(21)根据规定，以募集方式设立股份有限公司的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的( )。

　　A: 35%

　　B: 40%

　　C: 45%

　　D: 50%

　　答案:A

　　解析:

　　以募集方式设立股份有限公司的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的35%。

　　(22) ( )对金融租赁公司和汽车金融公司发行金融债券的资格进行审查。

　　A: 银监会

　　B: 保监会

　　C: 证监会

　　D: 中国人民银行

　　答案:A

　　解析:

　　中国人民银行对金融租赁公司和汽车金融公司在银行间债券市场发行和交易金融债券进

　　行监督管理;中国银行业监督管理委员会对金融租赁公司和汽车金融公司发行金融债券

　　的资格进行审查。

　　(23) 下列关于存款准备金的说法，不正确的是( )。

　　A: 存款准备金分为法定存款准备金和超额存款准备金

　　B: 不良贷款率越高，存款准备金率越低

　　C: 央行提高存款准备金率时，货币供应量减少

　　D: 2004年，我国开始实行差别存款准备金制度

　　答案:B

　　解析: 2004

　　年，我国开始实行差别存款准备金制度，商业银行的资本充足率越低、不良贷款率越高

　　，所适用的存款准备金率就越高。存款准备金分为法定准备金和超额存款准备金，

　　当央行提高存款准备金，则流通的货币减少，即货币供应量减少。

　　(24) 开放式基金的份额资产净值每( )个交易日公布一次。

　　A: 1

　　B: 2

　　C: 3

　　D: 4

　　答案:A

　　解析:

　　封闭式基金一般每周或更长时间公布一次，开放式基金一般在每个交易日连续公布。

　　(25) 公司盈利首先应( )。

　　A: 缴纳税金

　　B: 支付优先股股息

　　C: 支付债权人的本金和利息

　　D: 分配普通股红利

　　答案:C

　　解析:

　　各国公司法都规定，公司盈利首先应支付债权人的本金和利息，缴纳税金;

　　其次是支付优先股股息;最后才分配普通股红利。

　　(26) 下列不能担任国际债券发行人的是( )。

　　A: 各国政府、政府所属机构

　　B: 银行或其他金融机构

　　C: 自然人

　　D: 工商企业及国际组织

　　答案:C

　　解析:

　　国际债券的发行人主要是各国政府、政府所属机构、银行或其他金融机构、

　　工商企业及一些国际组织等。

　　(27)某一国借款人在国际证券市场上以外国货币为面值，向外国投资者发行的债券是( )

　　A: 国际债券

　　B: 亚洲债券

　　C: 外国债券

　　D: 欧洲债券

　　答案:A

　　解析:

　　国际债券是指一国借款人在国际证券市场上以外国货币为面值、

　　向外国投资者发行的债券。

　　(28)除一般规定的条件以外，公开发行可转换债券还必须满足最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于( )的条件。

　　A: 6%

　　B: 5%

　　C: 4%

　　D: 3%

　　答案:A

　　解析:

　　除一般规定的条件以外，公开发行可转换债券还必须满足以下条件：①最近3

　　个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%，

　　扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比以低者为计算依据;②

　　本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的40%;③最近3

　　个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息。

　　(29) 下列关于证券流通市场组织方式的说法，正确的是( )。

　　A: 场内交易包括证券交易所交易和柜台交易

　　B: 场外交易是指在证券交易所以外进行的交易

　　C:在各国金融市场的发展历程中，无论是参与者、交易品种还是交易数量，场内交易均占主导地位

　　D: 证券交易所在一级市场上处于核心地位

　　答案:B

　　解析:

　　柜台交易属于场外交易，选项A错误。随着交易品种的扩大和现代通信技术的发展，

　　场外交易已经占主导地位，选项C错误。证券交易所在一级市场上处于核心地位，选项

　　D错误。

　　(30)对于持有和买卖上海证券交易所上市证券的投资者，未办理指定交易的投资者的证券暂由( )托管，其红利、股息、债息、债券兑付款在办理指定交易后可领取。

　　A: 中国证券登记结算有限责任公司

　　B: 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

　　C: 交易参与人

　　D: 证券公司

　　答案:B

　　解析:

　　对于持有和买卖上海证券交易所上市证券的投资者，办理的指定交易一经确认，

　　其与指定交易证券公司(指定的交易参与人)的托管关系即建立，

　　即投资者持有的上海市场证券将由其指定的证券公司负责托管，

　　投资者需要通过其托管证券公司领取相应的红利、股息、债息、债券兑付款等。

　　未办理指定交易的投资者的证券暂由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司托管，

　　其红利、股息、债息、债券兑付款在办理指定交易后可领取。

　　(31) 我国有权调整金融机构人民币存贷款基准利率的机构是( )。

　　A: 财政部

　　B: 国家发展改革委员会

　　C: 中国银行业监督管理委员会

　　D: 中国人民银行

　　答案:D

　　解析: 中国人民银行有权调整金融机构存贷款基准利率。

　　(32) 股票是投入股份公司资本份额的证券化，属于( )。

　　A: 资本证券

　　B: 虚拟证券

　　C: 证权证券

　　D: 实物证券

　　答案:A

　　解析:

　　发行股票是股份公司筹措自有资本的手段。因此，

　　股票是投入股份公司资本份额的证券化，属于资本证券。

　　(33) ( )应当建立市场准人制度，并根据证券法规的规定或者中国证监会的要求，

　　限制或者禁止特定证券投资者的证券交易行为。

　　A: 证券交易所

　　B: 中国证券业协会

　　C: 证券公司

　　D: 中国证监会派出机构

　　答案:A

　　解析:

　　证券交易所应当建立市场准入制度，并根据证券法规的规定或者中国证监会的要求，

　　限制或者禁止特定证券投资者的证券交易行为。除此之外，

　　证券交易所不得限制或者禁止证券投资者的证券买卖行为。

　　(34) 企业债券筹集的资金可用于( )。

　　A: 房地产买卖

　　B: 本企业的生产经营

　　C: 股票买卖

　　D: 弥补亏损

　　答案:B

　　解析:

　　根据《国家发展改革委关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知

　　》，企业债券筹集的资金可用于本企业的生产经营，包括固定资产投资项目、收购产权

　　(股权)、调整债务结构和补充营运资金。

　　(35) CBOE推出的中国指数期货( )。

　　A:

　　以在纽约证券交易所、纳斯达克证券市场或美国证券交易所上市的15

　　只中国公司股票为样本

　　B: 合约结算日为到期月的第3个星期五，采用非现金结算

　　C: 主要基于海外上市的中国公司

　　D: 合约标准为每点100元，最小变动价位为0.05点

　　答案:C

　　解析: CBOE

　　推出的中国指数主要基于海外上市的中国公司，以在纽约证券交易所、

　　纳斯达克证券市场或美国证券交易所上市的16只中国公司股票为样本，

　　按照等值美元加权平均计算而成。中国指数期货是标准化合约，代号为CX，

　　交易时间为芝加哥时间8：30～15：15，交易平台为CBO Edirect

　　电子交易平台。合约标准为每点100美元，最小变动价位为0.05点，

　　合约结算日为到期月的第3个星期五，采用现金结算。

　　(36) 在公司证券中，通常将银行及非银行金融机构发行的证券称为( )。

　　A: 股票

　　B: 公司债券

　　C: 商业票据

　　D: 金融证券

　　答案:D

　　解析:在公司证券中，通常将银行及非银行金融机构发行的证券称为金融证券，

　　其中金融债券尤为常见。

　　(37) 政府债券的特征不包括( )。

　　A: 安全性高

　　B: 流通性强

　　C: 收益稳定

　　D: 低税待遇

　　答案:D

　　解析: 政府债券的特征有：①安全性高;②流通性强;③收益稳定;④免税待遇。

　　(38) 下列不符合基金资产估值规则的是( )。

　　A: 基金管理人应于每两个交易日对基金资产进行估值

　　B:基金管理人虽然必须按规定对基金净资产进行估值，但遇到某些特殊情况，可以暂停估值

　　C:采用估值技术确定公允价值时，应尽可能使用市场参与者在定价时考虑的所有市场参数，

　　并应通过定期校验，确保估值技术的有效性

　　D:基金资产估值是指通过对基金所拥有的全部资产及所有负债按一定的原则和方法进行估算，进而确定基金资产公允价值的过程

　　答案:A

　　解析:

　　基金资产估值是指通过对基金所拥有的全部资产及所有负债按一定的原则和方法进行估

　　算，进而确定基金资产公允价值的过程。

　　基金管理人应于每个交易日当天对基金资产进行估值。

　　基金管理人虽然必须按规定对基金净资产进行估值，但遇到下列特殊情况，

　　可以暂停估值，采用估值技术确定公允价值时，

　　应尽可能使用市场参与者在定价时考虑的所有市场参数，并应通过定期校验，

　　确保估值技术的有效性。

　　(39) 中央银行在金融市场买卖有价证券的行为属于( )。

　　A: 窗口指导

　　B: 存款准备金

　　C: 公开市场指导

　　D: 再贷款

　　答案:C

　　解析:

　　中央银行为达到货币政策目标会采取一些手段，即货币政策工具。而存款准备金制度、

　　再贴现政策和公开市场业务，被称为中央银行的三大法宝，是最主要的货币政策工具。

　　其中买卖有价证券的行为属于公开市场业务，

　　它是指中央银行在金融市场上买进或卖出政府债券，以实施宏观货币政策的活动。

　　如经济扩张时，实行卖出政府债券的政策，可以减少商业银行的超额准备金，

　　降低它的信贷能力，减少市场的货币供应量，促使贷款利率上涨，遏制过度的投资需求

　　。

　　(40) 货币市场基金的投资对象是( )。

　　A: 银行长期存款

　　B: 国债

　　C: 公司长期债券

　　D: 银行承兑票据及商业票据

　　答案:D

　　解析:

　　货币市场基金是以货币市场工具为投资对象的一种基金，其投资对象期限在1年以内，

　　包括银行短期存款、国库券、公司短期债券、银行承兑票据及商业票据等货币市场工具。