【判断题】企业持有现金的机会成本指企业为了取得投资机会所产生的佣金、手续费等相关成本。(　　)

　　14.【判断题】在随机模型下，当现金余额在最高控制线和最低控制线之间波动时，表明企业现金持有量处于合理区域，无需调整。(　　)

　　15.【判断题】结算中心通常办理内部各成员现金收付和往来结算业务，所以不是一个职能机构。( )

　　16.【判断题】存货周转期是指将原材料进行加工最终转变成产成品的时间。(　　)