2019年初级银行从业资格证银行管理章节考点及例题（5）
来源 :中华考试网 2019-02-28
中(二)信用风险
不良贷款率：不良贷款余额占各项贷款余额的比重。
贷款拨备率：贷款损失准备与各项贷款余额之比。
拨备覆盖率：贷款损失准备与不良贷款余额之比。
集中度
全部关联度
(三)流动性风险
流动性覆盖率的计算公式：
流动性覆盖率=合格优质流动性资产/未来30天现金净流出量×100%
流动性比例计算公式：
流动性比例=流动性资产余额/流动性负债余额×100%
同业市场负债依存度计算公式：
同业市场负债依存度=同业融入资金余额/总负债×100%
(四)市场风险
累计外汇敞口头寸比例的计算公式：
累计外汇敞口头寸比例=累计外汇敞口头寸/资本净额×100%
(五)操作风险
操作风险损失收入比计算公式：
操作风险损失收入比=操作造成的损失/(前三期净利息收入+非利息收入平均值)×100%
商业银行风险监管指标一览表
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序号 |
指标类別 |
指标名称 |
监管标准 |
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1 |
资本充足 |
核心一级资本充足率 |
最低要求5%，储备资本2.5%，系统重要性银行附加资本1% |
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2 |
一级资本充足率 |
最低要求6%，储备资本2.5%，系统重要性银行附加资本1% | |
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3 |
资本充足率 |
最低要求8%，储备资本2.5%，系统重要性银行附加资本1% | |
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4 |
杠杆率 |
不低于4% | |
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5 |
信用风险 |
不良资产率 |
小于2% |
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6 |
不良贷款率 |
小于5% | |
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7 |
拨备覆盖率 |
不低于150% | |
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8 |
拨贷比（贷款拨备率） |
不低于2.5% | |
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9 |
单一集团客户授信集中度 |
小于15% | |
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10 |
单一客户贷款集中度 |
小于10% | |
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11 |
全部关联度指标 |
小于50% | |
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12 |
流动性风险 |
流动性比例 |
大于等于25% |
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13 |
流动性覆盖率（LCR） |
大于等于100%，5年过渡期 | |
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14 |
存贷比 |
小于等于75% | |
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15 |
同业市场负债依存度 |
不得超过三分之一 | |
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16 |
月末存款偏离度 |
不得超过3% | |
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17 |
市场风险 |
外汇总敞口头寸比例 |
小于等于20% |
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18 |
操作风险 |
操作风险损失收入比 |
小于0.25% |