二、多项选择题

　　17.在短期借款的相关规定中，企业实际利率高于名义利率的有(　)。

　　A.信贷额度

　　B.贴现法

　　C.银行要求保留补偿性余额

　　D.收款法

　　18.在激进的流动资产融资策略中，短期融资方式用来支持(　)。

　　A.部分永久性流动资产

　　B.全部永久性流动资产

　　C.全部临时性流动资产

　　D.部分临时性流动资产

　　19.在存货经济订货量基本模型中，导致经济订货量减少的因素有(　)。

　　A.存货年需要量减少

　　B.单位缺货成本降低

　　C.存货单位变动储存成本增加

　　D.每次订货的变动成本增加

　　20.在存货陆续供应和使用的情况下，下列各项因素中，对存货的经济订货批量没有影响的有(　)。

　　A.订货提前期

　　B.送货期

　　C.每日耗用量

　　D.保险储备量

　　21.下列各项中，影响企业流动资产投资策略选择的有(　)。

　　A.企业对风险和收益的权衡

　　B.影响企业政策的决策者

　　C.产业因素

　　D.短期、中期、长期负债的利率差异

　　22.在现金管理中，下列关于成本模型的说法中，正确的有(　)。

　　A.最优的现金持有量是使得现金持有总成本最小的持有量

　　B.现金的机会成本，是指企业因持有一定量的现金余额而丧失的再投资收益

　　C.管理成本在一定范围内和现金持有量没有明显的比例关系

　　D.现金持有量越少，相应的短缺成本越少

　　23.大华公司的现金部经理决定最低现金控制线为20000元，估计该公司每日现金流量的标准差为600元，持有现金的年机会成本为9%，每次的转换成本T为210元，则下列结论正确的有(　)。(一年按360天计算;计算结果保留整数)

　　A.现金回归线=6098元

　　B.现金回归线=26098元

　　C.最高控制线=38294元

　　D.最高控制线=18294元

　　24.下列关于商业信用筹资优点的说法中，正确的有(　)。

　　A.企业有较大的机动权

　　B.商业信用容易获得

　　C.商业信用筹资成本较低

　　D.受外部环境影响较小

　　25.资金集中管理在各个集团的具体运用可能会有所差异，但一般包括(　)。

　　A.资金集中

　　B.内部结算

　　C.投资管理

　　D.外汇管理

　　26.现金的收款成本包括(　)。

　　A.浮动期成本

　　B.管理收款系统的相关费用

　　C.第三方处理费用

　　D.相关清算费用

　　27.运用应收账款余额控制模式进行应收账款管理可以发挥的作用有(　)。

　　A.预测公司的现金流量

　　B.预计应收账款的水平

　　C.反映应付账款的周转速度

　　D.评价应收账款的收账效率

　　28.营运资金的特点包括(　)。

　　A.来源具有多样性

　　B.数量具有波动性

　　C.周转具有短期性

　　D.实物形态具有变动性和易变现性

　　29.在不考虑保险储备的情况下，影响再订货点的因素包括(　)。

　　A.单位缺货成本

　　B.每天消耗的原材料数量

　　C.预计交货时间

　　D.每次订货成本