2018基金从业资格考试预测试题及答案（15）

　　1、下列关于上海证券交易所大宗交易的说法中，错误的是()。

　　A、接收大宗交易的时间为每个交易日9.30-13.00-11.30,15.30

　　B、在交易日15.00前处于停牌状态的证券，不受理其大宗交易的申报

　　C、交易日15.00-15.30，交易所交易主机对买卖双方的成交申报进行成交确认

　　D、交易所无权调整大宗交易的最低限额

　　正确答案：D

　　【解析】按照规定，证券交易所可以根据市场实际情况调整大宗交易的最低限额。

　　2、基金管理公司申请到香港特区设立机构，应满足最近()内没有因违法违规行为受到行政处罚或者刑事处罚的基本条件。

　　A、1年

　　B、2年

　　C、3年

　　D、5年

　　正确答案：A

　　【解析】根据《证券投资基金管理公司管理办法》，基金管理公司申请到香港特区设立机构，应满足最近1年内没有因违法违规行为受到行政处罚或者刑事处罚的基本条件。

　　3、下列不属于基金投资风格分析的是()。

　　A、持仓集中度分析

　　B、持仓结构分析

　　C、持仓股本规模分析

　　D、持仓成长性分析

　　正确答案：B

　　【解析】基金投资风格分析：①持仓集中度分析。通过计算前10只股票投资市场占基金资产净值的比例可以分析基金是否倾向于集中投资;②基金持仓股本规模分析。通过基金持有股票的股本规模分析，可以了解基金所投资的上市公司的规模偏好;③基金持仓成长性分析。通过分析基金所持有的股票的成长性指标，可以了解基金投资的上市公司的成长性。

　　4、()报告了企业在某一时点的资产、负债和所有者权益的状况，报告时点通常为会计季末、半年末或会计年末。

　　A、资产负债表

　　B、利润表

　　C、现金流量表

　　D、所有者权益变动表

　　正确答案：A

　　【解析】资产负债表报告了企业在某一时点的资产、负债和所有者权益的状况，报告时点通常为会计季末、半年末或会计年末。

　　5、基金估值时，对于持有的未上市的配股和增发新股，()。

　　A、按估值日在证交所挂牌的同一股票的市价估值

　　B、按预期收益的折现值估值

　　C、按未来上市后的市值估值

　　D、按成本估值

　　正确答案：A

　　【解析】本题考查的是交易所未上市品种的估值。有关法规规定，送股、转增股、配股和公开增发股等发行未上市股票，按交易所上市的同一股票的市价估值。

　　6、下列情况中，不得回购本公司股票的是()。

　　A、公司减少注册资本

　　B、进行投资

　　C、将股份奖励给本公司职工

　　D、与持有本公司股份的其他公司合并

　　正确答案：B

　　【解析】《公司法》规定，公司除减少注册资本、与持有本公司股份的其他公司合并、将股份奖励给本公司职工外，不得回购本公司股票。

　　7、1938年，麦考利为评估债券的平均还款期限，引入()的概念。

　　A、凸度

　　B、信用利差

　　C、收益率曲线

　　D、久期

　　正确答案：D

　　【解析】1938年，麦考利为评估债券的平均还款期限，引入久期的概念。

　　8、《全球另类投资调查》咨询报告指出，()是最大的大宗商品管理公司，管理的资产规模达到了740亿美元。

　　A、麦格理集团

　　B、高盛公司

　　C、布里奇沃特投资公司

　　D、贝莱德

　　正确答案：D

　　【解析】贝莱德是最大的大宗商品管理公司，管理的资产规模达到了740亿美元。

　　9、对基金管理人的估值结果负有复核责任的是()。

　　A、基金管理人

　　B、基金托管人

　　C、基金投资人

　　D、基金监管人

　　正确答案：B

　　【解析】我国基金资产估值的责任人是基金管理人，但基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任。

　　10、下列选项中属于债券按发行主体分类的是()。

　　A、固定利率债券、浮动利率债券、累进利率债券和免税债券等

　　B、息票债券和贴现债券

　　C、人民币债券和外币债券

　　D、政府债券、金融债券、公司债券等

　　正确答案：D

　　【解析】按发行主体分类，债券可分为政府债券、金融债券、公司债券等。

　　11、封闭式基金()披露一次基金份额净值，但每个交易日也都进行估值。

　　A、每日

　　B、每周

　　C、每月

　　D、每季

　　正确答案：B

　　【解析】目前，我国开放式基金于每个交易日估值，并于次日公告基金份额净值。封闭式基金每周披露一次基金份额净值，但每个交易日也进行估值。

　　12、期货市场最基本的功能是()。

　　A、价格发现

　　B、投机

　　C、风险管理

　　D、套现

　　正确答案：C

　　【解析】期货市场最基本的功能就是风险管理，具体表现为利用商品期货管理价格风险，利用外汇期货管理汇率风险，利用利率期货管理利率风险，以及利用股指期货管理股票市场系统性风险。

　　13、下列关于欧式期权和美式期权的表述，错误的是()。

　　A、欧式取钱指期权的买方只有在期权到期日才能执行期权，美式期权允许期权买方在期权到期前的任何时间执行期权

　　B、对期权买方来说，很明显美式期权的条件比欧式期权更为有利

　　C、对期权卖出者来说，美式期权显然比欧式期权使他承担着更大的风险

　　D、世界范围内，在交易所进行交易的多数期权均为欧式期权，而在大部分场外交易中广泛采用的则是美式期权

　　正确答案：D

　　【解析】世界范围内，在交易所进行交易的多数期权均为美式期权，而在大部分场外交易中广泛采用的则是欧式期权。

　　14、基金的会计核算对象不包括()。

　　A、资产损益共同类

　　B、损益类

　　C、资产负债共同类

　　D、负债类

　　正确答案：A

　　【解析】根据《证券投资基金会计核算业务指引》，基金的会计核算对象包括资产类、负债类、资产负债共同类、所有者权益类和损益类的核算，涉及基金的投资交易、基金申购和赎回、基金持有证券的上市公司行为、基金资产估值、基金费用计提和支付、基金利润分配等基金经营活动。

　　15、主动收益=()。

　　A、证券组合的真实收益+基准组合的收益

　　B、证券组合的真实收益-基准组合的收益

　　C、证券组合的真实收益基准组合的收益

　　D、证券组合的真实收益基准组合的收益

　　正确答案：B

　　【解析】主动收益即相对于基准的超额收益，其计算方法如下：主动收益=证券组合的真实收益-基准组合的收益。