61.下列关于银行监管基本原则的说法，不正确的是( )。

　　A.公开原则是指银行应将所有业务活动进行公开.保证完全的透明度

　　B.公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者

　　C.对公正原则应该把握两个方面，一是实体公正，二是程序公正

　　D.效率原则是指银监会在进行监管活动中要合理配置和利用监管资源

　　正确答案:A

　　解析:公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度。

　　62.假设商业银行当年将100个客户的信用等级评为BB级，第二年观察这组客户。发现有3个客户违约，则3%代表( )。

　　A.违约频率

　　B.不良贷款率

　　C.违约损失率

　　D.违约概率

　　正确答案:A

　　解析:违约频率是事后检查的结果，而违约概率是分析模型作出的事前预测。二者存在本质的区别。违约频率可用于对信用风险计量模型的事后检验，但不能作为内部评级的直接依据。违约概率和违约频率通常情况下是不相等的，两者之间的对比分析是事后检验的一项重要内容。

　　63.下列关于内部评级法的说法，不正确的是( )。

　　A.根据对商业银行内部评级体系依赖程度的不同，可分为初级法和高级法两种

　　B.初级法要求商业银行运用自身客户评级估计每一等级客户违约概率，其他风险要素采用监管当局的估计值

　　C.高级法要求商业银行运用自身二维评级体系自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、期限

　　D.内部评级法初级法和高级法的区分只适用于零售暴露

　　正确答案:D

　　解析:内部评级法初级法和高级法的区分只适用于非零售暴露，对于零售暴露，只要商业银行决定实施内部评级法。就必须自行估计PD和LGD。

　　64.操作风险评估中的定性分析需要依靠有经验的风险管理专家对操作风险的( )作出评估。

　　A.发生频率和发生概率

　　B.发生频率和影响程度

　　C.发生概率和影响程度

　　D.发生概率和损失金额

　　正确答案:B

　　解析:操作风险评估中的定性分析需要依靠有经验的风险管理专家对操作风险的发生频率和影响程度作出评估。

　　65.主要职责是执行风险管理政策的机构的是( )。

　　A.董事会

　　B.监事会

　　C.高级管理层

　　D.风险管理部门

　　正确答案:C

　　解析:高级管理层的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况，并确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、管理信息系统以及技术水平，有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。

　　66.根据投资组合理论，当两种资产的收益率变化不完全正相关时，该资产组合的整体风险与各项资产风险之间的关系是( )。

　　A.该资产组合的整体风险与各项资产风险的加权之和无关

　　B.该资产组合的整体风险小于各项资产风险的加权之和

　　C.该资产组合的整体风险大于各项资产风险的加权之和

　　D.该资产组合的整体风险等于各项资产风险的加权之和

　　正确答案:B

　　解析:马柯维茨的投资组合理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不为1(即不完全正相关)，分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。而对于由相互独立的多种资产组成的投资组合，只要组合中的资产个数足够多，该投资组合的非系统性风险就可以通过这种分散策略完全消除。

　　67.操作风险国内监管规则主要执行的是( )的一系列监管规定，主要有《关于加大防范操作风险工作力度的通知》(“操作风险13条”)、《商业银行操作风险管理指引》《商业银行资本管理办法(试行)》等文件。

　　A.证监会

　　B.中国人民银行

　　C.银监会

　　D.中国银行

　　正确答案:C

　　解析:操作风险主要执行的是银监会的一系列监管规定，主要有《关于加大防范操作风险工作力度的通知》(“操作风险十三条”)、《商业银行操作风险管理指引》《商业银行资本管理办法(试行)》等文件。

　　68.以下有关资本的说法错误的是( )。

　　A.经济资本是一种虚拟的资本

　　B.经济资本是商业银行必须在账面上实际持有的最低资本

　　C.监管资本呈现逐渐向经济资本靠拢的趋势

　　D.属于银行账面资本的数量应当不小于经济资本的数量

　　正确答案:B

　　解析:监管资本是商业银行必须在账面上实际持有的最低资本。

　　69.( )是现代信用风险管理的基础和关键环节。

　　A.信用风险识别

　　B.信用风险计量

　　C.信用风险监控

　　D.信用风险报告

　　正确答案:B

　　解析:信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节。

　　70.A银行2010年年初共有正常类贷款900亿元，在2010年年末转为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款金额分别为50亿元、30亿元、15亿元和5亿元，期初正常类贷款期间因回收减少了200亿元、因核销减少了300亿元，则该银行2010年的正常类贷款迁徙率为( )。

　　A.15%

　　B.25%

　　C.50%

　　D.100%

　　正确答案:B

　　解析:正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额/(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额)×100%=100/(900-200-300)×100%=25%。

　　71.风险文化的精神核心是( )。

　　A.风险管理策略

　　B.风险管理理念

　　C.公司治理结构

　　D.内部控制系统

　　正确答案:B

　　解析:风险文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成，其中风险管理理念是风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素。

　　72.下列关于商业银行风险偏好的表述，错误的是( )。

　　A.风险偏好指标值在设定过程中，应主要考虑监管者的期望

　　B.风险偏好是商业银行全面风险管理体系的重要组成部分

　　C.风险偏好需要有效传导至各实体、条线

　　D.商业银行在制定战略规划时，应保持战略规划与风险偏好的协调一致

　　正确答案:A

　　解析:风险偏好是商业银行全面风险管理体系的重要组成部分。在风险偏好设置与实施过程中，需要注意以下几点：一是充分考虑利益相关者的期望。权衡各利益相关者的期望，实质上是收益性与安全性的平衡。二是将风险偏好与战略规划有机结合。三是向业务条线和分支机构传导。四是持续地监测与报告。

　　73.假定股票市场1年后可能出现五种情况。每种情况所对应的概率和收益率如下表所示。

　　则1年后投资股票市场的预期收益率为( )。

　　A.18.25%

　　B.27.25%

　　C.11.25%

　　D.11.75%

　　正确答案:D

　　解析:预期收益率是先将每种情况下收益率乘以对应概率，然后加总，即E(R)=0，05×50%+0，20×15%+0，15×(-10%)+0，25×(-25%)+0，35×40%=11，75%。

　　74.某银行用1年期存款作为1年期贷款的融资来源，存款按照伦敦银行同业拆借利率每月重新定价一次，而贷款则按照美国国库券利率每月重新定价一次，在这种情况下，该银行最容易引发的利率风险是( )。

　　A.重新定价风险

　　B.收益率曲线风险

　　C.基准风险

　　D.期限错配风险

　　正确答案:C

　　解析:

　　75.巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出的要求，表述正确的是( )。

　　A.置信水平采用99%的单尾置信区间

　　B.持有期为15个营业日

　　C.市场风险要素价格的历史观测期至少为半年

　　D.至少每6个月更新一次数据

　　正确答案:A

　　解析:B项，持有期为10个营业日。C项，市场风险要素价格的历史观测期至少为一年。D项，至少每3个月更新一次数据。

　　76.声誉危机管理的主要内容不包括( )。

　　A.管理危机过程中的信息交流

　　B.危机处理过程中持续沟通

　　C.确保及时处理投诉和批评

　　D.预先制定战略性的危机管理规划

　　正确答案:C

　　解析:确保及时处理投诉和批评不属于声誉危机管理。

　　77.下列各项中，属于客户风险中的基本面指标的是( )。

　　A.净资产负债率

　　B.现金比率

　　C.公司治理结构

　　D.流动比率

　　正确答案:C

　　解析:客户风险的基本面指标主要包括品质类指标、实力类指标和环境类指标。公司治理结构属于客户风险的基本面指标中的品质类指标，而净资产负债率、流动比率和现金比率属于财务指标。

　　78.A公司主营业务是产品制造与销售，2010年其产品销售收入为5亿元，销售成本为3.6亿元，2010年期初存货为1 120万元，期末存货为880万元，则该公司2010年存货周转天数为( )天。

　　A.72

　　B.10

　　C.120

　　D.140

　　正确答案:B

　　解析:存货周转率=产品销售成本/[(期初存货+期末存货)/2]=36000/[(1120+880)/2]=36。存货周转天数=360/存货周转率=360/36=10(天)。

　　79.( )必须向董事会或指定的委员会提供关于重大变化或现行政策例外情况的通告。

　　A.监事会

　　B.高级管理层

　　C.股东大会

　　D.风险管理部门

　　正确答案:B

　　解析:《巴塞尔新资本协议》从公司治理、信用风险控制、内审和外审等三方面角度来阐述银行业的公司治理和监督。规定了高级管理层的职责，其中包括：向董事会或指定的委员会，提供关于重大变化或现行政策例外情况的通告。

　　80.下列选项中，关于客户风险外生变量的说法，不正确的是( )。

　　A.商业银行对单一借款人或交易对方的评级应定期进行复查

　　B.一般来说，对于信用等级较高的客户偶然发生的风险波动，应给予较大的容忍度

　　C.对于风险程度本身就很高的客户，应该给予较小的容忍度

　　D.对单一客户风险的监测，做好对该客户的管理便好，不用监测其他变量

　　正确答案:D

　　解析:借款人的生产经营活动不是孤立的，而是与其主要股东、上下游客户、市场竞争者等“风险域”企业持续交互影响的。对单一客户风险的监测，需要从个体延伸到“风险域”企业。