(1) 下列关于债券发行主体的说法，正确的是( )。

　　A: 金融债券的发行主体是政策性银行

　　B: 公司债券的发行主体是股份公司

　　C: 记账式债券的发行主体是非股份制企业

　　D: 凭证式债券的发行主体是政府非股份制企业

　　答案:B

　　解析:凭证式债券即凭证式国债，和记账式债券一样，是政府债券的一种，其发行主体是政府;公司债券的发行主体是股份公司，但有些国家也允许非股份制企业发行债券。所以，归类时，可将公司债券和企业发行的债券合在一起，称为公司(企业)债券;金融债券的发行主体是银行或非银行的金融机构。

　　(2)道•琼斯股价平均数采用修正平均股价法来计算股价平均数，每当股票分割、送股或增发、配股数超过原股份( )时，就对除数作相应的修正。

　　A: 9%

　　B: 10%

　　C: 12%

　　D: 15%

　　答案:B

　　解析:目前在国际上影响最大、历史最悠久的道·琼斯股价平均数采用修正股价平均数法来计算股价平均数，每当股票分割、送股或增发、配股数超过原股份10%时，就对除数作相应的修正。

　　(3) 中央银行充当商业银行和其他金融机构的最后贷款人，体现了中央银行是( )职能。

　　A: 银行的银行

　　B: 发行的银行

　　C: 政府的银行

　　D: 市场的银行

　　答案:A

　　解析:银行的银行职能是指中央银行充当商业银行和其他金融机构的最后贷款人，它体现了中央银行是特殊金融机构的性质，是中央银行作为金融体系核心的基本条件。

　　(4)某股份公司因2014年度出现亏损，董事会提议2014年度暂缓发放优先股票股息，待以后盈利年度一并发放。根据上述描述，可知该公司发行的优先股属于( )。

　　A: 可转换优先股

　　B: 参与优先股

　　C: 非累积优先股

　　D: 累积优先股

　　答案:D

　　解析: 累积优先股票是指历年股息累积发放的优先股票。

　　(5) 公司债券每张面值( )元。

　　A: 10

　　B: 100

　　C: 1000

　　D: 1

　　答案:B

　　解析: 公司债券每张面值100元，发行价格由发行人和保荐人通过市场询价确定。

　　(6)在地方政府债券的承销中的承销商原则上不得超过( )家。

　　A: 10

　　B: 15

　　C: 20

　　D: 30

　　答案:C

　　解析:在地方政府债券承销中的承销商原则上不得超过20家。

　　(7)假设某基金持有的3种股票的数量分别为10万股、50万股和100万股，每股的收盘价分别为30元、20元和10元，银行存款为1000万元，对托管人或管理人应付未付的报酬为500万元，应付税金为500万元，则基金资产净值总额为人民币( )万元。

　　A: 2200

　　B: 2250

　　C: 2300

　　D: 2350

　　答案:C

　　解析:基金资产总值是指基金所拥有的各类证券的价值、银行存款本息、基金应收的申购基金款以及其他投资所形成的价值总和。基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值，即基金资产净值=基金资产总值一基金负债。由题中数据可知，基金资产总值=10×30+50×20+100 ×10+1000=3300(万元);基金负债=500+500=1000(万元)。所以，基金资产净值总额=3300-1000=2300(万元)。

　　(8) 有些证券化交易中，并不需要外部增级机构，而是采用( )抵押等方法进行内部增级。

　　A: 超额

　　B: 等额

　　C: 实物

　　D: 财产

　　答案:A

　　解析:有些证券化交易中，并不需要外部增级机构，而是采用超额抵押等方法进行内部增级。

　　(9) 1992年11月，中国境内第一家较为规范的投资基金( )经中国人民银行总行批准正式设立。

　　A: 武汉证券投资基金

　　B: 淄博乡镇企业基金

　　C: 深圳南山投资基金

　　D: 富岛基金

　　答案:B

　　解析:在境外中国概念基金与中国证券市场初步发展的影响下，中国境内第一家较为规范的投资基金——淄博乡镇企业投资基金(简称“淄博基金”)，于1992年11月经中国人民银行总行批准正式设立。

　　(10) 信用互换属于( )。

　　A: 股权类产品的衍生工具

　　B: 货币衍生工具

　　C: 利率衍生工具

　　D: 信用衍生工具

　　答案:D

　　解析:信用衍生工具是指以基础产品所蕴含的信用风险或违约风险为基础变量的金融衍生工具，用于转移或防范信用风险，是20世纪90年代以来发展最为迅速的一类衍生产品主要包括信用互换、信用联结票据等。