现金管理

　　10、开户单位使用现金的范围

　　工资、津贴、个人劳务报酬、奖金、劳保、福利费、向个人收购农副物资、差旅费、零星支出。

　　现金结算的起点为1000元，开户单位支付给个人的款项中，每人每次不得超过1000(向个人收购和差旅费除外)。

　　结算起点的调整，由中国人民银行确定，报国务院备案 零星支出不包括收购农副产品及差旅费

　　11、现金使用限额：3-5天日常开支所需确定库存现金限额，边远或交通不便地区可适当放宽，但最多不超过15天。(单选)

　　12、现金收支的基本要求：

　　现金收入当日存入银行，不得坐支现金，不得套现、不得私设小金库，不得将单位现金存入个人账户。

　　13、单位负责人对本单位货币资金内部控制及资金的安全完整负责。单位不得由一人办理货币资金业务的全过程。出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。各单位应当建立健全的现金账目，逐步记载现金支付。