1.在对贷款保证人进行的分析中，下列各项属于考察范围的是( )。

　　A.保证人的关联方

　　B.保证人的行业地位

　　C.保证人的保证意愿

　　D.保证人的贷款规模

　　【正确答案】C

　　【答案解析】对贷款的保证人应考察的方面包括：①保证人的资格;②保证人的财务实力;③保证人的保证意愿;④保证人履约的经济动机及其与借款人之间的关系;⑤保证的法律责任。

　　2.某1年期零息债券的年收益率为16.7%。假设债务人违约后回收率为零，若1年期的无风险年收益率为5%。则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概率为( )。

　　A.0.05

　　B.0.10

　　C.0.15

　　D.0.25

　　【正确答案】B

　　【答案解析】(1-P)(1+16.7%)=1+5%，得到P=0.10。

　　3.( )，又称营运能力比率，体现管理层管理和控制资产的能力。

　　A.盈利能力比率

　　B.效率比率

　　C.杠杆比率

　　D.流动比率

　　【正确答案】B

　　【答案解析】效率比率，又称营运能力比率，体现管理层管理和控制资产的能力。

　　4.内部控制的具体内容不包括( )。

　　A.为遵守既定政策和预定目标所采取的方法和手段

　　B.风险管理体系的有效性

　　C.为保证各项业务有效进行而制定和实施的政策

　　D.及时防范、发现和动态调整管理风险的机制

　　【正确答案】B

　　【答案解析】B项属于内部控制的控制目标，而并非具体内容。

　　5.风险管理部门接收来自财务控制部门的( )数据，并且与来自前台业务部门的信息调整一致，双方合作确保风险系统中相应的( )信息是准确的，并且可以应用于事后检验的目的。

　　A.收益/损失、成本/收益

　　B.收益/损失、收益/损失

　　C.成本/损失、收益/损失

　　D.成本/利润、成本/收益

　　【正确答案】B

　　【答案解析】风险管理部门接收来自财务控制部门的收益/损失数据，并且与来自前台业务部门的信息调整一致，双方合作确保风险系统中相应的收益/损失信息是准确的，并且可以应用于事后检验的目的。

　　6.银行风险管理的流程是( )。

　　A.风险控制→风险识别→风险监测→风险计量

　　B.风险识别→风险控制→风险监测→风险计量

　　C.风险识别→风险计量→风险监测→风险控制

　　D.风险控制→风险识别→风险计量→风险监测

　　【正确答案】C

　　【答案解析】本题考查商业银行风险管理的流程。

　　7.良好的( )被普遍作为促进稳健银行公司治理的必要条件。

　　A.内部环境

　　B.外部环境

　　C.市场环境

　　D.政策环境

　　【正确答案】B

　　【答案解析】良好的外部环境被普遍作为促进稳健银行公司治理的必要条件。

　　8.下列关于风险文化的表述，不正确的是( )

　　A.培植风险文化不是阶段性任务，而是商业银行的一项“终身事业”

　　B.健康的风险文化以商业银行整体文化为背景，以经营价值最大化为目标

　　C.制度是风险文化的精神核心

　　D.风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡

　　【正确答案】C

　　【答案解析】风险管理理念才是风险文化的精神核心。

　　9.下列关于先进的风险管理理念的说法，不正确的是( )。

　　A.风险管理的目标是消除风险

　　B.风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展

　　C.风险管理水平体现商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段

　　D.商业银行应充分了解所有风险，建立和完善风险控制机制，对不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度

　　【正确答案】A

　　【答案解析】风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡。

　　10.风险管理体系的灵魂是( )。

　　A.风险文化

　　B.风险管理策略

　　C.公司治理结构

　　D.内部控制系统

　　【正确答案】A

　　【答案解析】风险文化是风险管理体系的灵魂。