1、在公司债券有效存续期间，资信评级机构每年至少公告(　　)次跟踪评级报告。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.5

　　参考答案：A

　　参考解析：A《公司债券发行试点办法》规定，公司与资信评级机构应当约定，在债券有效存续期间，资信评级机构每年至少公告1次跟踪评级报告。

　　2、(　　)是国际债券的重要风险。

　　A.汇率风险

　　B.市场风险

　　C.流动性风险

　　D.收益性风险

　　参考答案：A

　　参考解析：汇率风险是国际债券的重要风险。

　　3、以下(　　)是企业债券应遵守的规范。

　　A.《企业法》

　　B.《证券法》

　　C.《企业债券管理条例》

　　D.国家发展改革委关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知

　　参考答案：C

　　参考解析：企业债券由1993年8月2日国务院发布的《企业债券管理条例》规范。

　　4、我国《公司法》规定，公司分配当年税后利润时，应当提取利润的(　　)列入公司法定公积金。

　　A.5%

　　B.10%

　　C.15%

　　D.20%

　　参考答案：B

　　参考解析：我国《公司法》规定，公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。

　　5、发行可转换债券公司设置赎回条款的目的包括(　　)。

　　Ⅰ.促使债券持有人转换股份

　　Ⅱ.能使发行公司避免市场利率下降后，继续向债券持有人按照较高的债券票面利率支付利息所蒙受的损失

　　Ⅲ.保证可转换债券顺利地转换成股票，预防投资者到期集中挤兑引发公司破产的悲剧

　　Ⅳ.保护债券投资人的利益

　　A.Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：C设置赎回条款最主要的功能是强制债券持有者积极行使转股权，因此又被称为加速条款，同时也能使发行公司避免市场利率下降后，继续向债券持有人按照较高的债券票面利率支付利息所蒙受的损失。第Ⅲ项是设置强制性转换调整条款的目的。第Ⅳ项是回售条款的作用。

　　6、一般说来，以下说法不正确的是(　　)。

　　Ⅰ.通货膨胀严重时，企业原材料、工资、利息等支出增加，利润减少，引起股价下降

　　Ⅱ.通货膨胀严重时，企业原材料、工资、利息等支出增加，利润减少，引起股价上升

　　Ⅲ.通货膨胀严重时，企业原材料、工资、利息等支出减少，利润增加，引起股价下降

　　Ⅳ.通货膨胀严重时，企业原材料、工资、利息等支出减少，利润增加，引起股价上升

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析：B当通货膨胀严重、物价居高不下时，企业因原材料、工资、费用、利息等各项支出增加，使得利润减少，引起股价下降。严重的通货膨胀会使社会经济秩序紊乱，使企业无法正常地开展经营活动，同时政府也会采取治理通货膨胀的紧缩政策和相应的措施，此时对股票价格的负面影响更大。

　　7、金融衍生工具市场的作用包括(　　)。

　　Ⅰ.促进了资本垄断的形成

　　Ⅱ.促进了一个国家或地区金融市场国际竞争力的提高

　　Ⅲ.完善了现代金融市场的组织体系

　　Ⅳ.提供了抵抗金融风险的市场基础和手段

　　A.Ⅰ.Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ.Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析：D金融衍生工具市场的作用包括：首先，金融衍生工具市场的发展对完善国家金融市场体系，提高金融运作效率，维护金融安全有重要意义;其次，金融衍生产品交易是现代金融市场的重要内容，金融衍生工具市场提供的金融衍生产品合约和交易平台，推动了现代金融市场的发展，对提高金融竞争力有重要的意义;最后，金融衍生工具市场特有功能与提供的金融衍生产品是金融市场风险管理的基础和手段，对国内金融机构分散金融风险，提高风险管理能力，减缓国际金融风险的冲击有重要意义。总之，金融衍生产品的发展，完善了现代金融市场的组织体系，提供了抵抗金融风险的市场基础和手段，促进了一个国家或地区金融市场国际竞争力的提高。

　　8、对已经发行的证券进行买卖、转让和流通的市场是(　　)。

　　Ⅰ.发行市场 Ⅱ.流通市场

　　Ⅲ.一级市场 Ⅳ.二级市场

　　A.Ⅰ.Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ.Ⅱ

　　D.Ⅰ.Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析：B流通市场也称二级市场、次级市场，是已经发行、处在流通中的证券的买卖市场。

　　9、国债按(　　)分类，可将国债分为赤字国债、建设国债、战争国债和特种国债。

　　A.偿还期限

　　B.资金用途

　　C.流通与否

　　D.发行主体

　　参考答案：B

　　参考解析：国债按资金用途分类，可将国债分为赤字国债、建设国债、战争国债和特种国债。

　　10、在剩余索取权方面，普通股代表着最终的剩余索取权，其股息收益是(　　)。

　　A.确定的

　　B.不确定的

　　C.由股东进行分配的

　　D.以上都不对

　　参考答案：B

　　参考解析：在剩余索取权方面，普通股是劣后的，它代表着最终的剩余索取权，其股息收益是不确定的。但是普通股在剩余控制权方面要优先于优先股票，其具备投票权。