一【答案】

　　1.计算如下：

　　(1)基本预备费=(设+建+其他)×基本预备费率=(工程费+其他)×10%

　　=(1500+300+150+250)×10%

　　=220.00万元

　　(2)涨价预备费

　　静态总投资=1500+300+150+250+220=2420万元

　　第一年：2420×40%×[(1+6%)1(1+6%)0.5(1+6%)1-1-1]=88.41万元

　　第二年：2420×60%×[(1+6%)1(1+6%)0.5(1+6%)2-1-1]=227.70万元

　　合计：88.41+227.70=316.11万元

　　2.计算如下：

　　建设期利息：

　　第一年：1200×40%/2×6%=14.40万元

　　第二年：(1200×40%+14.40+1200×60%/2)×6%=51.26万元

　　合计：14.40+51.26=65.66万元

　　表1.1建设项目固定资产投资估算表 单位：万元

　　3.计算如下：

　　表1.2还本付息计划表 单位：万元

　　4.计算如下：

　　运营期第1年总成本=年经营成本+年折旧+年摊销+年利息

　　(1)年经营成本：525×70%=367.50万元

　　(2)年折旧：2801.77×(1-5%)/8=332.71万元

　　(3)年利息：75.94万元

　　年摊销：0

　　合计：总成本=367.5+332.71+75.94=776.15万元

　　运营期第1年净现金流量=现金流入-现金流出

　　现金流入=营业收入+回收固定资产余值+回收流动资金

　　现金流出=经营成本+营业税金及附加+所得税+应还本利+资本金

　　(1)现金流入：1300×70%=910万元(营业收入)

　　(2)现金流出：

　　1)200万元(资本金)

　　2)316.42万元(应还本金)

　　3)75.94万元(应还利息)

　　4)367.50万元(经营成本)

　　5)910×6%=54.60万元(营业税金及附加)

　　6)(910-54.60-776.15)×25%=19.81万元(所得税=利润总额×所得税率)

　　合计1034.27万元

　　(3)净现金流量：910-1034.27=-124.27万元