1、私募股权投资企业进行清算的情况不包括( )。

　　A:由于企业所属的行业前景不好，或是企业不具备技术优势，私募股权投资基金决定放弃该投资企业

　　B: 所投资企业有大量债务无力偿还，又无法得到新的融资，债权人起诉该企业要求其破产

　　C:所投资企业经营太差，达不到IP0的条件，且没有买家愿意接受私募股权投资基金持有的企业的权益.而且继续经营只能使企业的价值变小，只得进行破产清算

　　D: 企业所属的行业前景良好，企业具备技术优势，具有良好的发展潜力

　　答案:D

　　解析:私募股权投资企业进行清算，主要在以下三种情况下出现：一是由于企业所属的行业前景不好，或是企业不具备技术优势，或利润增长率没有达到预期的目标，私募股权投资基金决定放弃该投资企业;二是所投资企业有大量债务无力偿还，又无法得到新的融资，债权人起诉该企业要求其破产;三是所投资企业经营太差，达不到IP0的条件，且没有买家愿意接受私募股权投资基金持有的企业的权益，而且继续经营只能使企业的价值变小，只得进行破产清算。

　　2、( )是对风险因子的暴露程度。

　　A: 风险敞口

　　B: 风险价值

　　C: VaR估算方法

　　D: 风险评估

　　答案:A

　　解析: 风险敞口是对风险因子的暴露程度。可以通过多个维度测量风险敞口。

　　3、 投资期限越长，则投资者对( )的要求越低。

　　A: 利率

　　B: 收益

　　C: 期限

　　D: 流动性

　　答案:D

　　解析: 通常情况下，投资期限越长，则投资者对流动性的要求越低。

　　4、 ( )是指收集、整理、加工有关基金投资运作的会计信息，准确记录基金资产变化情况，及时向相关各方提供财务数据以及会计报表的过程。

　　A: 基金会计核算

　　B: 证券投资基金

　　C: 基金资产估值

　　D: 基金管理运作

　　答案:A

　　解析:基金会计核算是指收集、整理、加工有关基金投资运作的会计信息，准确记录基金资产变化情况，及时向相关各方提供财务数据以及报表的过程。

　　5、 基金会计以( )为会计核算主体。

　　A: 证券投资基金

　　B: 企业

　　C: 基金托管人

　　D: 基金管理人

　　答案:A

　　解析:会计主体是会计为之服务的特定对象。企业会计核算以企业为主体，基金会计则以证券投资基金为会计核算主体。

　　6、 个人投资者买卖基金份额( )征收印花税。

　　A: 减半

　　B: 双倍

　　C: 全额

　　D: 暂免

　　答案:D

　　解析: 个人投资者买卖基金份额暂免征收印花税。

　　7、根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》规定的基金分类标准，

　　仅投资于货币市场工具的为( )。

　　A: 货币市场基金

　　B: 资本市场基金

　　C: 稳健基金

　　D: 混合基金

　　答案:A

　　解析: 2014年7月7日，中国证监会颁布了《公开募集证券投资基金运作管理办法》，

　　其中规定了基金的分类标准，其中之一为：仅投资于货币市场工具的，为货币市场基金

　　。

　　8、 20世纪60年代以前，大多数债券组合管理者采用的是( )。

　　A: 大量买入策略

　　B: B.大量卖出策略

　　C: 买入并持有策略

　　D: 卖出到期策略

　　答案:C

　　解析:债券的投资管理策略在20世纪经历了多种变迁。20世纪60年代以前，大多数债券组合管理者采用的是买入并持有策略。到了70年代初期，人们对各种积极债券组合管理策略的兴趣与日俱增。

　　9、下列不属于可转换债券的基本要素的是( )。

　　A: 赎回条款

　　B: 转换期限

　　C: 市场利率

　　D: 回售条款

　　答案:C

　　解析:可转换债券的基本要素包括标的股票、票面利率、转换期限、转换价格、转换比例、

　　赎回条款、回售条款等，不包括市场利率。

　　10、 下列关于基金份额的分拆、合并，叙述错误的是( )。

　　A: 当基金的净值过低时，通过基金份额的合并可以提高其净值，这种行为被称为逆向分拆

　　B: 基金份额的分拆有利于基金持续营销，有利于改善基金份额持有人结构

　　C: 当基金的净值过高时，通过基金份额的合并可以提高其净值

　　D:分拆比例大于1的分拆定义为基金份额的分拆，而分拆比例小于1的分拆则定义为基金份额的合并

　　答案:C

　　解析:当基金的净值过高时，通过基金份额的分拆可以降低其净值;当基金的净值过低时，

　　通过基金份额的合并可以提高其净值，这种行为被称为逆向分拆。

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