21[单选题] 我国资产证券化发起人除商业银行和企业之外，下列(　　)没有成为新的发起或承销主体。

　　A.资产管理公司

　　B.证券公司

　　C.信托投资公司

　　D.保险公司

　　参考答案：D

　　参考解析：【答案及解析】D资产证券化产品种类增多，基础资产涉及信贷资产、不动产、租赁资产、应收账款和收费项目等。资产证券化发起人除了商业银行和企业之外，资产管理公司、证券公司、信托投资公司均成为新的发起或承销主体。

　　22[单选题] 在做市商市场中，做市商的收入来源是(　　)。

　　A.投机收入

　　B.手续费和佣金收入

　　C.买卖证券的差价

　　D.投资收入

　　参考答案：C

　　参考解析：【答案及解析】C在做市商市场中，证券交易的买价和卖价都由做市商给出，做市商将根据市场的买卖力量和自身情况进行证券的双向报价。投资者之间并不直接成交，而是从做市商手中买进证券或向做市商卖出证券。做市商在其所报的价位上接受投资者的买卖要求，以其自有资金或证券与投资者交易。做市商的收入来源是买卖证券的差价。

　　23[单选题] 企业短期融资券注册会议原则上(　　)召开一次，由(　　)名注册委员会委员参加。

　　A.每月，3

　　B.每周，5

　　C.每周，3

　　D.每月，5

　　参考答案：B

　　参考解析：【答案及解析】B企业短期融资券注册会议原则上每周召开一次，由5名注册委员会委员参加。

　　24[单选题] (　　)行为会增加公司的财务风险。

　　A.拆股

　　B.发放股票股利

　　C.发行新债

　　D.增发新股

　　参考答案：C

　　参考解析：【答案及解析】C财务风险是指公司财务结构不合理、融资不当而导致投资者预期收益下降的风险。股份公司在营运中所需要的资金通常都来自发行股票与债务两个方面，其中债务的利息负担是一定的，如果公司资金总量中债务比重过大，或是公司的资金利润率低于利息率，就会使股东的可分配盈利减少，股息下降，使股票投资的财务风险增加。

　　25[单选题] 依照法律规定，中国人民银行的法定职责是(　　)。

　　A.对银行业金融机构实行并表监督管理

　　B.监督管理银行间同业拆借市场

　　C.对银行业金融机构的高级管理人员实行任职资格管理

　　D.对银行业金融机构的风险状况进行非现场监管

　　参考答案：B

　　参考解析：【答案及解析】B本题所要考核的知识点是中国人民银行的职责。《中华人民共和国中国人民银行法》第四条规定：“中国人民银行履行下列职责：一、发布与履行其职责有关的命令和规章;二、依法制定和执行货币政策;三、发行人民币，管理人民币流通;四、监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场;五、实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场;六、监督管理黄金市场;七、持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备;八、经理国库;九、维护支付、清算系统的正常运行;十、指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测;十一、负责金融业的统计、调查、分析和预测;十二、作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动;十三、国务院规定的其他职责。中国人民银行为执行货币政策，可以依照本法第四章的有关规定从事金融业务活动。”

　　26[单选题] 发行公司债券应当符合的条件不包括(　　)。

　　A.经资产评级机构评级，债券信用级别良好

　　B.公司最近1期末经审计的净资产额应符合法律、行政法规和中国证监会的有关规定

　　C.最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息

　　D.本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期期末净资产额的30%

　　参考答案：D

　　参考解析：【答案及解析】D发行公司债券应当符合以下条件：①公司的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定，符合国家产业政策;②公司内部控制制度健全，内部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷;③经资产评级机构评级，债券信用级别良好;④公司最近1期末经审计的净资产额应符合法律、行政法规和中国证监会的有关规定;⑤最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息;⑥本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期期末净资产额的40%;⑦金融类公司的累计公司债券余额按金融企业的有关规定计算。

　　27[单选题] 《中华人民共和国证券法》规定，证券交易所的设立和解散由(　　)决定。

　　A.国务院

　　B.国务院证券监督管理机构

　　C.中国证券监督管理委员会

　　D.财政部

　　参考答案：A

　　参考解析：【答案及解析】A《中华人民共和国证券法》规定，证券交易所的设立和解散由国务院决定。

　　28[单选题] 当基金份额净值计价错误达到或超过基金资产净值的(　　)时，基金管理公司应及时向监管机构报告;当计价错误达到(　　)时，基金管理公司应当公告并报监管机构备案。

　　A.0.1%，0.25%

　　B.0.25%，0.5%

　　C.0.5%，1%

　　D.0.25%，0.75%

　　参考答案：B

　　参考解析：【答案及解析】B当基金份额净值计价错误达到或超过基金资产净值的0.25%时，基金管理公司应及时向监管机构报告;当计价错误达到0.5%时，基金管理公司应当公告并报监管机构备案。

　　29[单选题] 关于保险公司募集的定期次级债务折算认可价值的说法错误的是(　　)。

　　A.剩余年限在2年以上(含2年)3年以内的，折算比例为40%

　　B.剩余年限在3年以上(含3年)4年以内的，折算比例为20%

　　C.剩余年限在4年以上(含4年)的，折算比例为10%

　　D.剩余年限在4年以上(含4年)的，折算比例为0

　　参考答案：C

　　参考解析：【答案及解析】C。选项C，剩余年限在4年以上(含4年)的，折算比例为0。

　　30[单选题] 目前，凭证式国债发行完全采用(　　)，记账式国债发行完全采用(　　)。

　　A.承购包销方式，公开招标方式

　　B.承购包销方式，承购包销方式

　　C.公开招标方式，承购包销方式

　　D.公开招标方式，公开招标方式

　　参考答案：A

　　参考解析：【答案及解析】A目前，凭证式国债发行完全采用承购包销方式，记账式国债发行完全采用公开招标方式。

　　31[单选题] 证券金融公司应当自每一会计年度结束之日起(　　)个月内，向中国证监会报送年度报告。自每月结束之日起7个工作日内，向中国证监会报送月度报告。月度报告应当包含各项风险控制指标和转融通业务专项报表。

　　A.15

　　B.47

　　C.57

　　D.65

　　参考答案：B

　　参考解析：证券金融公司应当自每一会计年度结束之日起4个月内，向中国证监会报送年度报告。自每月结束之日起7个工作日内，向中国证监会报送月度报告。月度报告应当包含各项风险控制指标和转融通业务专项报表。

　　32[单选题] 金融市场功能发挥的外部条件不包括(　　)。

　　A.法制健全

　　B.市场进退有序

　　C.价格机制健全

　　D.信息披露充分

　　参考答案：C

　　参考解析：金融市场一般功能发挥的外部条件包括：(1)法制健全。(2)信息披露充分。(3)市场进退有序。

　　33[单选题] 记账式国债每一国债承销团成员最高、最低投标标位差不得(　　)当次财政部记账式国债发行通知中规定的投标标位差。

　　A.小于

　　B.大于

　　C.等于

　　D.大于等于

　　参考答案：B

　　参考解析：记账式国债每一国债承销团成员最高、最低投标标位差不得大于当次财政部记账式国债发行通知中规定的投标标位差。

　　34[单选题] 可转换公司债券持有人对转换股票或不转换股票有选择权，并于转股完成后的(　　)成为发行公司的股东。

　　A.次日

　　B.5日

　　C.7日

　　D.10日

　　参考答案：A

　　参考解析：可转换公司债券持有人对转换股票或不转换股票有选择权，并于转股完成后的次日成为发行公司的股东。

　　35[单选题] 证券交易，是指已发行的证券在(　　)上买卖的活动。

　　A.普通市场

　　B.金融市场

　　C.证券市场

　　D.保险市场

　　参考答案：C

　　参考解析：证券交易，是指已发行的证券在证券市场上买卖的活动。

　　36[单选题] (　　)是一国金融市场上主要的资金需求者。

　　A.政府

　　B.中央银行

　　C.金融机构

　　D.企业

　　参考答案：A

　　参考解析：政府部门是一国金融市场上主要的资金需求者。不管是中央政府还是地方政府，为了调节收支、建设公共工程、干预经济运行或弥补财政赤字，一般都需要通过发行公债方式筹措资金。因此，政府在金融市场上是最主要的筹资人之一。

　　37[单选题] 除息除权日，通常为股权登记日之后的(　　)个工作日，本日及之后买入的股票不再享有本期股利。除息日的股票价格会下降与每股现金股利相同的数额，除权日股票价格应按送股比例同步下降。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.4

　　参考答案：A

　　参考解析：除息除权日，通常为股权登记日之后的1个工作日，本日及之后买入的股票不再享有本期股利。除息日的股票价格会下降与每股现金股利相同的数额，除权日股票价格应按送股比例同步下降。

　　46[单选题] 上海证券交易所规定，首个交易日实行价格涨跌幅限制的情形是(　　)。

　　A.首次公开发行上市的股票

　　B.首次公开发行上市的封闭式基金

　　C.停牌后复牌的股票

　　D.暂停上市后恢复上市的股票

　　参考答案：C

　　参考解析：上海和深圳证券交易所规定,属于下列情形之一的,首个交易日不实行价格涨跌幅限制: 1.首次公开发行上市的股票(上海证券交易所还包括封闭式基金)。

　　2.增发上市的股票。

　　3.暂停上市后恢复上市的股票。

　　4.证券交易所或中国证监会认定的其他情形。

　　47[单选题] 引起股市周期变动的根本原因是(　　)。

　　A.经济政策变动

　　B.投资周期波动

　　C.经济周期循环

　　D.对外贸易波动

　　参考答案：C

　　参考解析：【答案及解析】C社会经济运行经常表现为扩张与收缩的周期性交替，每个周期一般都要经过高涨、衰退、萧条、复苏四个阶段，即景气循环。经济周期循环对股票市场的影响非常显著，可以说，是景气变动从根本上决定了股价的长期变动趋势。

　　48[单选题] 关于债券的发行，下列描述不正确的有(　　)。

　　A.债券发行的定价方式以公开招标最为典型

　　B.一般情况下，短期贴现债券多采用单一价格的荷兰式招标

　　C.一般情况下，长期附息债券多采用多种收益率的美式招标

　　D.以收益率为标的的荷兰式招标，是以募满发行额为止的中标者最低收益率作为全体中标者的最终收益率，所有中标者的认购成本是相同的

　　参考答案：D

　　参考解析：【答案及解析】D以收益率为标的的荷兰式招标，是以募满发行额为止的中标者最高收益率作为全体中标者的最终收益率，所有中标者的认购成本是相同的。

　　49[单选题] 关于基金运作费，以下说法不正确的是(　　)。

　　A.包括审计费、律师费、上市年费、信息披露费、分红手续费、持有人大会费用、开户费、银行汇划手续费等

　　B.基金运作费如果影响基金份额净值小数点后第五位的，应采用预提或待摊的方法计入基金损益

　　C.基金运作费如果不影响基金份额净值小数点后第五位的，应于发生时直接计入基金损益

　　D.基金运作费如果影响基金份额净值小数点后第五位的，应于发生时直接计入基金损益

　　参考答案：D

　　参考解析：【答案及解析】D基金运作费如果影响基金份额净值小数点后第五位的，应采用预提或待摊的方法计入基金损益，选项D说法错误。

　　50[单选题] 关于首次公开发行股票的发行人的财务指标，下列叙述有误的是(　　)。

　　A.最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元，净利润以扣除非经常性损益后较低者为计算依据

　　B.最近1期末无形资产(扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后)占净资产的比例不高于20%

　　C.最近1期末不存在未弥补亏损

　　D.发行前股本总额不少于人民币5000万元

　　参考答案：D

　　参考解析：【答案及解析】D在我国，公开发行股票的发行人的财务指标之一为：发行前股本总额不少于人民币3000万元。

　　38[单选题] 风险管理的过程不包括(　　)。

　　A.风险估测

　　B.风险评价

　　C.评估风险管理效果

　　D.风险冲销

　　参考答案：D

　　参考解析：风险管理的过程包括风险识别、风险估测、风险评价、选择风险管理技术和评估风险管理效果等。

　　39[单选题] (　　)指能支付较高收益的普通股，其公司业绩比较稳定，代表为一些公用事业股票，如铁路、水务等行业股票。

　　A.成长股

　　B.收入股

　　C.周期股

　　D.防守股

　　参考答案：B

　　参考解析：收入股，也叫高息股，指能支付较高收益的普通股，其公司业绩比较稳定，代表为一些公用事业股票，如铁路、水务等行业股票。

　　40[单选题] 资产证券化起源于(　　)。

　　A.英国

　　B.美国

　　C.荷兰

　　D.德国

　　参考答案：B

　　参考解析：资产证券化起源于美国，最初是储蓄银行、储蓄贷款协会等机构的住宅抵押贷款的证券化，接着商业银行也纷纷效仿，对其债权实行证券化，以增强其资产的流动性和市场性。