第 26 题

　　下列关于证券经纪业务的说法中，不正确的是( )。

　　A.证券公司收取一定比例的佣金作为收入

　　B.证券公司可以先替客户垫付资金

　　C.证券公司不分享客户买卖证券的差价

　　D.证券公司不承担客户的价格风险

　　参考答案：B

　　参考解析： 在证券经纪业务中，证券公司不向客户垫付资金，不分享客户买卖证券的差价，不承担客户的价格风险，只收取一定比例的佣金作为业务收入。故选项 B 说法错误。

　　第 27 题

　　证券公司从事证券经纪业务，客户资金不足而接受其买入委托，或者客户证券不足而接受其卖出委托的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，撤销任职资格或者证券从业资格，并处以( )的罚款。

　　A.5 万元以上 50 万元以下

　　B.3 万元以上 30 万元以下

　　C.3 万元以上 10 万元以下

　　D.1 万元以上 10 万元以下

　　参考答案：B

　　参考解析： 根据《证券公司监督管理条例》的规定，证券公司从事证券经纪业务，客户资金不足而接受其买入委托，或者客户证券不足而接受其卖出委托的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，撤销任职资格或者证券从业资格，并处以 3 万元以上 30 万元以下的罚款。

　　第 28 题

　　发行人、上市公司的控股股东、实际控制人指使从事擅自改变公开发行证券所募集资金的用途的，给予警告，并处以( )的罚款。

　　A.10 万元以上 20 万元以下

　　B.20 万元以上 30 万元以下

　　C.30 万元以上 60 万元以下

　　D.20 万元以上 50 万元以下

　　参考答案：C

　　参考解析： 发行人、上市公司擅自改变公开发行证券所募集资金的用途的，责令改正，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以 3 万元以上 30 万元以下的罚款。发行人、上市公司的控股股东、实际控制人指使从事擅自改变公开发行证券所募集资金的用途的，给予警告，并处以 30 万元以上 60 万元以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以 3 万元以上 30 万元以下的罚款。

　　第 29 题

　　下列关于财务顾问主办人的执业行为规范的说法中，不正确的是( )。

　　A.应当严格履行保密责任

　　B.不得利用职务之便牟取不正当利益

　　C.可以买卖相关上市公司的证券

　　D.应当督促委托人、委托人的董事、监事和高级管理人员及其他内幕信息知情人严格保密

　　参考答案：C

　　参考解析： 财务顾问主办人应当严格履行保密责任，不得利用职务之便买卖相关上市公司的证券或者牟取其他不当利益，并应当督促委托人、委托人的董事、监事和高级管理人员及其他内幕信息知情人严格保密，不得进行内幕交易。

　　第 30 题

　　《证券业从业人员执业行为准则》明确规定，中国证券业协会是对证券业从业人员的执业行为进行自律管理的主体，中国证券业协会的自律管理工作接受( )的指导和监督。

　　A.证券从业人员

　　B.证券机构

　　C.中国证监会

　　D.证券交易所

　　参考答案：C

　　参考解析： 中国证券业协会依据《证券业从业人员执业行为准则》对从业人员的执业行为进行自律管理。中国证券业协会的自律管理工作接受中国证监会的指导和监督。

　　第 31 题

　　境内企业直接或者间接到境外发行证券或者将其证券在境外上市交易，必须经( )依照国务院的规定批准。

　　A.中国证监会

　　B.中国证券业协会

　　C.国务院证券监督管理机构

　　D.证券交易所

　　参考答案：C

　　参考解析： 根据《中华人民共和国证券法》的规定，境内企业直接或者间接到境外发行证券或者将其证券在境外上市交易.必须经国务院证券监督管理机构依照国务院的规定批准。

　　第 32 题

　　下列关于内幕交易、泄露内幕信息罪的说法，不正确的是( )。

　　A.犯罪主体是证券交易内幕信息的知情人员

　　B.行为人在主观上出于故意，过失构成本罪

　　C.行为人在客观上实施了内幕交易或者泄露内幕信息的行为

　　D.内幕交易、泄露内幕信息罪侵害的客体是证券、期货市场的正常管理秩序和证券、期货投资人的合法利益

　　参考答案：B

　　参考解析： 内幕交易、泄露内幕信息罪是指证券、期货交易内幕信息的知情人员或者非法获取证券、期货交易内幕信息的人员，在涉及证券的发行，证券、期货交易或者其他对证券、期货交易价格有重大影响的信息尚未公开前，买入或者卖出证券，或者从事与该内幕信息有关的期货交易，或者泄露该信息，或者明示、暗示他人从事上述交易活动，情节严重的行为。其在主体要件上，构成犯罪的主体是证券、期货交易内幕信息的知情人员和非法获取证券、期货交易内幕信息的人员;其在主观要件上，行为人在主观上出于故意，即有让自己或者他人从中牟利的目的，过失不构成本罪;其在客观要件上，行为人在客观上实施了内幕交易或者泄露内幕信息的行为;其在客体要件上，侵害的客体是证券、期货市场的正常管理秩序和证券、期货投资人的合法利益。

　　第 33 题

　　证券市场的法律、法规分为四个层次，其中第二个层次是由( )制定并颁布的行政法规。

　　A.全国人民代表大会

　　B.全国人民代表大会常务委员会

　　C.国务院

　　D.证券监管部门

　　参考答案：C

　　参考解析：证券市场的法律、法规分为四个层次：第一个层次是指由全国人民代表大会或全国人民代表大会常务委员会制定并颁布的法律;第二个层次是指由国务院制定并颁布的行政法规;第三个层次是指由证券监管部门和相关部门制定的部门规章及规范性文件;第四个层次是指由证券交易所、中国证券业协会及中国证券登记结算有限公司制定的自律性规则。

　　第 34 题

　　证券从业人员违反《证券业从业人员执业行为准则》的规定时，( )有权对机构和从业人员进行纪律惩戒。

　　A.中国证监会

　　B.证券从业人员所在机构

　　C.中国证券业协会自律监察专业委员会

　　D.人民法院

　　参考答案：C

　　参考解析： 证券从业人员违反《证券业从业人员执业行为准则》的规定时，中国证券业协会自律监察专业委员会按照有关规定对机构和从业人员进行纪律惩戒。

　　第 35 题

　　我国《证券法》规定，向不特定对象发行证券或向特定对象发行证券累计超过( )人的，为公开发行证券，必须经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门核准。

　　A.50

　　B.100

　　C.150

　　D.200

　　参考答案：D

　　参考解析： 根据《中华人民共和国证券法》的规定，有下列情形之一的，为公开发行证券：①向不特定对象发行证券的;②向特定对象发行证券累计超过 200 人的;③法律、行政法规规定的其他发行行为。公开发行证券，必须符合法律、行政法规规定的条件，并依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门核准;未经依法核准，任何单位和个人不得公

　　开发行证券。

　　第 36 题

　　根据我国《公司法》的规定，上市公司在一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额( )的.应当由股东大会做出决议，并经出席会议的股东所持表决权的 2/3 以上通

　　过。

　　A.30%

　　B.20%

　　C.15%

　　D.10%

　　参考答案：A

　　参考解析： 根据《中华人民共和国公司法》的规定，上市公司在 1 年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额 30%的，应当由股东大会做出决议，并经出席会议的股东所持表决权的 2/3 以上通过。

　　第 37 题

　　下列选项中，不属于设立证券登记结算机构条件的是( )。

　　A.具有证券登记、存管和结算服务所必需的场所和设施

　　B.主要管理人员和从业人员必须具有证券从业资格

　　C.自有资金不少于人民币 2 亿元

　　D.自有资金不少于人民币 3 亿元

　　参考答案：D

　　参考解析： 设立证券登记结算机构，应当具备下列条件：①自有资金不少于人民币 2 亿元;②具有证券登记、存管和结算服务所必需的场所和设施;③主要管理人员和从业人员必须具有证券从业资格;④国务院证券监督管理机构规定的其他条件。

　　第 38 题证券投资咨询人员同时在两个或者两个以上的证券投资咨询机构执业的，对其进行的处罚不包括( )。

　　A.警告

　　B.没收违法所得

　　C.1 万元以上 3 万元以下罚款

　　D.3 万元以上 5 万元以下罚款

　　参考答案：D

　　参考解析： 根据《证券、期货投资咨询管理暂行办法》的规定，证券投资咨询人员同时在两个或者两个以上的证券投资咨询机构执业的，可由地方证管办(证监会)单处或者并处警告、没收违法所得、1 万元以上 3 万元以下罚款;情节严重的，地方证管办(证监会)应当向中国证监会报告，由中国证监会做出暂停或者撤销其业务资格的处罚;构成犯罪的，依法追究刑事责任。

　　第 39 题

　　证券交易所的从业人员，故意提供虚假信息或者伪造、变造、销毁交易记录，诱骗投资者买卖证券、期货合约，处( )以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处( )罚金。

　　A.5 年;1 万元以上 10 万元以下

　　B.5 年;1 万元以上 5 万元以下

　　C.3 年;3 万元以上 30 万元以下

　　D.3 年;5 万元以上 50 万元以下

　　参考答案：A

　　参考解析： 根据《中华人民共和国刑法》的规定，证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司的从业人员，证券业协会、期货业协会或者证券期货监督管理部门的工作人员，故意提供虚假信息或者伪造、变造、销毁交易记录，诱骗投资者买卖证券、期货合约，造成严重后果的，处 5 年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处 1 万元以上 10 万元以下罚金;情节特别恶劣的，处 5 年以上 10 年以下有期徒刑，并处 2 万元以上 20 万元以下罚金。单位犯此罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他责任人员，处 5 年以下有期徒刑或者拘役。

　　第 40 题

　　在证券经纪业务的要素中，( )是指接受客户委托、代客买卖证券并以此收取佣金的中间人。

　　A.证券经纪商

　　B.委托人

　　C.托管商

　　D.代理人

　　参考答案：A

　　参考解析： 证券经纪业务包含的要素有：委托人、证券经纪商、证券交易所和证券交易对象。证券经纪商，是指接受客户委托、代客买卖证券并以此收取佣金的中间人。

　　第 41 题

　　下列有关公司的表述中，正确的是( )。

　　A.公司享有法人财产权

　　B.公司以其注册资本对公司的债务承担责任

　　C.公司必须是有限责任公司

　　D.中国公司可以设立在国内，也可以设立在国外

　　参考答案：A

　　参考解析： 公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权。公司以其全部财产对公司的债务承担责任。公司的主要形式有有限责任公司和股份有限公司两种。中国公司是指依照中国法律设立在中国境内的公司，设立在国外的公司不属于中国公司。

　　第 42 题

　　下列不属于合格投资者的是( )。

　　A.经有关金融监管部门批准设立的金融机构，包括商业银行、证券公司、基金管理公司、信托公司和保险公司等

　　B.实收资本或实收股本总额不低于人民币 400 万元的企业法人

　　C.合格境外机构投资者(QFII)

　　D.人民币合格境外机构投资者(RQFII)

　　参考答案：B

　　参考解析： 根据《优先股试点管理办法》的规定，合格投资者包括：①经有关金融监管部门批准设立的金融机构，包括商业银行、证券公司、基金管理公司、信托公司和保险公司等;

　　②上述金融机构面向投资者发行的理财产品，包括但不限于银行理财产品、信托产品、投连险产品、基金产品、证券公司资产管理产品等;③实收资本或实收股本总额不低于人民币500 万元的企业法人;④实缴出资总额不低于人民币 500 万元的合伙企业;⑤合格境外机构　投资者(QFII)、人民币合格境外机构投资者(RQFII)、符合国务院相关部门规定的境外战略投资者;⑥除发行人董事、高级管理人员及其配偶以外的，名下各类证券账户、资金账户、资产管理账户的资产总额不低于人民币 500 万元的个人投资者;⑦经中国证监会认可的其他合格投资者。

　　第 43 题

　　非法集资罪的犯罪客体是( )。

　　A.债权人的权益

　　B.国家金融管理秩序

　　C.股东的权益

　　D.未依法定程序经有关部门批准的集资行为

　　参考答案：B

　　参考解析： 非法集资罪的犯罪主体是一般主体，包括自然人和法人;犯罪主观方面是故意;犯罪客体是国家金融管理秩序;犯罪客观方面表现为未依法定程序经有关部门批准的集资行为。

　　第 44 题

　　下列不属于公司申请公司债券上市交易的条件的是( )。

　　A.公司连续 3 年盈利

　　B.公司债券的期限为 1 年以上

　　C.公司债券实际发行额不少于 5000 万元

　　D.公司申请债券上市时仍符合法定的公司债券发行条件

　　参考答案：A

　　参考解析： 公司申请公司债券上市交易，应当符合下列条件：①公司债券的期限为 1 年以上;②公司债券实际发行额不少于人民币 5000 万元;③公司申请债券上市时仍符合法定的公司债券发行条件。

　　第 45 题

　　下列说法中，不正确的是( )。

　　A.当客户担保物价值与其债务的比例低于规定的最低维持担保比例时，证券公司应当通知客户在一定的期限内补交差额

　　B.证券公司应当逐月计算客户担保物价值与其债务的比例

　　C.证券公司向客户融资融券时，客户应当交存一定比例的保证金

　　D.客户交存的保证金以及通过融资融券交易买入的全部证券和卖出证券所得的全部资金，

　　均为对证券公司的担保物

　　参考答案：B

　　参考解析： 证券公司向客户融资融券时，客户应当交存一定比例的保证金。保证金可以用证券充抵。客户交存的保证金以及通过融资融券交易买入的全部证券和卖出证券所得的全部资金，均为对证券公司的担保物，应当存入证券公司客户证券担保账户或者客户资金担保账户并记入该客户授信账户。证券公司应当逐日计算客户担保物价值与其债务的比例。当该比例低于规定的最低维持担保比例时，证券公司应当通知客户在一定的期限内补交差额。客户未能按期交足差额，或者到期未偿还融资融券债务的，证券公司应当立即按照约定处分其担保物。故选项 B 说法错误。

　　第 46 题

　　公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，应当依法承担( )。

　　A.赔偿责任

　　B.违约责任

　　C.连带责任

　　D.全部责任

　　参考答案：A

　　参考解析： 公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，应当依法承担赔偿责任。公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。

　　第 47 题

　　证券公司设立集合资产管理计划，其应当符合的条件不包括( )。

　　A.募集资金规模在 50 亿元人民币以下

　　B.单个客户参与金额不低于 100 万元人民币

　　C.客户人数在 200 人以下

　　D.单个客户参与金额不高于 100 万元人民币

　　参考答案：D

　　参考解析： 根据《证券公司集合资产管理业务实施细则》的规定，证券公司从事集合资产管理业务，应当为合格投资者提供服务，设立集合资产管理计划，并担任计划管理人。集合计划应当符合下列条件：①募集资金规模在 50 亿元人民币以下;②单个客户参与金额不低于 100 万元人民币;③客户人数在 200 人以下。

　　第 48 题

　　未经法定机关核准，公司擅自公开或者变相公开发行证券的，对其实施的以下处罚中，错误的是( )。

　　A.责令停止发行，退还所募资金并加算银行同期存款利息

　　B.处以非法所募资金金额 5%以上 10%以下的罚款

　　C.对擅自公开或者变相公开发行证券设立的公司，由依法履行监督管理职责的机构或者部门会同县级以上地方人民政府予以取缔

　　D.对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以 3 万元以上 30 万元以下的罚款

　　参考答案：B

　　参考解析： 未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行证券的，责令停止发行，退还所募资金并加算银行同期存款利息，处以非法所募资金金额 1%以上 5%以下的罚款;对擅自公开或者变相公开发行证券设立的公司，由依法履行监督管理职责的机构或者部门会同县级以上地方人民政府予以取缔。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以 3 万元以上 30 万元以下的罚款。

　　第 49 题

　　我国《证券投资基金法》规定，基金份额持有人大会行使的权利不包括( )。

　　A.决定基金扩募或者延长基金合同期限

　　B.决定更换基金管理人、基金托管人

　　C.决定修改基金合同的重要内容或者提前终止基金合同

　　D.对基金份额持有人大会审议事项行使表决权

　　参考答案：D

　　参考解析： 根据《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，基金份额持有人大会由全体基金份额持有人组成，行使下列职权：①决定基金扩募或者延长基金合同期限;②决定修改基金合同的重要内容或者提前终止基金合同;③决定更换基金管理人、基金托管人;④决定调整基金管理人、基金托管人的报酬标准;⑤基金合同约定的其他职权。选项 D 属于基金份额持有人的权利。

　　第 50 题

　　证券公司受期货公司委托从事介绍业务，应当提供的服务不包括( )。

　　A.协助办理开户手续

　　B.提供期货行情信息、交易设施

　　C.为客户存取保证金

　　D.中国证监会规定的其他服务

　　参考答案：C

　　参考解析： 根据《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》的规定，证券公司受期货公司委托从事介绍业务，应当提供的服务包括：①协助办理开户手续;②提供期货行情信息、交易设施;③中国证监会规定的其他服务。证券公司不得代理客户进行期货交易、结算或者交割，不得代期货公司、客户收付期货保证金，不得利用证券资金账户为客户存取、划转期货保证金。