参考答案与解析

　　1. 【答案】B

　　【解析】(1)可转换债券是一种附有转股权的特殊债券;(2)可转换债券具有双重选择权的特征。故本题选B 选项。

　　2. 【答案】C

　　【解析】考查上市公司再融资的途径。按照我国《上市公司证券发行管理办法》规定，上市公司再融资的方式有向原股东配售股份、向不特定对象公开募集股份、发行可转换公司债券、非公开发行股票。

　　3. 【答案】D

　　【解析】货币市场基金是以货币市场工具为投资对象的一种基金，其投资对象期限在 1 年以内，主要包括银行短期存款、国库券、公司短期债券、银行承兑票据及商业票据等货币市场工具。故本题选D 选项。

　　4. 【答案】A

　　【解析】考查合格境外机构投资者制度(QFII)的概念。

　　5.【答案】D

　　【解析】考查基金类投资者。基金类投资者包括证券投资基金、社保基金、企业年金和社会公益基金。

　　6. 【答案】A

　　7. 【答案】A

　　【解析】②、③两项错误，上市公司分红派息须在每年决算并经审计之后，由董事会根据公司盈利水平和股息政策确定分红派息方案，提交股东大会审议。随后，董事会根据审议结果向社会公告分红派息方案，并规定股权登记日。故本题选 A 选项。

　　8. 【答案】D

　　【解析】考查股票应当载明的主要事项：公司名称，公司成立日期，股票种类、票面金额及代表的股份数，股票的编号。

　　9. 【答案】B

　　【解析】无限售条件股份具体包括的内容。

　　10.【答案】D

　　【解析】首次发行采用询价方式的，应当安排不低于本次公开发行股票数量的 40%优先向通过公开募集方式设立的证券投资基金、全国社会保障基金、基本养老保险基金配售。

　　11.【答案】B

　　【解析】发行人和主承销商应当在发行公告中披露的内容。

　　12.【答案】B

　　【解析】股票退市制度的意义。

　　13.【答案】A

　　【解析】证券交易机制的主要目标。

　　14.【答案】A

　　15. 【答案】D

　　【解析】债券按付息方式的分类。根据债券发行条款中是否规定在约定期限向债券持有人支付利息，债券可分为零息债券、附息债券和息票累积债券。其中，零息债券以低于面值的价格发行和交易，债券持有人实际上是以买卖(到期赎回)价差的方式取得债券利息。息票累积债券是指存续期间没有利息支付，到期时一次性获得本息。

　　16. 【答案】A

　　【解析】考查债券与股票的异同。债券与股票的相同点：债券与股票都属于有价证券、债券与股票都是直接融资工具。

　　17. 【答案】A

　　【解析】考查附认股权证的公司债券的相关知识。预先规定的条件主要是指股票的购买价格、认购比例和认购期间。

　　18. 【答案】C

　　【解析】考查可交换债券与可转换公司债券的相同之处。对投资者来说，可交换债券与持有标的上市公司的可转换公司债券相同，投资价值与上市公司价值相关，在约定期限内可以以约定的价格交换为标的的股票。

　　19. 【答案】A

　　【解析】考查非公开发行项目收益债券时应满足的要求。非公开发行的项目收益债券的债项评级达 AA 级以上。

　　20. 【答案】B

　　【解析】考查国际债券的特征。