21[单选题] 股东的权益在利润和资产分配上表现为索取公司对债务还本付息后的剩余收益，即(　　)。

　　A.剩余索取权

　　B.利润获得权

　　C.剩余价值获得权

　　D.以上都不对

　　参考答案：A

　　参考解析：股票作为一种有价证券，是投资者向公司提供资本而取得的由股份公司发放的权益凭证(所有权凭证)。股东的权益在利润和资产分配上表现为索取公司对债务还本付息后的剩余收益，即剩余索取权。

　　22[单选题] 下列选项中，不属于场外交易市场的是(　　)。

　　A.中小板市场

　　B.区域性股权交易市场

　　C.私募基金市场

　　D.新三板

　　参考答案：A

　　参考解析：其中场内市场主要包括主板市场(包括中小板市场)和创业板市场，场外市场主要包括新三板市场、区域性股权交易市场、券商柜台市场、私募基金市场等。

　　23[单选题] 可交换债券交换为每股股份的价格应当不低于募集说明书公告日前30个交易日上市公司股票交易价格平均值的(　　)。

　　A.60%

　　B.70%

　　C.80%

　　D.90%

　　参考答案：D

　　参考解析：可交换债券交换为每股股份的价格应当不低于募集说明书公告日前30个交易日上市公司股票交易价格平均值的90%。

　　24[单选题] (　　)是指只有在没有现金净流量为正的项目的时候才会支付股利的政策。

　　A.固定股利政策

　　B.固定股利支付率政策

　　C.零股利政策

　　D.剩余股利政策

　　参考答案：D

　　参考解析：剩余股利政策，是指只有在没有现金净流量为正的项目的时候才会支付股利的政策。也就是说，此时企业没有能够创造价值的项目了，这种情况下企业才会支付股利。这在那些处于成长阶段、不能轻松获得其他融资来源的企业中较为常见。

　　25[单选题] 股票的理论价格是(　　)经过折现后的现值之和。

　　A.股票价值

　　B.股票未来收益

　　C.股票账面价值

　　D.股票内在价值

　　参考答案：B

　　参考解析：股票的理论价格是股票未来收益经过折现后的现值之和。

　　26[单选题] 普通股票和优先股票的关键区别在于，它们在公司盈利分配中的参与程度和在盈利分配中的(　　)。

　　A.先后顺序不同

　　B.持股人身份不同

　　C.持股金额不同

　　D.优先级别不同

　　参考答案：D

　　参考解析：普通股票和优先股票这两种权益证券类型的关键区别在于它们在公司盈利分配中的参与程度和在盈利分配中的优先级别不同。

　　27[单选题] 基金一般反映的是(　　)关系。

　　A.所有权关系

　　B.债权债务关系

　　C.信托关系

　　D.借贷关系

　　参考答案：C

　　参考解析：股票反映的是一种所有权关系，是一种所有权凭证，投资者购买股票后就成为公司的股东;债券反映的是债权债务关系，是一种债权凭证，投资者购买债券后就成为公司的债权人;基金反映的则是一种信托关系，是一种受益凭证，投资者购买基金份额就成为基金的受益人。

　　28[单选题] 深圳证券交易所买卖无价格涨跌幅限制的股票，集合竞价阶段的有效申报价格应符合：股票上市首日开盘集合竞价的有效竞价范围为发行价的(　　)以内，连续竞价、收盘集合竞价的有效竞价范围为最近成交价的上下(　　)。

　　A.600%;10%

　　B.900%;10%

　　C.900%;50%

　　D.600%;50%

　　参考答案：B

　　参考解析：深圳证券交易所买卖无价格涨跌幅限制的股票，集合竞价阶段的有效申报价格应符合：股票上市首日开盘集合竞价的有效竞价范围为发行价的900%以内，连续竞价、收盘集合竞价的有效竞价范围为最近成交价的上下10%。

　　29[单选题] 根据中国证监会2006年5月6日公布的《上市公司证券发行管理办法》规定，针对非公开发行受限股，本次发行的股份自发行结束之日起，(　　)个月内不得转让;控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，(　　)个月内不得转让。

　　A.12、36

　　B.36、12

　　C.12、6

　　D.6、12

　　参考答案：A

　　参考解析：根据中国证监会2006年5月6日公布的《上市公司证券发行管理办法》规定，针对非公开发行受限股，本次发行的股份自发行结束之日起，12个月内不得转让;控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，36个月内不得转让。

　　30[单选题] 当一般利率水平的变化引起不同种类的金融工具的利率发生程度不等的变动时，利率就会面临着(　　)。

　　A.基准风险

　　B.收益率曲线风险

　　C.期权风险

　　D.重新定价风险

　　参考答案：A

　　参考解析：当一般利率水平的变化引起不同种类的金融工具的利率发生程度不等的变动时，利率就会面临着基准风险。

　　31[单选题] (　　)只在期货市场上买卖合约，并不涉及现货交易。

　　A.股指期货对冲

　　B.商品期货对冲

　　C.套期保值

　　D.期权对冲

　　参考答案：B

　　参考解析：商品期货对冲只在期货市场上买卖合约，并不涉及现货交易。

　　32[单选题] 根据《全国社会保险基金投资管理暂行办法》规定，申请办理社保基金投资管理业务应具有(　　)年以上的在中国境内从事证券投资管理业务的经验，且管理审慎、信誉较高。

　　A.6

　　B.4

　　C.2

　　D.1

　　参考答案：C

　　参考解析：根据《全国社会保险基金投资管理暂行办法》规定，申请办理社保基金投资管理业务应具备以下条件：具有2年以上的在中国境内从事证券投资管理业务的经验，且管理审慎、信誉较高。具有规范的国际运作经验的机构，其经营时间可不受此款的限制。

　　33[单选题] 《个人所得税法》规定，个人投资的以下(　　)可免纳个人所得税。

　　A.公司债券利息

　　B.股息

　　C.红利所得

　　D.国债和国家发行的金融债券的利息收入

　　参考答案：D

　　参考解析：《个人所得税法》规定，个人投资的公司债券利息、股息、红利所得应缴纳个人所得税，但国债和国家发行的金融债券的利息收入可免纳个人所得税。

　　34[单选题] 关于封闭式基金的基金规模和封闭期限，下列说法正确的是(　　)。

　　A.规模和期限在任何情况下都不可以改变

　　B.规模在任何情况下都不可以改变，期限若经受益人大会通过并经监管部门同意可以延长

　　C.期限在任何情况下都不可以改变，规模若经法定程序认可可以增加

　　D.规模和期限若经法定程序认可均可以改变

　　参考答案：D

　　参考解析：封闭式基金的基金规模是固定的，在封闭期限内未经法定程序认可不能增加发行。封闭式基金有固定的封闭期，通常在5年以上，一般为10年或15年，经受益人大会通过并经主管机关同意可以适当延长期限。

　　35[单选题] 投资银行活期存款、中央银行票据、债券回购等流动性产品以及货币市场基金的比例，不得低于投资组合企业年金基金财产净值的(　　)。

　　A.2%

　　B.3%

　　C.4%

　　D.5%

　　参考答案：D

　　参考解析：投资银行活期存款、中央银行票据、债券回购等流动性产品以及货币市场基金的比例，不得低于投资组合企业年金基金财产净值的5%。

　　36[单选题] 在我国，根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的规定，(　　)以上的基金资产投资于股票的，为股票基金。

　　A.50%

　　B.75%

　　C.80%

　　D.85%

　　参考答案：C

　　参考解析：在我国，根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的规定，80%以上的基金资产投资于股票的，为股票基金。

　　37[单选题] 2014年，银行间利率互换市场共达成交易40351亿元，约为2006年交易量的(　　)倍。

　　A.120

　　B.121

　　C.130

　　D.131

　　参考答案：D

　　参考解析：2014年，银行间利率互换市场共达成交易40351亿元，约为2006年交易量的131倍。

　　38[单选题] (　　)是指收益随着经济周期波动而波动的公司所发行的股票，其公司所在行业包括钢铁、有色金属等资本集约性行业。

　　A.成长股

　　B.收入股

　　C.周期股

　　D.防守股

　　参考答案：C

　　参考解析：周期股，是指收益随着经济周期波动而波动的公司所发行的股票，其公司所在行业包括钢铁、有色金属、化工等基础原材料行业，水泥等建筑材料行业，工程机械、机床、重型卡车、装备制造等资本集约性行业。

　　39[单选题] 下列属于短期金融资产市场的是(　　)。

　　A.资本市场

　　B.货币市场

　　C.股票市场

　　D.债券市场

　　参考答案：B

　　参考解析：货币市场是指以期限为1年以下的金融资产为交易标的物的短期金融市场。

　　40[单选题] 衍生证券投资基金不包括(　　)。

　　A.期货基金

　　B.期权基金

　　C.认股权证基金

　　D.灵活配置型基金

　　参考答案：D

　　参考解析：衍生证券投资基金是一种以衍生证券为投资对象的基金，包括期货基金、期权基金、认股权证基金等。灵活配置型基金属于混合基金。