二、多项选择题(共40题，每小题1分，共40分。以下各小题所给出的五个选项中，只有两项或两项以上符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。)

　　81.个人零售贷款的风险主要表现在(　)。

　　A.经销商风险

　　B.借款人的真实收入状况难以掌握，尤其是无固定职业者和自由职业者

　　C.借款人的偿债能力有可能不稳定

　　D.贷款购买的商品质量有问题或价格下跌导致消费者不愿履约

　　E.抵押权益实现困难

　　正确答案:B,C,D,E

　　解析:个人零售贷款，可以分为汽车消费贷款、信用卡消费贷款、助学贷款、留学贷款、助业贷款等。其风险主要表现在：借款人的真实收入状况难以掌握，尤其是无固定职业者和自由职业者;借款人的偿债能力有可能不稳定(如职业不稳定的借款人、面临就业困难的大学生等);贷款购买的商品质量有问题或价格下跌导致消费者不愿履约;抵押权益实现困难。经销商风险是个人住房按揭贷款的风险。

　　82.一般来说，设立流动性风险指标的阈值作为限值时，通常考虑以下(　)因素。

　　A.银行的风险容忍度与风险偏好

　　B.流动性风险的可能性与预期

　　C.对取得流动性能力的预期

　　D.其他非流动性的风险暴露

　　E.过往的业务量和风险水平

　　正确答案:A,B,C,D,E

　　解析:一般来说，设立流动性风险指标的阈值作为限值时，通常考虑以下七个因素：①银行的风险容忍度与风险偏好;②银行对风险的缓释能力;③银行的盈利能力和风险回报率;④流动性风险的可能性与预期;⑤对取得流动性能力的预期;⑥其他非流动性的风险暴露;⑦过往的业务量和风险水平。

　　83.区域风险通常表现为( )。

　　A.区域市场发生重大改革

　　B.区域经营规模出现变化

　　C.区域政策法规的重大变化

　　D.区域经营环境恶化

　　E.区域商业银行分支机构内部出现问题

　　正确答案:C,D,E

　　解析:区域风险通常表现为以下三个方面。①政策法规发生重大变化。②区域经营环境出现恶化。③区域商业银行分支机构内部出现风险因素。

　　84.下列关于《巴塞尔新资本协议》中压力测试的说法，不正确的有(　)。

　　A.压力测试必须具有意义且足够审慎

　　B.进行压力测试的目标是要求商业银行必须考虑最差的情景

　　C.在评估资本充足性时，采用内部评级法的商业银行不必具有压力测试过程

　　D.除了一般的压力测试，商业银行必须进行信用风险压力测试

　　E.商业银行可基于其所面临的不同情形而开发不同的方法来符合压力测试的要求

　　正确答案:B,C

　　解析:压力测试是金融机构运用不同方法来衡量由一些例外但又可能发生的事件所导致的潜在损失。选项B进行压力测试的目的并非是要商业银行考虑最差的情景，但是至少应当考虑温和的衰退情景。选项C在评估资本充足性的时候，采用内部评级法的商业银行必须具有健全的压力测试过程。

　　85.商业银行风险数据管理系统应当 ()。

　　A.针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责等,设置不同的登录级别

　　B.对每次系统登录或使用提供详细记录,以便为意外事件提供证据

　　C.设置严格的网络安全/加密系统,防止外部非法入侵

　　D.随时进行数据信息备份和存档,但不用定期进行检测

　　E.设置灾难恢复以及应急操作程序

　　正确答案:A,B,C,E

　　解析:风险管理信息系统应当: (1)针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责等,设置不同的登录级别;

　　(2)为每个系统用户设置独特的识别标志,并定期更换登录密码或磁卡;

　　(3)对每次系统登录或使用提供详细记录,以便为意外事件提供证据;

　　(4)设置严格的网络安全/加密系统,防止外部非法入侵;

　　(5)随时进行数据信息备份和存档,定期进行检测并形成文件记录;

　　(6)设置灾难恢复以及应急操作程序;

　　(7)建立错误承受程序,以便发生技术困难时,仍然可以在一定时间内保持系统的完整性。

　　考点

　　风险管理IT系统

　　86.操作风险损失一般包括直接损失和间接损失，并可进一步划分为七类，以下说法正确的是(　)。

　　A.监管罚没即因操作风险事件所遭受的监管部门或有权机关罚款及其他处罚

　　B.由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接损坏或价值的减少是资产损失

　　C.账面减值由于偷盗、欺诈、未经授权活动等操作风险事件所导致的资产账面价值直接减少

　　D.由于内部操作风险事件，导致商业银行未能履行应承担的责任造成对外的赔偿是追索失败

　　E.由于操作风险事件引起的其他损失统称其他损失

　　正确答案:A,B,C,E

　　87.风险文化一般由(　)三个层次组成。

　　A.风险管理理念

　　B.风险模型

　　C.制度

　　D.知识

　　E.内部控制

　　正确答案:A,C,D

　　解析:选项B风险模型一般是用来计量风险的，选项E内部控制是管理风险的重要体系。风险文化是风险管理的灵魂，一般由风险管理理念、制度、知识三个层次构成。

　　88.下列关于计算VAR值参数选择的说法，正确的有(　)。

　　A.如果模型是用来决定与风险相对应的资本，置信水平就应该取高

　　B.如果模型用于银行内部风险度量或不同市场风险的比较，置信水平的选取就并不重要

　　C.如果模型的使用者是经营者自身，则时间隔取决于其资产组合的特性

　　D.如果模型的使用者是经营者自身，资产组和变动频繁，则时间间隔应该长

　　E.如果模型的使用者是监管者，时间间隔应该短

　　正确答案:A,B,C

　　解析:选项D中变动频繁时间间隔应该短，选项E，时间间隔应该选取监管成本等于监管收益的临界点。

　　89.新产品/业务风险管理原则不包括( )。

　　A.统一性原则

　　B.及时性原则

　　C.审慎性原则

　　D.有效性原则

　　E.统筹性原则

　　正确答案:B,C

　　解析:新产品/业务风险管理原则包括五点：1.统一性原则;2.全面性原则;3.适应性原则;4.有效性原则;5.统筹性原则。 考点

　　新产品/业务风险管理原则

　　90.下列关于声誉风险评估的说法中，正确的有( )。

　　A.声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照影响程度和紧迫性进行优先排序

　　B.理想状态下，商业银行所采取的任何行为都应当有利于全部利益持有者

　　C.实践中，利益权衡更为普遍

　　D.关键在于理解相关风险事件中的利益持有者对商业银行有何期待，以及商业银行应当作何反应

　　E.理想状态下，商业银行所采取的任何行为都应当有利于商业银行的收益

　　正确答案:A,B,C,D

　　解析:考察声誉风险评估的知识。 考点

　　声誉风险管理的基本做法

　　91.下列有助于改善商业银行声誉风险管理状况的措施包括( )。

　　A.及时处理投诉和批评

　　B.增加对客户、公众的透明度

　　C.对所有已识别风险一视同仁、集中处理

　　D.制定危机管理应急计划

　　E.与媒体保持良好接触

　　正确答案:A,B,D,E

　　解析:有助于改善商业银行声誉风险管理的措施有：强化声誉风险管理培训、确保实现承诺、从投诉和批评中积累早期预警经验、尽量保持绝大多数利益持有者的期望和商业银行的发展战略相一致、增强客户/公众的透明度、将商业银行的社会责任感和经营目标结合起来、保持与媒体的良好接触、制定危机管理规划。C项，应确保各类风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。

　　92.商业银行对于火灾、抢劫等操作风险，可以采用( )方式来缓释。

　　A.调整业务规模或放弃某些产品

　　B.购买保险

　　C.制定应急计划和连续营业方案

　　D.改变市场定位

　　E.业务外包

　　正确答案:B,C,E

　　解析:商业银行对于火灾、抢劫等操作风险，往往很难规避和降低，但可以通过制定应急计划和连续营业方案，购买保险、业务外包等方式来缓释。

　　93.资产证券化风险暴露包括( )所形成的风险暴露。

　　A.银行持有资产支持证券

　　B.提供信用增级

　　C.流动性支持

　　D.开展利率互换

　　E.信用衍生工具

　　正确答案:A,B,C,D,E

　　解析:资产证券化风险暴露是指银行在参与资产证券化交易过程中形成的信用风险暴露。资产证券化风险暴露包括但不限于：银行持有资产支持证券、提供信用增级、流动性支持、开展利率互换、货币互换或信用衍生工具以及进行分档次抵补的担保形成的风险暴露。

　　94.商业银行下列情形中，主要面临汇率风险的有( )。

　　A.银行因对外币走势具有某种预期而持有的外币头寸

　　B.为客户提供外汇交易服务时未能立即轧平的外币头寸

　　C.外币贷款的借款人出现违约行为

　　D.外汇衍生产品的交易对手未能如期履行合约

　　E.银行资产与负债之间的币种不匹配

　　正确答案:A,B,E

　　解析:汇率风险大致分为以下两类：①外汇交易风险。银行的外汇交易风险主要来自两个方面：一是为客户提供外汇交易服务时未能立即进行对冲的外汇敞口头寸;二是银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸。②外汇结构性风险。是因为银行资产、负债之间的币种不匹配而产生的，也包括商业银行在对资产负债表的会计处理中，将功能货币转换成记账货币，因汇率变动产生的风险。C、D两项均属于信用风险的范畴。

　　95.完整的资本充足率评估程序包括( )方面。

　　A.董事会和高级管理层的监督

　　B.健全的资本评估

　　C.风险的全面评估

　　D.完善的监测和报告系统

　　E.健全的内部控制检查

　　正确答案:A,B,C,D,E

　　解析:完整的资本充足率评估程序包括五个方面：①董事会和高级管理层的监督;②健全的资本评估;③风险的全面评估;④完善的监测和报告系统;⑤健全的内部控制检查。

　　96.商业银行流动性监管核心指标包括( )。

　　A.流动性比例

　　B.资本充足率

　　C.超额备付金比率

　　D.流动性缺口比率

　　E.核心负债比例

　　正确答案:A,C,D,E

　　解析:B项是安全性监管指标。

　　97.商业银行的重大风险事项包括( )。

　　A.重大信贷风险事项

　　B.重大市场风险事项

　　C.重大利率风险事项

　　D.重大突发性事件

　　E.重大法律风险事件

　　正确答案:A,B,C,D,E

　　解析:

　　98.对于不可管理的风险，商业银行可以采取的管理办法有( )。

　　A.风险分散

　　B.风险对冲

　　C.风险转移

　　D.风险规避

　　E.风险补偿

　　正确答案:C,D,E

　　解析:商业银行风险管理的方法有风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿，其中后三种主要针对不可管理风险。

　　99.以下属于高质量的金融工具有( )。

　　A.中央政府发行的债券

　　B.政策性银行发行的票据

　　C.AA一级以上国家政府发行的债券

　　D.黄金

　　E.银行存单

　　正确答案:A,B,C

　　解析:D、E两项属于现金类资产。

　　100.经调整的资本收益率的公式涉及的指标有( )。

　　A.利润总额

　　B.税后净利润

　　C.净资本

　　D.预期损失

　　E.非预期损失

　　正确答案:B,D,E

　　解析:计算公式如下：RAROC=(收益-预期损失)/经济资本(或非预期损失)。