(21)2003年12月15日，中国证监会发布了《证券公司内部控制指引》，要求证券公司应重点防范的风险不包括( )。

　　A: 法律风险

　　B: 财务风险

　　C: 道德风险

　　D: 市场风险

　　答案:D

　　解析:

　　《证券公司内部控制指引》对投资银行业务的内部控制提出的要求之一就是证券公司应重点防范因管理不善、权责不明、未勤勉尽责等原因导致的法律风险、财务风险及道德风险。

　　(22)限定性集合资产管理计划投资于业绩优良、成长性高、流动性强的股票等权益类证券以及股票型证券投资基金的资产，不得超过该计划资产净值的( )。

　　A: 10%

　　B: 15%

　　C: 20%

　　D: 25%

　　答案:C

　　解析:

　　限定性集合资产管理计划投资于业绩优良、成长性高、流动性强的股票等权益类证券以及股票型证券投资基金的资产，不得超过该计划资产净值的20%，并应当遵循分散投资风险的原则。

　　(23) 证券投资顾问服务协议应当约定，自签订协议之日起( )个工作日内，客户可以书面通知方式提出解除协议。

　　A: 1

　　B: 3

　　C: 5

　　D: 10

　　答案:C

　　解析:

　　证券投资顾问服务协议应当约定，自签订协议之日起5个工作日内，客户可以书面通知方式提出解除协议。

　　(24) 维持担保比例是指客户担保物价值与其融资融券债务之间的比例，计算公式为( )。

　　A:维持担保比例=(现金+信用证券账户内证券市值总和)/(融资买入金额+融券卖出证券数量×买入价格+利息及费用总和)

　　B:维持担保比例=(现金+信用证券账户内证券市值总和)/(融资买人金额+融券卖出证券数量×市价)

　　C:维持担保比例=(现金+信用证券账户内证券市值总和)/(融券卖出金额+融券买人证券数量×市价+利息及费用总和)

　　D:维持担保比例=(现金+信用证券账户内证券市值总和)/(融资买人金额+融券卖出证券数量×市价+利息及费用总和)

　　答案:D

　　解析:

　　维持担保比例是指客户担保物价值与其融资融券债务之间的比例，计算公式为：维持担保比例=(现金+信用证券账户内证券市值总和)/(融资买入金额+融券卖出证券数量×市价+利息及费用总和)。

　　(25) 下列不属于有限责任公司股东名册记载事项的是( )。

　　A: 股东的姓名或者名称及住所

　　B: 股东的出资额

　　C: 出资证明书编号

　　D: 公司的机构及其产生办法、职权、议事规则

　　答案:D

　　解析:有限责任公司应当置备股东名册，记载下列事项：股东的姓名或者名称及住所;股东的出资额;出资证明书编号。

　　(26) 下列说法错误的是( )。

　　A: 公开发行公司债券筹集的资金可用于弥补亏损和非生产性支出

　　B: 上市公司发行可转换为股票的公司债券，应报国务院证券监督管理机构核准

　　C: 公开发行公司债券筹集的资金，必须用于核准的用途

　　D: 上市公司发行可转换为股票的公司债券，应当符合证券法关于公开发行股票的条件

　　答案:A

　　解析:公开发行公司债券筹集的资金，必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出，故选项A说法错误。

　　(27) 取得证券从业资格的人员一般通过( )申请执业证书。

　　A: 证券经营机构

　　B: 证券交易所

　　C: 证券业协会

　　D: 证监会

　　答案:A

　　解析: 取得从业资格的人员可以通过证券经营机构申请执业证书。

　　(28) 证券公司从事融资融券业务应遵守的原则不包括( )。

　　A: 合法合规原则

　　B: 集中管理原则

　　C: 独立运行原则

　　D: 岗位集中原则

　　答案:D

　　解析:

　　证券公司从事融资融券业务应遵守以下原则：合法合规原则;集中管理原则;独立运行原则;岗位分离原则。

　　(29) 公司提供担保的方式不包括( )。

　　A: 保证

　　B: 抵押

　　C: 质押

　　D: 留置

　　答案:D

　　解析: 公司提供担保的方式主要是保证、抵押、质押。

　　(30) 证券金融公司开展转融通业务，应当以自己的名义开立的资金账户不包括( )。

　　A: 在商业银行开立的转融通专用资金账户

　　B: 在证券登记结算机构开立的转融通担保资金账户

　　C: 在商业银行开立的转融通资金交收账户

　　D: 在证券登记结算机构开立的转融通资金交收账户

　　答案:C

　　解析:

　　证券金融公司开展转融通业务，应当以自己的名义，在商业银行开立转融通专用资金账户，在证券登记结算机构分别开立转融通担保资金账户和转融通资金交收账户。

　　(31) 证券投资者保护基金公司的职责不包括( )。

　　A: 筹集、管理和运作基金

　　B: 依法制定从事证券业务人员的资格标准和行为准则，并监督实施

　　C: 监测证券公司风险，参与证券公司风险处置工作

　　D: 组织、参与被撤销、关闭或破产证券公司的清算工作

　　答案:B

　　解析:

　　证券投资者保护基金公司的职责包括：①筹集、管理和运作基金;②监测证券公司风险，参与证券公司风险处置工作;③证券公司被撤销、关闭和破产或被中国证监会实施行政接管、托管经营等强制性监管措施时，按照国家有关政策规定对债权人予以偿付;④组织、参与被撤销、关闭或破产证券公司的清算工作;⑤管理和处分受偿资产，维护基金权益;⑥发现证券公司经营管理中出现可能危及投资者利益和证券市场安全的重大风险时，向中国证监会提出监管、处置建议;对证券公司运营中存在的风险隐患会同有关部门建立纠正机制：⑦国务院批准的其他职责。

　　(32) 使用传真委托时，客户必须写明的信息不包括( )。

　　A: 客户姓名

　　B: 资金账户

　　C: 委托买(卖)证券名称

　　D: 客户家庭住址

　　答案:D

　　解析:

　　传真委托，客户必须写明客户姓名、资金账户、股票账户、委托买(卖)证券名称、证券代码、委托价格、委托数量并签名。

　　(33) 上市公司最近( )年连续亏损时，证券交易所可以决定暂停其股票上市交易。

　　A: 2

　　B: 3

　　C: 5

　　D: 6

　　答案:B

　　解析: 上市公司最近5年连续亏损时，证券交易所可以决定暂停其股票上市交易。

　　(34)对于首次申请证券投资咨询执业资格，并注册登记为证券投资顾问人员，要求其具有( )年以上证券业务或证券服务业务经历的工作证明。

　　A: 1

　　B: 2

　　C: 3

　　D: 5

　　答案:B

　　解析:

　　对于首次申请证券投资咨询执业资格，并注册登记为证券投资顾问人员，要求其具有2年以上证券业务或证券服务业务经历的工作证明。

　　(35) 根据《公司法》的规定，下列说法中正确的是( )。

　　A: 有限责任公司的注册资本可以按照规定的比例在3年内分期缴清出资

　　B: 有限责任公司的最低注册资本额为人民币5万元

　　C: 投资公司的注册资本在5年内缴足即可

　　D: 不存在最低注册资本额的规定

　　答案:C

　　解析:

　　《公司法》第26条规定，有限责任公司的注册资本为在公司登记机关登记的全体股东认缴的出资额。公司全体股东的首次出资额不得低于注册资本的20%，也不得低于法定的注册资本最低限额，其余部分由股东自公司成立之日起2年内缴足;其中，投资公司可以在5年内缴足。有限责任公司注册资本的最低限额为人民币3万元。法律、行政法规对有限责任公司注册资本的最低限额有较高规定的，从其规定。

　　(36)在持续督导期间，财务顾问应当结合上市公司披露的季度报告、半年度报告和年度报告出具持续督导意见，并在定期报告披露后的( )内向派出机构报告。

　　A: 5日

　　B: 10日

　　C: 15日

　　D: 20日

　　答案:C

　　解析:

　　在持续督导期间，财务顾问应当结合上市公司披露的季度报告、半年度报告和年度报告出具持续督导意见，并在前述定期报告披露后的15日内向派出机构报告。

　　(37) 下列( )不属于国务院期货监督管理机构依法履行职责可以采取的措施。

　　A: 查阅、复制与被调查事件有关的财产权登记等资料

　　B:查阅、复制当事人和与被调查事件有关的单位和个人的期货交易记录、财务会计资料以及其他相关文件和资料;对可能被转移、隐匿或者毁损的文件和资料，可以予以封存

　　C: 查询与被调查事件有关的单位的保证金账户和银行账户

　　D:在调查操纵期货交易价格、内幕交易等重大期货违法行为时，经国务院期货监督管理机构主要负责人批准，可以限制被调查事件当事人的期货交易，但限制的时间不得超过30个交易日;案情复杂的，可以延长至45个交易日

　　答案:D

　　解析:

　　国务院期货监督管理机构依法履行职责，可以采取下列措施：①对期货交易所、期货公司及其他期货经营机构、非期货公司结算会员、期货保证金安全存管监控机构和交割仓库进行现场检查;②进入涉嫌违法行为发生场所调查取证;③询问当事人和与被调查事件有关的单位和个人，要求其对与被调查事件有关的事项作出说明;④查阅、复制与被调查事件有关的财产权登记等资料;⑤查阅、复制当事人和与被调查事件有关的单位和个人的期货交易记录、财务会计资料以及其他相关文件和资料;对可能被转移、隐匿或者毁损的文件和资料，可以予以封存;⑥查询与被调查事件有关的单位的保证金账户和银行账户;⑦在调查操纵期货交易价格、内幕交易等重大期货违法行为时，经国务院期货监督管理机构主要负责人批准，可以限制被调查事件当事人的期货交易，但限制的时间不得超过15个交易日;案情复杂的，可以延长至30个交易日;⑧法律、行政法规规定的其他措施。

　　(38) 集合计划审计报告应当在每年度结束之日起( )个交易日内，按合同约定的方式向客户和资产托管机构提供，并报送中国证券监督管理委员会派出机构备案。

　　A: 30

　　B: 60

　　C: 90

　　D: 120

　　答案:B

　　解析:

　　集合计划审计报告应当在每个年度结束之日起60个交易日内，按照合同约定的方式向客户和资产托管机构提供，并报送住所地中国证监会派出机构备案。

　　(39) 发行人在持续督导期间，证券上市当年累计( )以上募集资金的用途与承诺不符的，中国证监会可根据情节轻重，自确认之日起3个月到12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐;情节特别严重的，撤销相关人员的保荐代表人资格。

　　A: 20%

　　B: 30%

　　C: 50%

　　D: 60%

　　答案:C

　　解析:

　　发行人在持续督导期间，证券上市当年累计50%以上募集资金的用途与承诺不符的，中国证监会可根据情节轻重，自确认之日起3个月到12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐;情节特别严重的，撤销相关人员的保荐代表人资格。

　　(40)取得证券、期货投资咨询从业资格，但是未在证券、期货投资咨询机构执业的人员，其从业资格自取得之日起满( )个月后自动失效。

　　A: 12

　　B: 18

　　C: 24

　　D: 36

　　答案:B

　　解析:

　　取得证券、期货投资咨询从业资格，但是未在证券、期货投资咨询机构执业的，其从业资格自取得之日起满18个月后自动失效。