第三节 中介机构大纲内容

　　掌握证券公司的定义;了解我国证券公司的发展历程;掌握我国证券公司的监管制度及具体要求;掌握证券公司主要业务的种类及内容。

　　熟悉证券服务机构的类别;熟悉对律师事务所从事证券法律业务的管理;熟悉对注册会计师、会计师事务所从事证券、期货相关业务的管理;熟悉对证券、期货投资咨询机构的管理;熟悉对资信评级机构从事证券业务的管理;熟悉对资产评估机构从事证券、期货业务的管理;掌握对证券金融公司从事转融通业务的管理;熟悉证券服务机构的法律责任和市场准入。

　　第三节 中介机构章节试题

　　1 [单选题] 单独或合并持有证券公司5%以上股权的股东，不可以向股东会提名(　　)。

　　A.经理

　　B.董事

　　C.独立董事

　　D.监事候选人

　　参考答案：A

　　参考解析：

　　董事会、监事会、单独或合并持有证券公司5%以上股权的股东，可以向股东会提出议案。单独或合并持有证券公司5%以上股权的股东，可以向股东会提名董事(包括独立董事)、监事候选人。

　　2 [单选题] 会计师事务所申请证券资格，注册会计师不少于(　　)人。

　　A.20

　　B.30

　　C.55

　　D.200

　　参考答案：D

　　参考解析：

　　根据2012年1月21日修订的《财政部证监会关于会计师事务所从事证券期货相关业务有关问题的通知》，会计师事务所从事证券、期货相关业务资格，注册会计师不少于200人，其中最近5年持有注册会计师证书且连续执业的不少于120人，且每一注册会计师的年龄均不超过65周岁。

　　3 [单选题] 证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本不得低于人民币(　　)万元。

　　A.5000

　　B.6000

　　C.7000

　　D.8000

　　参考答案：A

　　参考解析：

　　证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本不得低于人民币5000万元。

　　4 [单选题] 国务院证券监督管理机构由(　　)组成。

　　A.中国证券监督管理委员会和中国银行业监督管理委员会及其派出机构

　　B.中国银行业监督管理委员会及其派出机构

　　C.中国证券监督管理委员会及其派出机构

　　D.中国证券监督管理委员会和证券交易所

　　参考答案：C

　　参考解析：

　　我国证券市场监管机构是国务院证券监督管理机构。国务院证券监督管理机构依法对证券市场实行监督管理，维护证券市场秩序，保障其合法运行。国务院证券监督管理机构由中国证券监督管理委员会及其派出机构组成。

　　5 [单选题] 下列说法中错误的是(　　)。

　　A.证券公司子公司的股东应当按照出资比例或者持有股份的比例行使表决权和董事推荐权

　　B.证券公司设立子公司，要求最近12个月各项风险控制指标持续符合规定标准

　　C.证券公司与其子公司之间可以经营同类业务，即使存在竞争关系

　　D.证券公司与其子公司之间应当建立合理必要的隔离墙制度

　　参考答案：C

　　参考解析：

　　根据有关规定，证券公司与其子公司、受同一证券公司控制的子公司之间不得经营存在利益冲突或者竞争关系的同类业务。

　　6 [单选题] 《中华人民共和国证券法》规定，设立证券公司的主要股东应当最近(　　)年无重大违法违规记录，净资产不低于人民币2亿元。

　　A.2

　　B.3

　　C.5

　　D.10

　　参考答案：B

　　参考解析：

　　按照《中华人民共和国证券法》的要求，设立证券公司应当具备下列条件：(1)有符合法律、行政法规规定的公司章程;(2)主要股东具有持续盈利能力，信誉良好，最近3年无重大违法违规记录，净资产不低于人民币2亿元;(3)有符合《中华人民共和国证券法》规定的注册资本;(4)董事、监事、高级管理人员具备任职资格，从业人员具有证券从业资格;(5)有完善的风险管理与内部控制制度;(6)有合格的经营场所和业务设施;(7)法律、行政法规规定的和经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。

　　7 [单选题] (　　)被称为“证券商”。

　　A.证券交易所

　　B.证券服务机构

　　C.证券公司

　　D.证券业协会

　　参考答案：C

　　参考解析：

　　证券公司又被称为“证券商”，是指依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》规定并经国务院证券监督管理机构批准经营证券业务的有限责任公司或股份有限公司。

　　8 [单选题] 下列关于外资参股证券公司的境外股东应当具备的条件的说法，不正确的是(　　)。

　　A.具有完善的内部控制制度

　　B.具有良好的声誉和经营业绩

　　C.持续经营5年以上，近3年未受到所在国家或者地区监管机构或者行政、司法机关的重大处罚

　　D.境外股东自参股之日起2年内不得转让所持有的外资参股证券公司股权

　　参考答案：D

　　参考解析：

　　外资参股证券公司的境外股东应当具备的条件包括：(1)所在国家或者地区具有完善的证券法律和监管制度，已与中国证监会或者中国证监会认可的机构签订证券监管合作谅解备忘录，并保持着有效的监管合作关系;(2)在所在国家或者地区合法成立，至少有1名是具有合法的金融业务经营资格的机构;境外股东自参股之日起3年内不得转让所持有的外资参股证券公司股权;(3)持续经营5年以上，近3年未受到所在国家或者地区监管机构或者行政、司法机关的重大处罚;(4)近3年各项财务指标符合所在国家或者地区法律的规定和监管机构的要求;(5)具有完善的内部控制制度;(6)具有良好的声誉和经营业绩;(7)中国证监会规定的其他审慎性条件。

　　9 [单选题] 证券公司从事自营业务、资产管理业务等两种以上的业务，注册资本最低限额为(　　)亿元。

　　A.2

　　B.3

　　C.4

　　D.5

　　参考答案：D

　　参考解析：

　　证券公司开展自营业务，需要取得证券监管部门的业务许可。证券公司从事自营业务、资产管理业务等两种以上的业务，注册资本最低限额为5亿元，净资本最低限额为2亿元。

　　10 [单选题] (　　)是负责保护基金筹集、管理和使用，不以营利为目的的国有独资公司。

　　A.保护基金公司

　　B.证券投资公司

　　C.证券业协会

　　D.基金理财公司

　　参考答案：A

　　参考解析：

　　中国证券投资者保护基金有限责任公司于2005年8月30日注册成立。保护基金公司是负责保护基金筹集、管理和使用，不以营利为目的的国有独资公司。

　　11 [单选题] 证券公司作为资产管理人，根据有关法律、法规和与投资者签订的资产管理合同，按照资产管理合同约定的方式、条件、要求和限制，为投资者提供证券及其他金融产品的投资管理服务属于证券公司的(　　)。

　　A.证券承销业务

　　B.保荐业务

　　C.投资咨询业务

　　D.证券资产管理业务

　　参考答案：D

　　参考解析：

　　证券资产管理业务是指证券公司作为资产管理人，根据有关法律、法规和与投资者签订的资产管理合同，按照资产管理合同约定的方式、条件、要求和限制，为投资者提供证券及其他金融产品的投资管理服务，以实现资产收益最大化的行为。

　　12 [单选题] 完善内部控制机制的合理性原则是指(　　)。

　　A.内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一;覆盖证券公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在内部控制的空白或漏洞

　　B.内部控制应当符合国家有关法律法规和中国证监会的有关规定，与证券公司经营规模、业务范围、风险状况及证券公司所处的环境相适应，以合理的成本实现内部控制目标

　　C.证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制，前台业务运作与后台管理支持适当分离

　　D.承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于证券公司其他部门

　　参考答案：B

　　参考解析：

　　内部控制的合理性原则，是指内部控制应当符合国家有关法律法规和中国证监会的有关规定，与证券公司经营规模、业务范围、风险状况及证券公司所处的环境相适应，以合理的成本实现内部控制目标。A项为健全性原则;C项为制衡性原则;D项为独立性原则。

　　13 [单选题] 证券公司限额特定资产管理业务是指募集资金规模在人民币10亿元以下、客户人数在200人以下、单个客户参与金额不低于人民币(　　)的集合资产管理业务。

　　A.100万元

　　B.5000万元

　　C.5亿元

　　D.10亿元

　　参考答案：A

　　参考解析：

　　证券公司限额特定资产管理业务是指募集资金规模在人民币1o亿元以下、客户人数在200人以下、单个客户参与金额不低于人民币100万元的集合资产管理业务。

　　14 [单选题] 关于设立证券公司应具备的条件的说法，错误的是(　　)。

　　A.有符合法律、行政法规规定的公司章程

　　B.有符合《中华人民共和国证券法》规定的注册资本

　　C.净资产不低于人民币1亿元

　　D.有合格的经营场所和业务设施

　　参考答案：C

　　参考解析：

　　按照《中华人民共和国证券法》的要求，设立证券公司应当具备下列条件：有符合法律、行政法规规定的公司章程;主要股东具有持续盈利能力，信誉良好，最近3年无重大违法违规记录，净资产不低于人民币2亿元;有符合《中华人民共和国证券法》规定的注册资本;董事、监事、高级管理人员具备任职资格，从业人员具有证券从业资格;有完善的风险管理与内部控制制度;有合格的经营场所和业务设施;法律、行政法规规定的和经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。

　　15 [单选题] 中国证券业协会对从业人员的管理不包括(　　)。

　　A.从业人员的资格管理

　　B.后续职业培训

　　C.从业人员的职业规划

　　D.从业人员诚信信息管理

　　参考答案：C

　　参考解析：

　　中国证券业协会对从业人员的管理包括从业人员的资格管理、后续职业培训、制定从业人员的行为准则和道德规范、从业人员诚信信息管理。

　　16 [单选题] 证券市场上最重要的中介机构是(　　)。

　　A.会计师事务所

　　B.证券公司

　　C.资产评估事务所

　　D.投资咨询公司

　　参考答案：B

　　参考解析：

　　证券公司是证券市场上最重要的中介机构，它是证券市场投融资服务的提供者，为证券发行人和投资者提供专业化的中介服务;同时证券公司也是证券市场重要的机构投资者。此外，证券公司还通过资产管理方式，为投资者提供证券及其他金融产品的投资管理服务等。

　　17 [单选题] 证券经营机构以自己的名义和资金买卖证券从而获取利润的业务被称为(　　)。

　　A.资产管理业务

　　B.证券自营业务

　　C.财务顾问业务

　　D.证券代理业务

　　参考答案：B

　　参考解析：

　　证券自营业务是指证券公司以自己的名义，以自有资金或者依法筹集的资金，为本公司买卖在境内证券交易所上市交易的证券，在境内银行间市场交易的政府债券、国际开发机构人民币债券，央行票据、金融债券、短期融资券、公司债券、中期票据和企业债券，以及经证监会批准或者备案发行并在境内金融机构柜台交易的证券，以获取盈利的行为。

　　18 [单选题] 下列不属于证券公司内部控制应当遵循的原则的是(　　)。

　　A.健全

　　B.合理

　　C.及时

　　D.独立

　　参考答案：C

　　参考解析：

　　证券公司内部控制应当贯彻健全、合理、制衡、独立的原则，确保内部控制有效。

　　19 [单选题] (　　)是指为证券的发行、交易提供服务的各类机构。

　　A.证券市场中介机构

　　B.自律性组织

　　C.证券监管机构

　　D.证券业协会

　　参考答案：A

　　参考解析：

　　证券市场中介机构是指为证券的发行、交易提供服务的各类机构。在证券市场起中介作用的机构是证券公司和其他证券服务机构，通常把两者合称为“证券中介机构”。证券业协会属于自律性组织。

　　20 [单选题] 证券公司受期货公司委托从事IB业务，应当提供的服务包括(　　)。

　　A.代理客户进行期货交易

　　B.协助办理开户手续

　　C.代期货公司、客户收付期货保证金

　　D.利用证券资金账户为客户划转期货保证金

　　参考答案：B

　　参考解析：

　　证券公司受期货公司委托从事IB业务，应当提供的服务包括：协助办理开户手续;提供期货行情信息、交易设施;中国证监会规定的其他服务。证券公司不得代理客户进行期货交易、结算或者交割;不得代期货公司、客户收付期货保证金;不得利用证券资金账户为客户存取、划转期货保证金。