2018年基金从业资格考试《基金法律法规》精选试题及答案（17）

　　1.按基金投资人的(　)来划分，可分为保守型、稳健型和积极型。

　　A.期望收益率

　　B.投资收益预期

　　C.资产规模大小

　　D.风险承受能力

　　【答案】D

　　【解析】基金投资人评价应以基金投资人的风险承受能力类型来具体反映，应当至少包括以下3个类型：保守型、稳健型、积极型。

　　【考点】基金销售适用性

　　2.保本基金的安全垫等于(　)。

　　A.价值底线超过投资组合现时净值的数额

　　B.投资组合现时净值超过价值底线的数额

　　C.投资组合中风险资产与保本资产的比例

　　D.保本资产与投资组合中风险资产的比例

　　【答案】B

　　【解析】计算投资组合现时净值超过价值底线的数额。该值通常称为安全垫，是风险投资(如股票投资)可承受的最高损失限额。

　　【考点】基金宣传推介材料规范

　　3.(　)是在基本管理制度的基础上，对各部门的主要职责、岗位设置、岗位责任、操作守则等的具体说明。

　　A.内控大纲

　　B.业务操作手册

　　C.部门规章

　　D.基本管理制度

　　【答案】B

　　【解析】业务操作手册是在基金管理人确定相关业务基础上，对业务的性质、种类以及相关的管理规定和操作流程及要求进行明确的说明，是业务人员上岗操作的指南。

　　【考点】内部控制制度

　　4.基金登记过程实际上是(　)。

　　A.基金托管人对账户管理的过程

　　B.证券交易所登记账户份额变动的过程

　　C.基金投资者对自己账户记账的过程

　　D.注册登记机构对基金份额记账的过程

　　【答案】D

　　【解析】基金登记过程实际上是注册登记机构对基金份额记账的过程。

　　【考点】基金的登记

　　5.职业道德的特征包括(　)。

　　Ⅰ.职业道德具有特殊性

　　Ⅱ.职业道德具有继承性

　　Ⅲ.职业道德具有规范性

　　Ⅳ.职业道德具有具体性

　　A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】D

　　【解析】职业道德的特征：

　　①职业道德具有特殊性;

　　②职业道德具有继承性;

　　③职业道德具有规范性;

　　④职业道德具有具体性。

　　【考点】合规管理概述

　　6.当基金份额持有人的利益与基金管理公司、基金托管人的利益发生冲突时，投资管理人员应当坚持(　)。

　　A.基金份额持有人利益优先的原则

　　B.基金托管银行利益优先的原则

　　C.基金管理公司、基金托管银行、基金份额持有人利益兼顾原则

　　D.基金管理公司利益优先的原则

　　【答案】A

　　【解析】运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者与其有其他重大利害关系的公司发行的证券或承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交易的，应当遵循基金份额持有人利益优先的原则，防范利益冲突，符合中国证监会的规定，并履行信息披露义务。

　　【考点】合规管理的主要内容

　　7.债券基金通过分散投资可以有效避免单一债券可能面临的较高的(　)。

　　A.利率风险

　　B.信用风险

　　C.购买力风险

　　D.政策风险

　　【答案】B

　　【解析】债券的价格与市场利率变动密切相关，且呈反方向变动。如果债券发行人不能按时支付利息或偿还本金，该债券就面临很高的信用风险。

　　投资者为弥补低等级信用债券可能面临的较高信用风险，往往会要求较高的收益补偿。一些债券评级机构会对债券的信用进行评级。如果某债券的信用等级下降，将会导致该债券的价格下跌，持有这种债券的基金的资产净值也会随之下降。

　　【考点】特殊基金品种的信息披露

　　8.世界上最早的开放式证券投资基金是(　)。

　　A.1943年英国的海外政府信托契约

　　B.1924年美国的马萨诸塞投资信托基金

　　C.1873年苏格兰的美国投资信托

　　D.1868年英国的海外及殖民地政府信托基金

　　【答案】B

　　【解析】投资基金真正的大发展却是在美国。1924年由200多名哈佛大学教授出资5万美元在波士顿成立的“马萨诸塞投资信托基金”(Massachusetts Investment Trust)被公认为美国开放式公司型共同基金的鼻祖。

　　【考点】证券投资基金的起源与发展

　　9.基金募集期限届满，封闭式基金需满足募集的基金份额总额达到核准规模的80%以上，并且基金份额持有人人数达到(　)人以上。

　　A.100

　　B.150

　　C.200

　　D.300

　　【答案】C

　　【解析】基金募集期限届满，封闭式基金需满足募集的基金份额总额达到核准规模的80%以上，并且基金份额持有人人数达到200人以上。

　　【考点】基金的募集与认购

　　10.基金托管人主要负责办理的信息披露事项包括(　)。

　　A.净值披露

　　B.上市交易

　　C.代理清算交割

　　D.基金募集

　　【答案】C

　　【解析】基金托管人的信息披露义务主要是办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项，具体涉及基金资产保管、代理清算交割、会计核算、净值复核、投资运作监督等环节。

　　【考点】基金主要当事人的信息披露义务