2017年银行从业资格考试《银行管理》重点讲义：内部控制
来源 :中华考试网 2017-01-13
中4.3 内部控制
4.3.1内部控制的目标
4.3.2 内部控制的原则
全面原则、审慎原则、有效原则、独立原则、经济原则
4.3.3内部控制的构成要素
1.内部控制环境
2.风险识别与评估
3.内部控制措施 ：高层检查、行为控制、实物控制、风险暴露限制的审查、授权与审批、
验证与核实、不兼容岗位的适当分离
4.信息交流与反馈
5.监督评价与纠正
来源 :中华考试网 2017-01-13
中4.3 内部控制
4.3.1内部控制的目标
4.3.2 内部控制的原则
全面原则、审慎原则、有效原则、独立原则、经济原则
4.3.3内部控制的构成要素
1.内部控制环境
2.风险识别与评估
3.内部控制措施 ：高层检查、行为控制、实物控制、风险暴露限制的审查、授权与审批、
验证与核实、不兼容岗位的适当分离
4.信息交流与反馈
5.监督评价与纠正