审核银行内部授信流程的合法性、合规性、完整性和有效性

银行内部授信业务流程是否合规，批准手续是否合法、齐备；
银行授信业务审批文书是否在有效期内；
银行授信文件及其内容是否完善；
银行授信档案中各类文件要素是否一致；
是否经有权签批人签署意见。

核准放款前提条件，主要审核贷款审批书中提出的前提条件是否逐项得到落实

放款执行部门要进行把关，提出审核意见并对审核意见负责。主要审核内容包括：
①审核合规性要求的落实情况。
②审核限制性条款的落实情况。
③核实担保的落实情况。

核准放款前提条件，主要审核贷款审批书中提出的前提条件是否逐项得到落实

④审核审批日至放款核准日期间借款人重大风险变化情况。
⑤审核资本金同比例到位的落实情况。
⑥审核申请提款金额是否与项目进度相匹配。
⑦审核提款申请是否与贷款约定用途一致。

其他职责

放款执行部门还可以参与贷后管理工作。

　　【例题·单选题】下列关于放款执行部门的说法，不正确的是（　）。
　　A.放款执行部门负责贷款发放和支付审核
　　B.放款执行部门应独立于前台营销部门
　　C.放款执行部门接受中台授信审批部门的直接领导
　　D.设立独立的放款执行部门或岗位，可实现对放款环节的专业化和有效控制

『正确答案』C
『答案解析』放款执行部门设立独立的放款执行部门。

计划、比例放款原则

①银行应按照已批准的贷款项目年度投资计划所规定的建设内容、费用，准确、及时地提供贷款。
②借款人用于建设项目的其他资金（自筹资金和其他银行贷款）应与贷款同比例支用。

进度放款原则

①在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款。
②借款人如需变更提款计划，应于计划提款日前合理时间内，向银行提出申请，并征得银行同意。
③如借款人未经银行批准擅自改变款项的用途，银行有权不予支付。

资本金足额原则

①银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位。即使因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位的比例。
②贷款原则上不能用于借款人的资本金、股本金和企业其他需自筹资金的融资。

贷款类文件

①借贷双方已正式签署的借款合同；
②银行之间已正式签署的贷款协议（多用于银团贷款）。

公司类文件

①企业法人营业执照、批准证书、成立批复；
②公司章程；
③全体董事的名单及全体董事的签字样本；
④就同意签署并履行相关协议而出具的《董事会决议》（包括保证人）；
⑤就授权有关人士签署相关协议而出具的《授权委托书》以及有关人士的签字样本（包括保证人）；
⑥其他必要文件的真实副本或复印件。

与项目有关的协议

①已正式签署的合营合同；
②已正式签署的建设合同或建造合同；
③已正式签署的技术许可合同；
④已正式签署的商标和商业名称许可合同；
⑤已正式签署的培训和实施支持合同；
⑥已正式签署的土地使用权出让合同；
⑦其他必要文件合同。

担保类文件

①已正式签署的抵（质）押协议；
②已正式签署的保证协议；
③保险权益转让相关协议或文件；
④其他必要性文件。

担保类文件

在审查担保类文件时，业务人员应特别注意抵（质）押协议生效的前提条件（如向有关部门登记生效）。对于抵押协议虽正式签署但生效滞后的贷款项目，应在抵押正式生效前，采取必要的手段和措施，规避贷款风险。

与登记、批准、备案、印花税有关的文件

①借款人所属国家主管部门就担保文件出具的同意借款人提供该担保的文件；
②海关部门就同意抵押协议项下进口设备抵押出具的批复文件；
③房地产登记部门就抵押协议项下房地产抵押颁发的房地产权利及其他权利证明；

与登记、批准、备案、印花税有关的文件

④工商行政管理局就抵押协议项下机器设备抵押颁发的企业动产抵押物登记证；
⑤车辆管理部门就抵押协议项下车辆抵押颁发的车辆抵押登记证明文件；
⑥已缴纳印花税的缴付凭证；
⑦贷款备案证明。

其他类文件

①政府主管部门出具的同意项目开工批复；
②项目土地使用、规划、工程设计方案的批复文件；
③贷款项目（概）预算资金（包括自筹资金）已全部落实的证明；
④对建设项目的投保证明；

其他类文件

⑤股东或政府部门出具的支持函；
⑥会计师事务所出具的验资报告和注册资本占用情况证明；
⑦法律意见书；
⑧财务报表；
⑨其他的批文、许可或授权、委托、费用函件等。

除首次放款外，以后每次放款通常只需提交的文件

①提款申请书；
②借款凭证；
③工程检验师出具的工程进度报告和成本未超支的证明；
④贷款用途证明文件；
⑤其他贷款协议规定的文件。

提供抵（质）押担保

①可以办理登记或备案手续的，应先完善有关登记、备案手续；
②如抵（质）押物无明确的登记部门，则应先将抵（质）押物的有关产权文件及其办理转让所需的有关文件正本交由银行保管，并且将抵（质）押合同在当地的公证部门进行公证；
③特别注意抵押合同的生效前提条件。如遇特殊项目，无法及时办理抵押登记，造成抵押生效滞后的，应采取必要的方式规避由此造成的贷款风险。

以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证作担保

应在收妥银行认可的不可撤销保函或备用信用证正本后，才能允许借款人提款。

有权出具不可撤销保函或备用信用证的境外金融机构以外的其他境外法人、组织或个人担保的保证

必须就保证的可行性、保证合同等有关文件征询银行指定律师的法律意见，获得书面法律意见，并完善保证合同、其他保证文件及有关法律手续后，才能允许借款人提款。

借款合同

借款合同条款的审查应着重于合同核心部分即合同必备条款的审查，借款合同中的必备条款有：
①贷款种类；②借款用途；③借款金额；④贷款利率；⑤还款方式；⑥还款期限；⑦违约责任；⑧双方认为需要约定的其他事项。

保证合同

保证合同的条款审查主要应注意以下条款：
①被保证的贷款数额；②借款人履行债务的期限；③保证的方式；④保证担保的范围；⑤保证期间；⑥双方认为需要约定的其他事项。

抵押合同

抵押合同的条款审查主要应注意以下条款：
①抵押贷款的种类和数额；
②借款人履行贷款债务的期限；

押合同

③抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或使用权权属及抵押的范围；
④当事人认为需要约定的其他事项。
抵押物是否在有关部门办理登记，也是抵押合同是否完善的重要前提之一。

质押合同

质押合同的条款审查应注意以下条款：
①被质押的贷款数额；②借款人履行债务的期限；③质物的名称、数量、质量；④质押担保的范围；⑤质物移交的时间；⑥质物生效的时间；⑦当事人认为需要约定的其他事项。

操作程序

①借款人按合同要求提交提款申请和其他有关资料；
②银行受理借款人提款申请书；
③签订贷款合同；
④有关用款审批资料按内部审批流程经有权签字人签字同意；
⑤按账务处理部门的要求提交审批及相关用款凭证办理提款手续；
⑥所提贷款款项入账后，向账务处理部门索取有关凭证，入档案卷保存；
⑦建立台账并在提款当日记录；如果借款人、保证人均在同一地区，在其信贷登记系统登记，经审核后进行发送；
⑧如为自营外汇贷款还需填写“国内外汇贷款债权人集中登记表”、“国内外汇贷款变动反馈表”并向国家外汇管理局报送。

注意事项

①借款人是否已办理开户手续；
②提款日期、金额及贷款用途是否与合同一致；
③是否按中国人民银行信贷登记咨询系统的要求及时更新数据信息并发送；
④是否按国家外汇管理局的要求报送数据。

　　【例题·多选题】下列情形中，银行可以对借款人采取终止提款措施的有（　）。
　　A.贷款用于股市、期市投资
　　B.贷款用途违反国家法律规定
　　C.违反合同约定将贷款用于股本权益性投资
　　D.未依法取得经营房地产资格的借款人挪用贷款经营房地产业务
　　E.套取贷款相互借贷牟取非法收入

『正确答案』ABCDE
『答案解析』本题考查停止发放贷款的情况。