21[单选题] 非公开发行的公司债券应当向合格投资者发行，其中“合格投资者”应当具备相应的风险识别和承担能力，知悉并自行承担公司债券的投资风险，并符合净资产不低于人民币(　　)万元的企事业单位法人、合伙企业。

　　A.1 000

　　B.3 000

　　C.4 000

　　D.6 000

　　参考答案：A

　　参考解析： 非公开发行的公司债券应当向合格投资者发行，其中“合格投资者”应当具备相应的风险识别和承担能力，知悉并自行承担公司债券的投资风险，并符合净资产不低于人民币1000万元的企事业单位法人、合伙企业。

　　22[单选题] 关于财政部代理发行地方政府债券的相关规定，托管机构在招标结束后(　　)分钟内，各中标承销团成员应通过招标系统填制“债权托管申请书”。

　　A.5

　　B.10

　　C.15

　　D.20

　　参考答案：C

　　参考解析： 关于财政部代理发行地方政府债券的相关规定，托管机构在招标结束后15分钟内，各中标承销团成员应通过招标系统填制“债权托管申请书”，在中央国债登记结算有限责任公司(简称中央结算公司)，中国证券登记结算有限责任公司(简称证券登记公司)上海、深圳分公司选择托管。逾时未填制的，系统默认全部在中央结算公司托管。

　　23[单选题] 按照有关规定基金运作费如果影响基金份额净值小数点后第(　　)位的，即发生的费用大于基金净值十万分之一，应采用预提或待摊的方法计入基金损益。

　　A.2

　　B.3

　　C.4

　　D.5

　　参考答案：D

　　参考解析： 基金运作费指为保证基金正常运作而发生的应由基金承担的费用，包括审计费、律师费、上市年费、信息披露费、分红手续费、持有人大会费、开户费、银行汇划手续费等。按照有关规定，发生的这些费用如果影响基金份额净值小数点后第5位的，即发生的费用大于基金净值十万分之一，应采用预提或待摊的方法计入基金损益。发生的费用如果不影响基金份额净值小数点后第5位的，即发生的费用小于基金净值十万分之一，应于发生时直接计入基金损益。

　　24[单选题] 下列不属于按照标的物的不同划分的金融市场的是(　　)。

　　A.货币市场

　　B.资本市场

　　C.发行市场

　　D.外汇市场

　　参考答案：C

　　参考解析： 按照标的物的不同，金融市场可以分为货币市场、资本市场、外汇市场、黄金市场和保险市场。

　　25[单选题] 目前，世界金融期货交易的品种主要是(　　)。

　　A.外汇期货、利率期货和股票指数期货和股权期货

　　B.外汇期货、利率期货和股票指数期货和个股期货

　　C.外汇期货、利率期货和债券指数期货和个股期货

　　D.外汇期货、利率期货和债券指数期货和股权期货

　　参考答案：B

　　参考解析： 商品期货市场的产生已有100多年的历史，而金融期货市场则是20世纪70年代金融创新的产物。目前，世界金融期货交易的品种主要有外汇期货、利率期货和股票指数(股指)期货和个股期货。

　　26[单选题] 关于债券交割，上海证券交易所规定，普通交割日是买卖成交后的第(　　)个营业日办理券款交割手续。

　　A.2

　　B.3

　　C.4

　　D.5

　　参考答案：C

　　参考解析： 上海证券交易所规定，当日交割是在买卖成交当天办理券款交割手续;普通交割日是买卖成交后的第4个营业日办理券款交割手续;约定交割日是买卖成交后的15日内，买卖双方约定某一日进行券款交割。

　　27[单选题] 《证券公司次级债管理规定》对证券公司次级债募集方式作出了较为详细的安排，其中报送的文件有证券公司最近(　　)个月的风险控制指标情况及相关测算报告。

　　A.3

　　B.6

　　C.9

　　D.10

　　参考答案：B

　　参考解析： 证券公司申请借入或发行次级债，应提交以下申请文件：①申请书;②关于借入或发行次级债的决议;③募集说明书或借入次级债务合同;④借入或募集资金的用途说明;⑤合同当事人之间的关联关系说明;⑥证券公司最近6个月的风险控制指标情况及相关测算报告;⑦债权人资产信用的说明材料;⑧中国证监会要求提交的其他文件。

　　28[单选题] (　　)是指某个权益性指数所实现的总收益(红利及资本利得)交换为固定利率或浮动利率的协议。

　　A.利率互换

　　B.货币互换

　　C.商品互换

　　D.股权类互换

　　参考答案：D

　　参考解析： 股权类互换是指某个权益性指数所实现的总收益(红利及资本利得)交换为固定利率或浮动利率的协议。

　　29[单选题] (　　)，中国银行从中国人民银行中分立出来，作为外汇专业银行，负责管理外汇资金并经营对外金融业务。

　　A.1953年

　　B.1979年

　　C.1983年

　　D.1994年

　　参考答案：B

　　参考解析： 1979年，中国银行从中国人民银行中分立出来，作为外汇专业银行，负责管理外汇资金并经营对外金融业务;同年，恢复农业银行，负责管理和经营农业资金。

　　30[单选题] 保险公司计入附属资本的次级债金额不得超过净资产的(　　)，具体认可标准由中国保监会另行规定。

　　A.100%

　　B.70%

　　C.60%

　　D.50%

　　参考答案：D

　　参考解析：保险公司计入附属资本的次级债金额不得超过净资产的50%，具体认可标准由中国保监会另行规定。

　　31[单选题] 公司并购重组对公司的长期发展是否有利，是否能够(　　)，是决定股价变动方向的重要因素。

　　A.提高公司的股票价格

　　B.提高公司管理层的决策能力

　　C.改善公司的经营状况

　　D.改善公司的绩效考核

　　参考答案：C

　　参考解析：公司并购重组对公司的长期发展是否有利，是否能够改善公司的经营状况，是决定股价变动方向的重要因素。

　　32[单选题] 债券成交并办理了交割手续后，最后一道程序是(　　)。

　　A.开户

　　B.委托

　　C.成交

　　D.过户

　　参考答案：D

　　参考解析：债券成交并办理了交割手续后，最后一道程序是完成债券的过户。过户是指将债券的所有权从一个所有者名下转移到另一个所有者名下。

　　33[单选题] (　　)是在现货市场买入(或卖出)实货，同时在期货市场上卖出(或买入)期货合约。

　　A.股指期货对冲

　　B.商品期货对冲

　　C.套期保值

　　D.期权对冲

　　参考答案：C

　　参考解析：套期保值是在现货市场买入(或卖出)实货，同时在期货市场上卖出(或买入)期货合约。

　　34[单选题] 不记名股票，是指股票票面和股份公司股东名册上均(　　)股东姓名的股票，也称无记名股票。

　　A.记载

　　B.不记载

　　C.可记载也可不记载

　　D.以上都不对

　　参考答案：B

　　参考解析：不记名股票，是指股票票面和股份公司股东名册上均不记载股东姓名的股票，也称无记名股票。

　　35[单选题] 我国银行间债券市场短期债券评级符号的是(　　)。

　　A.A1

　　B.AA

　　C.A-1

　　D.A-

　　参考答案：C

　　参考解析：我国银行间债券市场中长期债券信用评级等级划分为“三等九级”，符号表示为：AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C，除AAA级、CCC级(含)以下登记外，每一个信用等级可用“+”、“-”符号进行微调，表示略高或略低于本等级。短期债券则划分为“四等六级”，符号表示为A-1、A-2、A-3、B、C、D，每一个信用等级均不进行微调。

　　36[单选题] 投资者持有股票即意味着拥有相应股份，取得了(　　)。

　　A.股民资格

　　B.股权资格

　　C.股东资格

　　D.分红资格

　　参考答案：C

　　参考解析：股票根据股份所代表的资本额，将股东的出资份额和股权予以记载，以供社会公众认购和交易。投资者持有股票即意味着拥有相应股份，取得了股东资格。

　　37[单选题] 申请发行可交换公司债券，公司最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券(　　)年的利息。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.5

　　参考答案：A

　　参考解析：申请发行可交换公司债券，公司最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息。

　　38[单选题] 我国中小企业板市场设立在(　　)，创业板市场设立在(　　)。

　　A.上海证券交易所;深圳证券交易所

　　B.深圳证券交易所;上海证券交易所

　　C.深圳证券交易所;深圳证券交易所

　　D.上海证券交易所;上海证券交易所

　　参考答案：C

　　参考解析：2004年我国推出了中小板，2009年推出了创业板。它们附属于深圳证券交易所，基本上延续了主板的规则：除能接受流通盘在5000万股以下的中小企业上市这点不同以外，其他上市的条件和运行规则几乎与主板一样，所以上市的“门槛”还是很高的。

　　39[单选题] 保险公司偿付能力充足率低于(　　)或者预计未来两年内偿付能力充足率将低于(　　)的，可以申请募集次级债。

　　A.50%，50%

　　B.100%，100%

　　C.100%，150%

　　D.150%，150%

　　参考答案：D

　　参考解析：保险公司偿付能力充足率低于150%或者预计未来两年内偿付能力充足率将低于150%的，可以申请募集次级债。

　　40[单选题] 基金管理公司为多个客户办理特定资产管理业务的，单个资产管理计划的委托人不得超过200人，但单笔委托金额在(　　)万元人民币以上的投资者数量不受限制。

　　A.100

　　B.200

　　C.300

　　D.400

　　参考答案：C

　　参考解析：新修订的《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》自2012年11月1日起施行，对基金管理公司开展特定客户资产管理业务进行了重新规范：基金管理公司为多个客户办理特定资产管理业务的，单个资产管理计划的委托人不得超过200人，但单笔委托金额在300万元人民币以上的投资者数量不受限制。