11[单选题] 按照我国现行规定，下列不属于证券投资基金投资对象的是(　)。

　　A.上市的股票

　　B.期货

　　C.上市的国债

　　D.上市的企业债券

　　参考答案：B

　　参考解析：目前我国的基金主要投资于国内依法公开发行上市的股票、非公开发行股票、国债、企业债券和金融债券、公司债券、货币市场工具、资产支持证券、权证等。

　　12[单选题] 某股份公司因2010年度出现亏损，董事会提议该年度暂缓发放优先股股息，待以后营利时一并发放。根据上述描述，可知该公司发行的优先股属于(　)。

　　A.可转换优先股

　　B.参与优先股

　　C.股息率可调整优先股

　　D.累积优先股

　　参考答案：D

　　参考解析：累积优先股是指历年股息累积发放的优先股票。

　　13[单选题] 契约型基金是基于(　)而组织起来的代理投资方式。

　　A.公约原理

　　B.信托原理

　　C.代理原理

　　D.委托原理

　　参考答案：B

　　参考解析：契约型基金又称为单位信托基金，是指将投资者、管理人、托管人三者作为信托关系的当事人，通过签订基金契约的形式发行受益凭证而设立的一种基金。契约型基金是基于信托原理而组织起来的代理投资方式，没有基金章程，也没有公司董事会，而是通过基金契约来规范三方当事人的行为。

　　14[单选题] 风险控制指标体系和风险监管制度的核心是(　)。

　　A.净资本

　　B.固定资本

　　C.流动资本

　　D.注册资本

　　参考答案：A

　　参考解析：2006年7月，中国证监会发布实施了《证券公司风险控制指标管理办法》，并于2008年根据实践情况对该办法进行了修订。该办法建立了以净资本为核心的风险控制指标体系和风险监管制度。

　　15[单选题] 发行价格高于面值称为溢价发行，溢价发行所得的溢价款列为(　)。

　　A.资本公积

　　B.股本

　　C.盈余公积

　　D.留存收益

　　参考答案：A

　　参考解析：发行价格高于面值称为溢价发行，募集的资金中等于面值总和的部分记入资本账户，以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款列为公司资本公积金。

　　16[单选题] 下列关于基金管理人的说法中，错误的是(　)。

　　A.基金管理人的目标函数是受益人利益的最大化

　　B.设立基金管理公司必须经国务院批准

　　C.基金管理人的主要业务是发起设立基金和管理基金

　　D.基金管理人是负责基金发起设立与经营管理的专业性机构

　　参考答案：B

　　参考解析：基金管理人是负责基金发起设立与经营管理的专业性机构。它不仅负责基金的投资管理，而且承担着产品设计、基金营销、基金注册登记、基金估值、会计核算和客户服务等多方面的职责。基金管理人的目标函数是受益人利益的最大化，因此，不得出于自身利益的考虑而损害基金持有人的利益。基金管理人的主要业务是发起设立基金和管理基金。

　　17[单选题] 地方政府一般债券由(　)发行，遵循公开、公平、公正的原则。

　　A.中国证监会

　　B.财政部

　　C.地方政府

　　D.国务院

　　参考答案：C

　　参考解析：《地方政府一般债券发行管理暂行办法》规定，一般债券由各地按照市场化原则自发自还，遵循公开、公平、公正的原则，发行和偿还主体为地方政府。

　　18[单选题] 区域性股权交易市场，又称区域股权市场，是我国的(　)。

　　A.主板市场

　　B.二板市场

　　C.三板市场

　　D.四板市场

　　参考答案：D

　　参考解析：区域性股权交易市场，又称区域股权市场、第四板市场，是为特定区域内的企业提供股权、债券的转让和融资服务的私募市场，是我国多层次资本市场的重要组成部分，亦是中国多层次资本市场建设中必不可少的部分。

　　19[单选题] 中国金融监管“一行三会”的格局形成的标志性事件是(　)。

　　A.中国银监会成立

　　B.中国证监会成立

　　C.中国证券业协会成立

　　D.中国人民银行成立

　　参考答案：A

　　参考解析：2003年3月10日关于国务院机构改革方案的决定，批准设立中国银行业监督管理委员会(简称中国银监会)。至此，中国金融监管“一行三会”的格局形成。

　　20[单选题] 金融市场以(　)为交易对象。

　　A.实物资产

　　B.货币资产

　　C.金融资产

　　D.无形资产

　　参考答案：C

　　参考解析：金融市场以货币资金和其他金融资产为交易对象。