51.我国证券市场监管的原则是( )

　　Ⅰ依法监管原则

　　Ⅱ保护投资者利益原则

　　Ⅲ“三公”原则

　　Ⅳ监管与自律相结合原则

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D 解析：证券市场监管的4大原则。我国证券市场监管的原则是(1)依法监管原则。(2)保护投资者利益原则。(3)“三公”原则。(4)监管与自律相结合原则。

　　52.债券投资风险相对低于股票投资，是因为( )

　　Ⅰ债券利息是公司固定支出，属于费用范围;股票的股息红利是公司利润一部分，公司有盈利才能支付

　　Ⅱ倘若公司破产，清理资产有余额偿还时，债券偿付在前，股票偿付在后

　　Ⅲ在二级市场上，债券因其利率固定、期限固定，市场价格也较稳定;而股票无固定期限和利率，市场价格波动频繁

　　Ⅳ债券的投资收益高于股票

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　A解析：此题考查债券风险较低的原因，主要有三点。债券与股票相比，不好比较投资收益。

　　53.会计师事务所申请证券资格，应当具备的条件包括( )

　　Ⅰ持有不少于50%股权的股东，或半数从上合伙人最近在本机构连续执业3年以上

　　Ⅱ在执业活动中受到行政处罚、刑事处罚，自处罚决定生效之日起至提出申请之日止已满3年

　　Ⅲ因以欺骗等不正当手段取得证券资格而被撤销该资格，自撤销之日起至提出申请之日止未满3年

　　Ⅳ申请证券资格过程中，因隐瞒有关情况或者提供虚假材科被不予受理或者不予批准的，自被出具不予受理凭证或者不予批准决定之日起至提出申请之日止未满3年

　　A.Ⅰ、Ⅱ B.Ⅰ、Ⅲ C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅲ、Ⅳ

　　A解析：会计师事务所申请证券咨格，应当具备下列条件：(1)依法成立3年从上。(2)质量控制制度和内部管理制度健全并有效执行，执业质量和职业道德良好。(3)注册会计师不少于80人，其中通过注册会计师全国统一考试取得注册会计师证书的不少于55人，上述55人中最近5年持有注册会计师证书且连续执业的不少于35人。(4)有限责任会计师事务所净资产不少于500万元，合伙会计师事务所净资产不少于300万元。(5)会计师事务所职业保险的累计赔偿限额与累计职业风险基金之和不少于600万元。(6)上一年度审计业务收入不少于1600万元。(7)持有不少于50%股权的股东，或半数以上合伙人最近在本机构连续执业3年以上。(8)不存在下列情形之一：在执业活动中受到行政处罚、刑事处罚，自处罚决定生效之日起至提出申请之日止未满3年;因以欺骗等不正当手段取得证券资格而被撤销该资格，自撤销之日起至提出申请之日止未满3年;申请证券资格过程中，因瞒有关情况或者提供虚假材科被不予受理或者不予批准的，自被出具不予受理凭证或者不予批准决定之日起至提出申请之日止未满3年。

　　54.金融期权的主要功能有( )。

　　Ⅰ投资功能

　　Ⅱ套期保值功能

　　Ⅲ筹资功能

　　Ⅳ价格发现功能

　　A.Ⅰ、Ⅱ B.Ⅱ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ D.Ⅲ、Ⅳ

　　B

　　解析：金融期权的主要功能编辑知识点批量(1)套期保值功能，根据《企业会计准则第24号——套期保值》的定义，套期保值是指企业为规避外汇风险、利率风险、商品价格风险、股票价格风险、信用风险等，指定一项或一项以上套期工具，使套期工具的公允价值或现金流量变动，预期抵销被套期项目全部或部分公允价值或现金流量变动。(2)价格发现功能。价格发现功能是指在一个公开、公平、高效、竞争的期货市场中，通过集中竟价形成期货价格的功能。(3)投机功能。(4)套利功能。套利的理论基础在于经济字中的一价定律，即忽略交易费用的差异，同一商品只能有一个价格。

　　55.契约型基金的当事人不包括( )

　　Ⅰ承销人

　　Ⅱ管理人

　　Ⅲ托管人

　　Ⅳ发起人

　　A.Ⅰ、Ⅳ B.Ⅱ、Ⅲ C.Ⅳ、Ⅱ D.Ⅰ、Ⅲ

　　A解析：契约型基金的当事人有：投资者、管理人、托管人。

　　56.基金与股票的区别在于( )。

　　Ⅰ反映的经济关系不同

　　Ⅱ筹集资金的投向不同

　　Ⅲ收益风险水平不同

　　Ⅳ投资数量不同

　　A.Ⅰ、Ⅱ B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅲ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D解析：证券投资基金与股票的区别包括：(1)反映的经济关系不同。(2)所筹集资金的投向不同。(3)收益风险水平不同。

　　57.政府机构直接融资的方式包括( )

　　Ⅰ财政资本金投入获得的股权收益

　　Ⅱ获得中央转贷的由中央政府发行的国内外政府债券

　　Ⅲ获得中央转贷的由中央政府发行向外国政府的贷款

　　Ⅳ外国政府援助赠款

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ C.、ⅡⅢ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D解析：政府机构直接融资的方式包括：(1)财政资本金投入获得的股权收益;(2)获得中央转贷的由中央政府发行的国内外政府债券;(3)获得中央转贷的由中央政府发行向外国政府的贷款;(4)外国政府援助赠款;(5)由财政收入一些城市基础设施项目而带动外资和民营资本的投入;(6)向世界银行、亚洲开发银行等国际和地区金融机构贷款。

　　58.按资金用途不同，国债可以分为( )

　　Ⅰ赤字国债

　　Ⅱ建设国债

　　Ⅲ战争国债

　　Ⅳ特种国债

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D 解析：按资金用途不同，国债可分为赤字国债、建设国债、战争国债和特种国债。

　　59.我国《基金法》规定，下列事项应当通过召开基金份额待有人大会审议决定( )。

　　Ⅰ提前终止基金合同

　　Ⅱ基金扩募或者延长基金合同期限

　　Ⅲ转换基金运作方式

　　Ⅳ提高基金管理人、基金托管人的报酬标准

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D解析：我国《基金法》规定，下列事项应当通过召开基金份额持有人大会审议决定：

　　(1)提前终止基金合同

　　(2)基金扩募或者延长基金合同期限

　　(3)转换基金运作方式

　　(4)提高基金管理人、基金托管人的报酬标准

　　60.发行金融债券，企业集团财务公司应具备的条件有( )。

　　Ⅰ近3年无重大违法违规记录

　　Ⅱ申请前1年，不良资产率低于行业平均水平，资产损失准备拨备充足

　　Ⅲ财务公司已发行、尚未兑付的金融债券总额不得超过其净资产总额的80%，发行金融债券后，资本充足率不低于10%

　　Ⅳ财务公司设立2年从上，经营状况良好，申请前1年利润率不低于行业平均水平，且有稳定的盈利预期

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ C.Ⅰ、Ⅱ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C解折：企业集团财务公司发行金融债券应具备的条件有：

　　(1)具有良好的公司治理结构、完善的投资决策机制、健全有效的内部管理和风险控制制制度及相应的管理信息系统;

　　(2)具有从事金融债券发行的合格专业人员;

　　(3)依法合规经营，符合银监会有关审慎监管的要求;

　　(4)财务公司已发行、尚未兑付的金融债券总额不得超过其净资产总额的100%，发行金融债券后，资本充足率不低于10%

　　(5)财务公司设立1年以上，经营状况良好，申请前1年利润率不低于行业平均水平，且有稳定的盈利预期

　　(6)申请前1年，不良资产率低于行业平均水平，净资产损失准备拨备充足;

　　(7)申请前l年，注册资本金不低于3亿元人民币，净资产不低于行业平均水平;

　　(8)近3年无重大违法违规记录;

　　(9)无到期不能支付的债务;

　　(10)银监会规定的其他审慎性条件。

　　61.证券投资基金的主要当事人有( ).

　　Ⅰ基金份额持有人

　　Ⅱ基金管理人

　　Ⅲ基金托管人

　　Ⅳ基金发起人

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅲ、Ⅳ

　　A解析：证券投资基金的3个主要当事人，即投资基金份额持有人、投资基金管理人、投资基金托管人。

　　62.风险识别主要内容包括( )。

　　Ⅰ感知风险Ⅱ检测风险Ⅲ分析风险Ⅳ监控风险

　　A.Ⅰ、Ⅱ B.Ⅰ、Ⅲ C.Ⅱ、Ⅲ D.Ⅲ、Ⅳ

　　B解析：在风险管理中，风险识别的主要内容包括感知风险和分析风险。

　　63.上海证券交易所的成分指数类包括( )

　　Ⅰ上证50指数

　　Ⅱ上证100指数

　　Ⅲ上证180指数

　　Ⅳ上证380指数

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅱ

　　B解析：上海证券交易所的成分指数类包括上证50指数、上证180指数、上证380指数。

　　64.在经济生活中，常见的非保险风险转移有( )。

　　Ⅰ租赁

　　Ⅱ互助保证

　　Ⅲ保险合同

　　Ⅳ基金制度

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　A解析：非保险转移是指通过订立经济合同，将风险以及与风险有关的财务结果转移给别人。在经济生活中，常见的非保险风险转移有租赁、互助保证、基金制度等。保险合同属于保险转移。

　　65.有担保债券按担保品不同，分为( )

　　Ⅰ抵押债券

　　Ⅱ质押债券

　　Ⅲ保证债券

　　Ⅳ信用债券

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　A解析：信用债券是无担保债券。

　　66.下列关于优先股的说法中，正确的是( )

　　Ⅰ收入稳定

　　Ⅱ风险较大

　　Ⅲ适宜中长线投资

　　Ⅳ国外大部分优先股为稳健型投资者持有

　　A.Ⅰ、Ⅲ B.Ⅰ、Ⅱ C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C解析：优先股的股息收益稳定可靠，风险较小。

　　67.关于非公开发行股票的条件，以下说法正确的是( )

　　Ⅰ控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，24个月内不得转让

　　Ⅱ本次发行的股份自发行结束之日起，12个月不得转让

　　Ⅲ发布价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%

　　Ⅳ非公开发行股票的发行对象不超过10名

　　A.Ⅰ、Ⅲ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅱ、Ⅳ

　　C解析：关于非公开发行股票的条件，以下说法正确的是：

　　(1)控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，36个月内不得转让

　　(2)本次发行的股份自发行结束之日起，12个月不得转让

　　(3)发布价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%

　　(4)非公开发行股票的发行对象不超过10名

　　68.金融期权的基本特征有( )

　　Ⅰ期权的购买者不具有选择权

　　Ⅱ期权交易的对象是一种权利

　　Ⅲ期权投资具有很强的时间性

　　Ⅳ期权投资具有杠杆效应

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C解析：金融期权的基本特征有：

　　(1)期权的购买者具有选择权

　　(2)期权交易的对象是一种权利

　　(3)期权投资具有很强的时间性

　　(4)期权投资具有杠杆效应

　　(5)期权的供求双方具有权利和义务的不对称性

　　69.从基础工具分类角度，金融衍生工具可以分为( )。

　　Ⅰ信用衍生工具

　　Ⅱ股权类产品的衍生工具

　　Ⅲ货币衍生工具

　　Ⅳ利率衍生工具

　　A.Ⅰ、Ⅱ B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C解析：从基础工具分类角度，金融衍生工具可以划分为股权类产品的衍生工具、货币衍生工具、利率衍生工具、信用衍生工具以及其他他衍生工具。

　　70.以下不属于间接融资的特点的是( )

　　Ⅰ间接性

　　Ⅱ分散性

　　Ⅲ部分不可逆性

　　Ⅳ信誉的差异性较小

　　A.Ⅱ、Ⅲ B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅲ

　　A解析：间接融资的特点：(1)间接性;(2)相对集中性;(3)信誉的差异性较小;(4)全部具有可逆性;(5)融资主动权掌握在金融中介手中。