21[单选题] 内资证券公司申请变更为外资参股证券公司的，其收购的股权比例或者出资比例，累计不得超过(　)。

　　A.5%

　　B.1/3

　　C.1/2

　　D.20%

　　参考答案：B

　　参考解析：内资证券公司申请变更为外资参股证券公司的，应当符合外资参股证券公司的设立条件，收购或者参股内资证券公司的境外股东应当符合设立外资参股证券公司的股东条件，其收购的股权比例或者出资比例，累计不得超过1/3。

　　22[单选题] 我国有关法律规定，公司缴纳所得税后的利润，按照(　)顺序分配。

　　A.弥补亏损，提取法定公积金，提取法定公益金，提取任意公积金

　　B.弥补亏损。提取法定公益金，提取法定公积金，提取任意公积金

　　C.提取法定公益金，弥补亏损，提取法定公积金，提取任意公积金

　　D.提取法定公益金，弥补亏损，提取任意公积金，提取法定公积金

　　参考答案：A

　　参考解析：我国有关法律规定，公司缴纳所得税后的利润，在支付普通股票的股利之前，应按如下顺序分配：弥补亏损，提取法定公积金，提取法定公益金，提取任意公积金。可见，普通股股东能否分到股息和红利以及分得多少，取决于公司的税后利润多少以及公司未来发展的需要。故选A。

　　23[单选题] 基金交易费中的交易佣金由证券公司按(　)的一定比例向基金收取。

　　A.成交金额

　　B.成交数量

　　C.成交净额

　　D.成交价格

　　参考答案：A

　　参考解析：交易佣金由证券公司按成交金额的一定比例向基金收取，印花税、过户费、经手费、证管费等则由登记公司或交易所按有关规定收取。

　　24[单选题] 信用互换属于(　)。

　　A.股权类产品的衍生工具

　　B.货币衍生工具

　　C.利率衍生工具

　　D.信用衍生工具

　　参考答案：D

　　参考解析：信用衍生工具是指以基础产品所蕴含的信用风险或违约风险为基础变量的金融衍生工具，用于转移或防范信用风险，是20世纪90年代以来发展最为迅速的一类衍生产品，主要包括信用互换、信用联结票据等。

　　25[单选题] 债券的(　)是指债券持有人的收益相对稳定，不随发行者经营收益的变动而变动，并且可按期收回本金。

　　A.偿还性

　　B.风险性

　　C.安全性

　　D.收益性

　　参考答案：C

　　参考解析：债券的安全性是指债券持有人的收益相对稳定，不随发行者经营收益的变动而变动，并且可按期收回本金。

　　26[单选题] 债券是一种(　)。

　　A.有期证券

　　B.无期证券

　　C.永久证券

　　D.终生证券

　　参考答案：A

　　参考解析：债券一般有规定的偿还期，期满时债务人必须按时归还本金，因此，债券是一种有期证券。

　　27[单选题] 融资方通过境内SPV在境内市场融资称为(　)。

　　A.境内资产证券化

　　B.信贷资产证券化

　　C.未来收益证券化

　　D.债券组合证券化

　　参考答案：A

　　参考解析：融资方通过境内SPV在境内市场融资称为境内资产证券化。

　　28[单选题] 根据(　)划分，金融期权可以分为看涨期权和看跌期权。

　　A.选择权的性质

　　B.合约所规定的履约时间的不同

　　C.基础资产性质

　　D.基础资产的来源

　　参考答案：A

　　参考解析：根据选择权的性质划分，金融期权可以分为看涨期权和看跌期权。

　　29[单选题] 股份有限公司在提供优先认股权时会设定一个(　)，在此日期认购普通股票的，该股东享有优先认股权。

　　A.股权交易日

　　B.股权登记日

　　C.股权发行日

　　D.股权认购日

　　参考答案：B

　　参考解析：普通股票股东是否具有优先认股权，取决于认购时间与股权登记日的关系。股份公司在提供优先认股权时会设定一个股权登记日，在此日期前认购普通股票的，该股东享有优先认股权;在此日期后认购普通股票的，该股东不享有优先认股权。

　　30[单选题] 证券交易申报时间的先后顺序按(　)确定。

　　A.投资者提出申报的时间

　　B.证券交易商接受申报的时间

　　C.证券交易所交易主机接受申报的时间

　　D.证券交易所交易系统接受申报的时间

　　参考答案：C

　　参考解析：证券交易申报时间的先后顺序按证券交易所交易主机接受申报的时间确定。

　　31[单选题] 参与(　)，还需向中央国债登记结算有限责任公司支付银行间账户服务费，向全国银行间同业拆借中心支付交易手续费等服务费用。

　　A.股票交易

　　B.衍生品交易

　　C.银行间债券交易

　　D.银行间贷款交易

　　参考答案：C

　　参考解析：参与银行间债券交易的，还需向中央国债登记结算有限责任公司支付银行间账户服务费，向全国银行间同业拆借中心支付交易手续费等服务费用。

　　32[单选题] 金融衍生工具从(　)可以分为金融远期合约、金融期货、金融期权、金融互换和结构化金融衍生工具。

　　A.自身交易的方法和特点

　　B.基础工具

　　C.交易场所

　　D.产品形态

　　参考答案：A

　　参考解析：金融衍生工具从其自身交易的方法和特点可以分为金融远期合约、金融期货、金融期权、金融互换和结构化金融衍生工具。

　　33[单选题] 目前，投资者在我国证券市场上进行证券交易时采用(　)。

　　A.挂名制

　　B.匿名制

　　C.代码制

　　D.实名制

　　参考答案：D

　　参考解析：目前，投资者在我国证券市场上进行证券交易时采用实名制。

　　34[单选题] 《国务院关于发行2009年地方政府债券有关问题的通知》中规定，地方政府债券将由(　)通过现行国债发行渠道代理发行。

　　A.政策性银行

　　B.地方政府

　　C.商业银行

　　D.财政部

　　参考答案：D

　　参考解析：《国务院关于发行2009年地方政府债券有关问题的通知》中规定，地方政府债券将由财政部通过现行国债发行渠道代理发行。

　　35[单选题] 经中国银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期日前最后5年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣(　)。

　　A.20%

　　B.30%

　　C.40%

　　D.50%

　　参考答案：A

　　参考解析：根据中国银监会于2004年3月1日施行的《商业银行资本充足率管理办法》，经中国银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期日前最后5年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣20%。

　　36[单选题] 传统的证券发行是以(　)为基础。

　　A.企业

　　B.股票

　　C.债券

　　D.资产池

　　参考答案：A

　　参考解析：传统的证券发行是以企业为基础，而资产证券化则是以特定的资产池为基础发行证券。

　　37[单选题] 封闭式基金有固定的存续期，一般在(　)年以上。

　　A.2

　　B.3

　　C.4

　　D.5

　　参考答案：D

　　参考解析：封闭式基金有固定的存续期，通常在5年以上，一般为10年或15年，经受益人大会通过并经监管机构同意可以适当延长期限。

　　38[单选题] 收益保证型产品可进一步细分为(　)产品。

　　A.保本型产品和保证最高收益型

　　B.盈利型产品和保证最低收益型

　　C.保本型产品和保证最低收益型

　　D.保本型产品和盈利型

　　参考答案：C

　　参考解析：按收益保障性分类，结构化金融衍生产品可分为收益保证型产品和非收益保证型产品两大类，其中前者又可进一步细分为保本型产品和保证最低收益型产品。

　　39[单选题] 金融衍生工具依照(　)，可以划分为股权类产品的衍生工具、货币衍生工具和利率衍生工具、信用衍生工具以及其他衍生工具。

　　A.基础工具分类

　　B.金融衍生工具自身交易的方法及特点

　　C.交易场所

　　D.产品形态

　　参考答案：A

　　参考解析：金融衍生工具从基础工具分类角度，可以划分为股权类产品的衍生工具、货币衍生工具、利率衍生工具、信用衍生工具以及其他衍生工具。

　　40[单选题] (　)风险最大。

　　A.国债

　　B.金融机构债券

　　C.地方政府债券

　　D.公司债券

　　参考答案：D

　　参考解析：由于公司的情况千差万别，有些经营有方、实力雄厚、信誉高，也有一些经营较差，可能处于倒闭的边缘，因此，公司债券的风险性相对于政府债券和金融债券要大一些。