一、选择题

　　1.甲公司出资20万元、乙公司出资10万元共同设立丙有限责任公司。丁公司系甲公司的子公司。在丙公司经营过程中，甲公司多次利用其股东地位通过公司决议让丙公司以高于市场同等水平的价格从丁公司进货，致使丙公司产品因成本过高而重滞销，造成公司亏损，下列说法正确的是()。

　　A. 丁公司应当对丙公司承担赔偿责任

　　B. 甲公司应当对乙公司承担赔偿责任

　　C. 甲公司应当对丙公司承担赔偿责任

　　D. 丁公司、甲公司共同对丙公司承担赔偿责任

　　正确答案：C

　　解析：

　　根据《公司法》的规定，公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员不得利用其关联关系损害公司利益。违反前款规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。本题中，甲公司持股达到丙公司总股本的66.67%，是丙公司的控股股东。甲公司多次利用其股东地位，通过公司决议让丙公司以高于市场同等水平的价格从其子公司——丁公司进货，构成关联交易。此类关联交易造成丙公司亏损，严重损害了丙公司的利益，甲公司应当对丙公司承担赔偿责任。故选项C正确，选项B错误。丁公司是独立的法人，其虽然以高于市场同等水平的价格将货物卖给丙公司，但该交易本身并未违反法律规定，故丁公司无须对丙公司承担赔偿责任，选项A和选项D错误。

　　2.银行间债券市场非金融企业债务融资工具在( )登记、托管、结算。

　　A. 银行间市场交易商协会

　　B. 中央国债登记结算有限责任公司

　　C. 中国银监会

　　D. 中国证券登记结算有限责任公司

　　正确答案：B

　　解析：中央结算公司负责债务融资工具登记、托管、结算的日常监测，每月汇总债务融资工具发行、登记、托管、结算、兑付等情况向交易商协会报送。

　　3.证券公司在与客户签订《融资融券合同》后，其营业部应当为客户开立( )。

　　A. 信用资金台账

　　B. 融资专用资金账户

　　C. 融券专用证券账户

　　D. 信用交易担保资金账户

　　正确答案：A

　　解析：证券公司在与客户签订《融资融券合同》后，其营业部应当为客户开立信用资金台账，同时通知商业银行根据客户的申请，为其开立实名信用资金账户。客户只能开立1个信用资金账户。

　　4.向不特定对象发行证券( )超过人民币五千万元的，应当由承销团承销。

　　A. 票面总值

　　B. 净值

　　C. 总额

　　D. 余额

　　正确答案：A

　　解析：向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币5000万元的,应当由承销团承销。

　　5.证券公司从事定向资产 管理业务，买卖证券交易所得交易品种，应当使用定向资产管理专用证券账户，该账户名称为( )。

　　A. “证券公司名称—资产托管机构名称—客户名称”

　　B. “证券公司名称—资产托管机构名称—定向资产管理计划名称”

　　C. “定向资产管理计划名称”

　　D. “客户名称”

　　正确答案：D

　　解析：专用证券账户名称为“客户名称”。

　　6.下列关于基金管理人、基金托管人职责关系的表述，错误的是( )。

　　A. 基金托管人与基金管理人可以为同一机构

　　B. 基金管理人负责管理、运用基金财产进行证券投资

　　C. 基金托管人按规定对基金管理人的投资运作进行监督

　　D. 基金托管人托管基金财产并负责基金财产的清算、交割事宜

　　正确答案：A

　　解析：基金发起人和基金管理人一般是一个人。 基金托管人是不能为基金发起人的。 我国是规定为第三方存管制度的。

　　7.关于公开募集基金的运作方式，以下说法正确的是( )。

　　A. 可以采取封闭式、开放式或者其他方式运作

　　B. 只能采取开放式运作

　　C. 只能采取封闭式运作

　　D. 只能采取封闭式或开放式运作

　　正确答案：A

　　解析：公募基金的运作方式可以采用封闭式、开放式或者其他方式。

　　8.上市公司和公司债券上市交易的公司在向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送中期报告中，下列不属于中期报告应包括的内容是( )。

　　A. 已发行的股票、公司债券变动情况

　　B. 公司财务会计报告和经营情况

　　C. 董事、监事、高级管理人员简介及其持股情况

　　D. 提交股东大会审议的重要事项

　　正确答案：C

　　解析：《证券法》第六十条规定：股票或者公司债券上市交易的公司，应当在每一会计年度的上半年结束之日起二个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所提交记载以下内容的中期报告，并予公告： ①公司财务会计报告和经营情况;②涉及公司的重大诉讼事项;③已发行的股票、公司债券变动情况;④提交股东大会审议的重要事项;⑤国务院证券监督管理机构规定的其他事项。

　　9.下列关于境内机构投资者、投资顾问与境外证券服务机构之间的证券交易和研究服务安排的说法，错误的是( )。

　　A. 境内机构投资者、投资顾问应当寻求最佳交易执行

　　B. 交易佣金不是基金、集合计划持有人的财产

　　C. 境内机构投资者、投资顾问应当力求交易成本最小化

　　D. 境内机构投资者、投资顾问应当使用持有人的交易佣金使持有人受益

　　正确答案：B

　　解析：根据《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》第三十条，境内机构投资者、投资顾问与境外证券服务机构之间的证券交易和研究服务安排，应当按照以下原则进行：①交易佣金属于基金、集合计划持有人的财产;②境内机构投资者、投资顾问有责任代表持有人确保交易质量，包括但不限于：①寻求最佳交易执行;②力求交易成本最小化;③使用持有人的交易佣金使持有人受益。

　　10.股份有限公司监事执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损失的，连续( )日以上单独或者合计持有公司百分之一以上股份的股东可以书面请求董事会向人民法院提起诉讼。

　　A. 三百六十五

　　B. 九十

　　C. 一百二十

　　D. 一百八十

　　正确答案：D

　　解析：根据《公司法》的规定，股份有限公司董事、高级管理人员执行公司职务时因违法给公司造成损失的，在一定情形下，连续180日以上单独或合计持有公司1%以上股份的股可以为了公司利益，以自己的名义直接向人民法院提起诉讼。

　　11.股份有限公司申请股票上市，当公司股本总额不超过人民币四亿元的，公开发行的股份应达到公司股份总数的( )以上。

　　A. 70%

　　B. 50%

　　C. 25%

　　D. 35%

　　正确答案：C

　　解析：公司申请股票上市的条件是: 公司股本总额4亿元以下的,公开发行的股份达到公司股份总数的百分之二十五以上;公司股本总额4亿元以上的,公开发行股份的比例为百分之十以上。

　　12.下列关于公司形式变更的说法正确的是( )。

　　A. 有限责任公司与股份有限公司不得相互转换

　　B. 股份有限公司可以变更为有限责任公司，有限责任公司不得变更为股份有限公司

　　C. 有限责任公司可以变更为股份有限公司，股份有限公司也可以变更为有限责任公司

　　D. 有限责任公司会变更为股份有限公司，股份有限公司不得变更为有限责任公司

　　正确答案：C

　　解析：有限公司与股份有限公司是可以相互变更。 但是是有条件。 有限公司变更为股份有限公司，应当符合《公司法》规定的股份有限公司的条件。股份有限公司变更为有限公司，应当符合《公司法》规定的有限公司的条件。 有限责任公司变更为股份有限公司的，或者股份有限公司变更为有限责任公司的，公司变更前的债权、债务由变更后的公司继承。

　　13.下列属于中国证监会制定的部门规章的是( )。

　　A. 《中华人民共和国证券法》

　　B. 《质押式报价回购交易及登记结算业务办法》

　　C. 《中华人民共和国公司法》

　　D. 《期货公司监督管理办法》

　　正确答案：D

　　解析：选项A、C属于法律;选项B由深圳证券交易所制定，属于自律性规则。部门规章及规范性文件由中国证监会根据法律和国务院行政法规制定，选项D属于中国证监会制定的部门规章。

　　14.下列关于公司的说法不正确的是()。

　　A. 凡是依法设立的公司都有法人

　　B. 凡是依法设立的企业都是公司

　　C. 公司是依照《公司法》设立的企业法人

　　D. 公司享有法人财产权

　　正确答案：B

　　解析：公司是指依法设立，以营利为目的，由股东投资形成的企业法人。但不是依法设立的企业都是公司。

　　15.公司在合并、分立、减少注册资本或者进行清算时，不按照《公司法》规定通知或者公告债权人的，由公司登记机关责令改正，对公司处以( )的罚款。

　　A. 20万元以下

　　B. 5万元以上50万元以下

　　C. 1万元以上10万元以下

　　D. 3万元以上30万元以下

　　正确答案：C

　　解析：公司在合并、分立、减少注册资本或者进行清算时，不依照《公司法》规定通知或者公告债权人的，由公司登记机关责令改正，对公司处以1万元以上1 0万元以下的罚款。

　　16.为股票发行出具审计报告的证券服务机构和人员，在该股票承销期内和期满后( )个月内，不得购买或者持有该种股票。

　　A. 12

　　B. 3

　　C. 6

　　D. 9

　　正确答案：C

　　解析：为股票发行出具审计报告、资产评估报告、法律意见书等文件的有关专业人员，在该股票承销期内和期满后6个月内，不得购买或者持有该股票。

　　17.非法设立期货公司或其他期货经营机构或者擅自从事期货业务的予以取缔没收违法所得并处违法所得1倍以上5倍以下罚款，没有违法所得或者违法所得小于20万元的应当处以( )罚款。

　　A. 20万元以上100万元以下

　　B. 15万元以上120万元以下

　　C. 25万元以上120万元以下

　　D. 20万元以上120万元以下

　　正确答案：A

　　解析：非法设立期货交易场所或者以其他形式组织期货交易活动的，由所在地县级以上地方人民政府予以取缔，没收违法所得，并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款;没有违法所得或者违法所得不满20万元的，处20万元以上100万元以下的罚款。对单位直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处1万元以上10万元以下的罚款。

　　18.对于证券经纪客户或者证券资产管理客户的资产，下列说法正确的是()。

　　A. 证券公司不得以其向他人提供融资或者担保

　　B. 证券公司报批后可以以其向他人提供融资或者担保

　　C. 证券公司可以以其向他人提供融资或者担保

　　D. 证券公司经客户同意后可以以其向他人提供融资或者对担保

　　正确答案：A

　　解析：证券公司不得以证券经纪客户或者证券资产管理客户的资产向他人提供融资或者担保。任何单位或者个人不得强令、指使、协助、接受证券公司以其证券经纪客户或者证券资产管理客户的资产提供融资或者担保。

　　19.下列人员中，不符合参与证券从业人员考试资格条件的是( )。

　　A. 甲某，年满20周岁，本科文化

　　B. 乙某，年满18周岁，大专文化

　　C. 丙某，年满20周岁，初中文化

　　D. 丁某，年满20周岁，高中文化

　　正确答案：C

　　解析：参加资格考试的人员应当年满18周岁，具有高中以上文化程度和完全民事行为能力。故C项的丙某不符合参与证券业从业人员考试资格的条件。

　　20.证券投资顾问、证券分析师变更岗位或者离职，以下说法错误的是()。

　　A. 中国证券业协会依据证券公司提交的人员离职备案材料，办理注销该人员的证券投资顾问或者证券分析师注册登记

　　B. 有关人员变更注册登记完成后，方可从事相关业务

　　C. 证券投资顾问变更岗位从事发布研究报告业务，所在的证券公司应当在10个工作日内，向中国证券业协会申请注销有关的原注册登记，并为该人员办理新的注册登记

　　D. 证券分析师离职，其所在证券公司应当在其提出离职申请起5个工作日内，通过中国证券执业证书管理系统提交离职备案

　　正确答案：D

　　解析：证券投资顾问、证券分析师离职，其所在证券公司、证券投资咨询机构应当在劳动合同解除之日起10个工作日内，通过中国证券业执业证书管理系统提交离职备案。证券业协会依据公司提交的该人员离职备案材料，办理注销该人员的证券投资顾问或者证券分析师注册登记。证券投资顾问变更岗位从事发布证券研究报告业务，或者证券分析师变更岗位从事证券投资顾问业务，所在的证券公司或者证券投资咨询机构应当在10个工作日内，向证券业协会申请注销有关人员的原注册登记，并为该人员办理新的注册登记。有关人员变更注册登记完成后，方可从事相关业务。

　　21.担任破产清算的公司、企业的董事长或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾( )年，不得担任公司的董事、监事、高级管理人员。

　　A. 5

　　B. 2

　　C. 3

　　D. 1

　　正确答案：C

　　解析：有下列情形之一的，不得担任公司的董事、监事、高级管理人员：①无民事行为能力或者限制民事行为能力;②因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾5年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾5年;③担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3年;④担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾3年;⑤个人所负数额较大的债务到期未清偿。

　　22.关于客户资产保护的相关规定，以下说法正确的是( )。

　　A. 客户的交易结算资金的存取，可通过任意商业银行办理

　　B. 客户的交易结算资金存管合同应由商业银行及客户双方签订

　　C. 指定商业银行应当保证客户能够随时查询客户的交易结算资金的余额及变动情况

　　D. 客户的交易结算资金存管合同应由证券公司及客户双方签订

　　正确答案：C

　　解析：客户的交易结算资金的存取，应当通过指定商业银行办理。故选项A说法错误。指定商业银行应当保证客户能够随时查询客户的交易结算资金的余额及变动情况。故选项C说法正确。指定商业银行应当与证券公司及其客户签订客户的交易结算资金存管合同。故选项B、D说法错误。

　　23.证券投资顾问变更岗位，不再从事证券投资顾问业务的，所在证券公司应当在该事项发生之日起( )工作日内，向证券业协会办理申请注销其证券投资顾问注册登记。

　　A. 10个

　　B. 30个

　　C. 5个

　　D. 15个

　　正确答案：A

　　解析：证券投资顾问或者证券分析师变更岗位，不再从事证券投资顾问或者发布证券研究报告业务的，所在证券公司、证券投资咨询机构应当在该事项发生之日起10个工作日内，向证券业协会办理申请注销有关人员的证券投资顾问或者证券分析师注册登记。

　　24.关于上市公司收购的方式，下面哪种说法是错误的()。

　　A. 投资者可以采取协议收购的方式收购上市公司

　　B. 投资者可以采取要约收购的方式收购上市公司

　　C. 投资者可以采取其他合法公式收购上市公司

　　D. 投资者持有一个上市公司的股份达到该公司已发行股份的30%时。继续增持股份的，可以采取要约收购或协议收购

　　正确答案：D

　　解析：采取协议收购方式的，收购人收购或者通过协议、其他安排与他人共同收购一个上市公司已发行的股份达到30%时，继续进行收购的，应当向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约。但是，经国务院证券监督管理机构免除发出要约的除外。

　　25.发行人、上市公司依法披露的信息，必须真实、准确、完整、不得有()。

　　A. 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

　　B. 虚假记载、误导性陈述或者遗漏

　　C. 盈利预测、误导性陈述或者遗漏

　　D. 盈利预测、误导性陈述或者重大遗漏

　　正确答案：A

　　解析：发行人、上市公司依法披露的信息，必须真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　26.国务院期货监督管理机构批准期货交易所上市新的交易品种，应当征求( )的意见。

　　A. 当地政府

　　B. 国务院有关部门

　　C. 中国人民银行

　　D. 中国期货业协会

　　正确答案：B

　　解析：国务院期货监督管理机构批准期货交易所上市新的交易品种，应当征求国务院有关部门的意见。

　　27.证券公司( )报告应当附有该会计师事务所出具的内部控制评审报告。

　　A. 季度

　　B. 年度

　　C. 月度

　　D. 半年度

　　正确答案：B

　　解析：证券公司年度报告中的财务会计报告、风险控制指标报告以及国务院证券监督管理机构规定的其他专项报告，应当经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。证券公司年度报告应当附有该会计师事务所出具的内部控制评审报告。

　　28.证券公司年度报告中的财务会计报告、风险控制指标报告以及国务院证券监督管理机构规定的其他专项报告，应当经()审计。

　　A. 具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所

　　B. 会计师事务所

　　C. 具有证券、期货相关业务资格的律师事务所

　　D. 律师事务所

　　正确答案：A

　　解析：证券公司年度报告中的财务会计报告、风险控制指标报告以及国务院证券监督管理机构规定的其他专项报告，应当经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。

　　29.在证券投资基金运作过程中，对基金管理人投资运作负有监督职责的机构是( )。

　　A. 基金投资顾问

　　B. 基金份额持有人

　　C. 基金托管人

　　D. 基金销售机构

　　正确答案：C

　　解析：基金托管人的职责主要体现在基金资产保管、基金投资运作监督(即监督基金管理人的投资运作行为是否符合法律规范及基金合同的规定)、基金资金清算以及基金会计复核等方面。

　　30.下列关于基金销售结算资金的说法中，错误的是( )。

　　A. 禁止任何单位或者个人以任何形式挪用基金销售结算资金

　　B. 基金销售结算基金是基金投资人的交易结算资金

　　C. 涉及基金销售结算专用账户使用、监督的机构不得将基金销售结算资金归入其自有财产

　　D. 相关机构破产或者清算时，基金销售结算资金属于其破产财产或者清算财产

　　正确答案：D

　　解析：基金销售结算资金是基金投资人的交易结算资金，涉及基金销售结算专用账户开立、使用、监督的机构不得将基金销售结算资金归入其自有财产。禁止任何单位或者个人以任何形式挪用基金销售结算资金。相关机构破产或者清算时，基金销售结算资金不属于其破产财产或者清算财产。

　　31.下列关于证券从业人员监督管理规定的说法，错误的是( )。

　　A. 中国证监会负责建立证券从业人员资格管理数据库

　　B. 受到行政处罚的证券执业人员，应当参加强制培训

　　C. 机构应妥善保管证券执业证书申请人的书面申请表及有关资料

　　D. 中国证券业协会对执业人员自取得执业证书之日起每两年检查一次

　　正确答案：A

　　解析：中国证券业协会建立从业人员资格管理数据库，并通过其互联网站公告取得从业资格的人员。故选项A说法错误。

　　32.下列关于证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务应当具备条件的说法中，错误的是 ( )。

　　A. 公司净资本符合中国证监会的规定

　　B. 财务顾问主办人不少于3人

　　C. 建立健全的尽职调查制度，具备良好的项目风险评估和内核机制

　　D. 公司控股股东、实际控制人信誉良好且最近3年无重大违法违规记录

　　正确答案：B

　　解析：证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务，应当具备下列条件：①公司净资本符合中国证监会的规定;②具有健全且运行良好的内部控制机制和管理制度，严格执行风险控制和内部隔离制度;③建立健全的尽职调查制度，具备良好的项目风险评估和内核机制;④公司财务会计信息真实、准确、完整;⑤公司控股股东、实际控制人信誉良好且最近3年无重大违法违规记录;⑥财务顾问主办人不少于5人;⑦中国证监会规定的其他条件。

　　33.下列关于监管部门对发布证券研究报告业务有关规定的说法中，错误的是( )。

　　A. 证券公司应当将拟参与媒体证券节目情况，事先向住所地证监局进行报备

　　B. 证券公司可以宣传过往荐股业绩、产品、咨询机构和人员的能力

　　C. 证券公司不得传播虚假、片面和误导性信息

　　D. 证券公司员工参与广播电视证券节目的，应当履行公司内部审批管理程序，参照有关要求，在节目中以显著、清晰的方式进行风险提示

　　正确答案：B

　　解析：广播电台、电视台应加强对证券节目的审查与管理，节目内容必须符合广播电视节目管理规定、证券投资咨询相关法律法规、行业自律规范以及证券监管部门的管理要求和标准，提高资讯含量，不得宣传过往荐股业绩、产品、咨询机构和人员的能力，不得传播虚假、片面和误导性信息，不得在证券节目中播出客户招揽内容。故选项B说法错误。

　　34.根据《证券业从业人员资格管理实施细则》，中国证券业协会对执业人员自其取得执业证书之日起每( )年检查一次。

　　A. 2年

　　B. 1年

　　C. 3年

　　D. 半年

　　正确答案：A

　　解析：《证券业从业人员资格管理实施细则》规定，协会对执业人员自取得执业证书之日起每两年检查一次。

　　35.股东大会一般每( )定期召开一次。

　　A. 半年

　　B. 1年

　　C. 2年

　　D. 3年

　　正确答案：B

　　解析：股东大会一般每年定期召开一次。

　　36.期货公司从事经纪业务，接受客户委托以自己的名义为客户进行期货交易，交易结果由()承担。

　　A. 监管机构

　　B. 期货公司

　　C. 客户

　　D. 期货公司和客户共同

　　正确答案：C

　　解析：根据《期货交易管理条例》第18条规定，期货公司从事经纪业务，接受客户委托，以自己的名义为客户进行期货交易，交易结果由客户承担。

　　37.保荐代表人从原保荐机构离职，调入其他保荐机构，()申请变更登记。

　　A. 通过原任职机构

　　B. 由保荐代表人自行

　　C. 通过新任职机构

　　D. 不需要再次

　　正确答案：C

　　解析：保荐代表人从原保荐机构离职，调入其他保荐机构的，应通过新任职机构向中国证监会申请变更登记，并提交相关资料。

　　38.外国公司在中国境内设立的分支机构并开展经营活动，( )对其分支机构在中国境内进行经营活动承担民事责任。

　　A. 外国公司

　　B. 外国公司在中国境内的代表处

　　C. 外国公司在中国设立的合资企业

　　D. 外国公司在中国境内的分支机构

　　正确答案：A

　　解析：外国公司在中国境内设立的分支机构不具有中国法人资格。外国公司对其分支机构在中国境内进行经营活动承担民事责任。

　　39.公开募集基金的基金管理人不得向基金份额持有人( )。

　　A. 承诺最低收益

　　B. 保证按照诚实信用原则管理基金财产

　　C. 保证为其最大利益管理基金财产

　　D. 保证公平对待所管理的不同基金财产

　　正确答案：A

　　解析：公开募集基金的基金管理人及其董事、监事、高级管理人员和其他从业人员不得向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失。

　　40.机构聘用未取得执业证书的人员对外开展证券业务的，由( )责令改正。

　　A. 中国证监会

　　B. 证券交易所

　　C. 该人员所在机构

　　D. 中国证券业协会

　　正确答案：D

　　解析：根据《证券业从业人员资格管理办法》的规定，机构聘用未取得执业证书的人员对外开展证券业务的，由中国证券业协会责令改正;拒不改正的，给予纪律处分;情节严重的;由中国证监会单处或并处警告、3万元以下罚款。

　　41.证券投资咨询机构利用“荐股软件’’从事证券投资咨询业务应当建立健全内部管理制度，实现对营销和服务过程的客观、完整、全面留痕，并将留痕记录归档管理，相关业务档案的保存期限自相关协议终止之日起不得少于( )年。

　　A. 1

　　B. 3

　　C. 5

　　D. 10

　　正确答案：C

　　解析：根据《关于加强对利用“荐股软件”从事证券投资咨询业务监管的暂行规定》，证券投资咨询机构利用“荐股软件”从事证券投资咨询业务应当建立健全内部管理制度，实现对营销和服务过程的客观、完整、全面留痕，并将留痕记录归档管理;相关业务档案的保存期限自相关协议终止之日起不得少于5年。

　　42.设立期货交易所，由()审批。

　　A. 财政部

　　B. 国务院期货监督管理机构

　　C. 人民银行

　　D. 银监会

　　正确答案：B

　　解析：根据《期货交易管理条例》规定，国务院期货监督管理机构对期货市场实行集中统一的监督管理。设立期货交易所，由国务院期货监督管理机构审批。

　　43.下列关于“研究助理”应符合的条件，错误的是( )。

　　A. 通过证券投资咨询从业资格考试

　　B. 有两年证券业从业经历

　　C. 参与制作证券研究报告

　　D. 经署名证券分析师和研究部门同意

　　正确答案：B

　　解析：参与制作证券研究报告，但尚未注册为证券分析师的研究部门或者研究子公司相关证券从业人员，如果已通过证券投资咨询从业资格考试，经署名证券分析师和研究部门或研究子公司同意，可以用 “研究助理”等名义在证券研究报告中列示。故选项B错误。

　　44.取得证券执业证书的从业人员变更聘用机构的，( )。

　　A. 新聘用机构需在该情形发生后10日内向中国证券业协会报告

　　B. 新聘用机构需在该情形发生后30日内向中国证券业协会报告

　　C. 原聘用机构需30日内报告中国证券业协会

　　D. 原聘用机构需30日内注销该人员的执业证书

　　正确答案：A

　　解析：取得执业证书的从业人员变更聘用机构的，新聘用机构应当在该情形发生后10日内向中国证券业协会报告，由中国证券业协会变更该人员执业注册登记。

　　45.期货公司持有5%以上股权的股东为法人或者其他组织，其净资产不低于实收资本的( )。

　　A. 50%

　　B. 25%

　　C. 20%

　　D. 30%

　　正确答案：A

　　解析：持有5%以上股权的股东为法人或者其他组织的，应当具备下列条件：①实收资本和净资产均不低于人民币3 000万元;②净资产不低于实收资本的50%，或有负债低于净资产的50%，不存在对财务状况产生重大不确定影响的其他风险;③没有较大数额的到期未清偿债务;④近3年未因重大违法违规行为受到行政处罚或者刑事处罚;⑤未因涉嫌重大违法违规正在被有权机关立案调查或者采取强制措施;⑥近3年作为公司(含金融机构)的股东或者实际控制人，未有滥用股东权利、逃避股东义务等不诚信行为;⑦不存在中国证监会根据审慎监管原则认定的其他不适合持有期货公司股权的情形。

　　46.法律、行政法规规定设立公司必须报经批准的，设立这类公司的正确程序是( )。

　　A. 设立人应先依法办理审批手续，再向公司登记机关申请登记，最后领取营业执照

　　B. 设立人应先向公司登记机关申请登记，然后领取营业执照，最后依法办理审批手续

　　C. 设立人可以自行决定先报审批机关批准或先向公司登记机关申请登记

　　D. 设立人应先向公司登记机关申请登记，然后依法办理审批手续，最后领取营业执照

　　正确答案：A

　　解析：设立公司，应当依法向公司登记机关申请设立登记，但法律、行政法规规定设立公司必须报经批准的，应当在公司登记前依法办理批准手续。依法成立的公司，由公司登记机关发给营业执照。故选项A正确。

　　47.根据《公司法》规定，以下出资额占公司资本总额为百分之()的公司股东可能不是公司控股股东。

　　A. 五十一

　　B. 六十

　　C. 四十

　　D. 五十

　　正确答案：C

　　解析：根据《公司法》的规定： 控股股东，是指其出资额占有限责任公司资本总额百分之五十以上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额百分之五十以上的股东;出资额或者持有股份的比例虽然不足百分之五十，但依其出资额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东会、股东大会的决议产生重大影响的股东。

　　48.收购人的控股股东，利用上市公司收购，损害被收购公司合法权益，给()造成损失的，应当依照《证券法》的规定依法承担赔偿责任。

　　A. 收购公司股东

　　B. 被收购公司法定代表人

　　C. 被收购公司及其股东

　　D. 被收购公司

　　正确答案：C

　　解析：收购人或者收购人的控股股东，利用上市公司收购，损害被收购公司及其股东的合法权益的，责令改正，给予警告;情节严重的，并处以10万元以上60万元以下的 罚款。给被收购公司及其股东造成损失的，依法承担赔偿责任。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以3万元以上30万元以下的罚款。

　　49.下列关于财务顾问与委托人之间权利和义务的说法中，错误的是( )。

　　A. 财务顾问应当与委托人签订委托协议，明确双方的权利和义务

　　B. 接受委托的，财务顾问应当指定3名财务顾问主办人负责

　　C. 财务顾问应当建立尽职调查制度和具体I作规程，对上市公司并购重组活动进行充分、广泛、合理的调查

　　D. 委托人应当配合财务顾问进行尽职调查，提供相应的文件资料

　　正确答案：B

　　解析：财务顾问应当与委托人签订委托协议，明确双方的权利和义务，就委托人配合财务顾问履行其职责的义务、应提供的材料和责任划分、双方的保密责任等事项做出约定。财务顾问接受上市公司并购重组多方当事人委托的，不得存在利益冲突或者潜在的利益冲突。接受委托的，财务顾问应当指定2名财务顾问主办人负责，同时，可以安排1名项目协办人参与。故选项B说法错误。

　　50.证券公司经营融资融券业务时，在证券登记结算机构开立的账户不包括( )。

　　A. 融券专用证券账户

　　B. 信用交易证券交收账户

　　C. 信用交易资金交收账户

　　D. 客户信用交易担保资金账户

　　正确答案：D

　　解析：证券公司经营融资融券业务，应当以自己的名义，在证券登记结算机构分别开立融券专用证券账户、客户信用交易担保证券账户、信用交易证券交收账户和信用交易资金交收账户。选项D属于证券公司经营融资融券业务时应当在商业银行开立的账户。

　　51.下列关于非法集资罪的犯罪构成的说法，错误的是( )。

　　A. 犯罪主体是一般主体，只包括自然人

　　B. 犯罪主观方面是故意

　　C. 犯罪客体是国家金融管理秩序

　　D. 犯罪客观方面表现为未依法定程序经有关部门批准的集资行为

　　正确答案：A

　　解析：非法集资罪的犯罪构成包括：①犯罪主体是一般主体，包括自然人和单位;②犯罪主观方面是故意;③犯罪客体是国家金融管理秩序;④犯罪客观方面表现为未依法定程序经有关部门批准的集资行为。非法集资罪主要是以非法发行股票债券、彩票、投资基金证券或其他债权凭证的方式向社会不特定对象募集资金，并承诺在一定期限内以货币、实物及其他方式向出资人还本付息或给予其他回报。

　　52.担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起()年，不得担任公司的董事、监事、高级管理人员。

　　A. 三

　　B. 两

　　C. 五

　　D. 一

　　正确答案：A

　　解析：有下列情形之一的，不得担任公司的董事、监事、高级管理人员：①无民事行为能力或者限制民事行为能力;②因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾5年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾5年;③担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3年;④担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾3年;⑤个人所负数额较大的债务到期未清偿。

　　53.下列不属于有限责任公司董事会职权的是()。

　　A. 决定公司内部管理机构的设置

　　B. 制订公司增加或者减少注册资本以及发行公司债券的方案

　　C. 决定公司经营计划和投资方案

　　D. 决定聘任或者解聘公司董事及其报酬事项

　　正确答案：D

　　解析：董事会对股东会负责，行使下列职权：①召集股东会会议，并向股东会报告工作;②执行股东会的决议;③决定公司的经营计划和投资方案;④制订公司的年度财务预算方案、决算方案;⑤制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案;⑥制订公司增加或者减少注册资本以及发行公司债券的方案;⑦制订公司合并、分立、解散或者变更公司形式的方案;⑧决定公司内部管理机构的设置;⑨决定聘任或者解聘公司经理及其报酬事项，并根据经理的提名决定聘任或者解聘公司副经理、财务负责人及其报酬事项;⑩制定公司的基本管理制度;?公司章程规定的其他职权。

　　54.()、中国人民银行、国务院其他金融监督管理机构应当建立证券公司监督管理的信息共享机制。

　　A. 证券交易所

　　B. 中国证券业协会

　　C. 登记结算中心

　　D. 国务院证券监督管理机构

　　正确答案：D

　　解析：《证券公司监督管理条例》第七条规定国务院证券监督管理机构、中国人民银行、国务院其他金融监督管理机构应当建立证券公司监督管理的信息共享机制。

　　55.公开募集基金的基金管理人的董事、监事和高级管理人员，应当熟悉证券投资方面的法律、行政法规，具有( )年以上与其所任职务相关的工作经历。

　　A. 5

　　B. 3

　　C. 2

　　D. 1

　　正确答案：B

　　解析：公开募集基金的基金管理人的董事、监事和高级管理人员，应当熟悉证券投资方面的法律、行政法规，具有3年以上与其所任职务相关的工作经历;高级管理人员还应当具备基金从业资格。

　　56.某证券公司高管汤某，与其大学同窗串通，以事先约定的时间、价格和方式进行证券交易，影响证券交易价格，该行为属于( )。

　　A. 内幕交易行为

　　B. 传播虚假信息行为

　　C. 操纵证券市场行为

　　D. 欺诈行为

　　正确答案：C

　　解析：操纵证券市场的手段有：①单独或者通过合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖，操纵证券交易价格或者证券交易量;②与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量;③在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量;④以其他手段操纵证券市场。

　　57.因国有股行政划转或者变更、在同一实际控制人控制的不同主体之间转让股份、继承取得上市公司股份超过( )的，收购人可免于聘请财务顾问。

　　A. 10%

　　B. 20%

　　C. 30%

　　D. 50%

　　正确答案：C

　　解析：根据《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》的规定，因国有股行政划转或者变更、在同一实际控制人控制的不同主体之间转让股份、继承取得上市公司股份超过30%的，收购人可免于聘请财务顾问。

　　58.行为恶劣、严重扰乱证券市场秩序、严重损害投资者利益或者在重大违法活动中起主要作用等情节较为严重的，可以对有关责任人员采取( )的证券市场禁入措施。

　　A. 3-5年

　　B. 3-10年

　　C. 5-10年

　　D. 2-5年

　　正确答案：C

　　解析：根据《证券市场禁入规定》，违反法律、行政法规或者中国证监会有关规定，情节严重的，可以对有关责任人员采取3至5年的证券市场禁人措施;行为恶劣、严重扰乱证券市场秩序、严重损害投资者利益或者在重大违法活动中起主要作用等情节较为严重的，可以对有关责任人员采取5至1 0年的证券市场禁入措施。有下列情形之一的，可以对有关责任人员采取终身的证券市场禁入措施：①严重违反法律、行政法规或者中国证监会有关规定，构成犯罪的;②违反法律、行政法规或者中国证监会有关规定，行为特别恶劣，严重扰乱证券市场秩序并造成严重社会影响，或者致使投资者利益遭受特别严重损害的;③组织、策划、领导或者实施重大违反法律、行政法规或者中国证监会有关规定的活动的;④其他违反法律、行政法规或者中国证监会有关规定，情节特别严重的。

　　59.中国证券业协会在收到完整申请材料后( )日内完成证券公司客户资产管理业务投资主办人执业注册。

　　A. 10

　　B. 15

　　C. 20

　　D. 30

　　正确答案：C

　　解析：根据《证券公司客户资产管理业务规范》的规定，证券公司客户资产管理业务投资主办人应当在中国证券业协会进行执业注册，中国证券业协会在收到完整申请材料后20日内完成注册。

　　60.下列选项中，属《证券法》明文列示的证券公司操纵市场行为的是()。

　　A. 将自营账户借给他人使用

　　B. 在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量

　　C. 内幕信息的知情人员利用内幕信息买卖证券或者根据内幕信息建议他人买卖证券

　　D. 假借他人名义或者个人名义进行自营业务

　　正确答案：B

　　解析：禁止任何人以下列手段操纵证券市场：①单独或者通过合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖，操纵证券交易价格或者证券交易量;②与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量;③在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量;④以其他手段操纵证券市场。操纵证券市场行为给投资者造成损失的，行为人应当依法承担赔偿责任。

　　61.关于公司制证券交易所组织形式，下列说法正确的有( )。

　　Ⅰ.公司制证券交易所得任何成员公司的股东、高级职业、雇员都不能担任证券交易所的高级职员

　　Ⅱ. 公司制证券交易所章程中明确规定作为股东的证券经纪商和证券自营商的名额、资格和公司存续期限

　　Ⅲ. 公司制证券交易所的设立和运营不必遵守《公司法》的规定

　　Ⅳ. 公司制证券交易所不允许民营公司参股

　　A. Ⅰ、Ⅱ

　　B. Ⅱ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅳ

　　D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：A

　　解析：任何成员公司的股东、高级职员、雇员都不能担任证券交易所的高级职员，以 保证交易的公正性。公司制证券交易所章程中明确规定作为股东的证券经纪商和证券自营商的名额、资格和公司存续期限。

　　62.国家股从资金来源上看，主要有3个方面，包括( )。

　　Ⅰ. 民营上市公司对新组建公司的投资

　　Ⅱ. 现阶段有权代表国家投资的政府部门向新组建的股份公司的投资

　　Ⅲ. 经授权代表国家投资的投资公司、资产经营公司、经济实体性总公司机构

　　Ⅳ. 现有国有企业改组为股份公司时所拥有的净资产

　　A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　正确答案：A

　　解析：国家股从资金来源来看，主要有三方面：①现有国有企业改组为股份公司时所拥有的净资产;②现阶段有权代表国家投资的政府部门向新组建的股份公司的投资;③经授权代表国家投资的投资公司、资产经营公司、经济实体性总公司机构等机构向新组建股份公司的投资。

　　63.下列关于集合资产管理业务，表述正确的是( )。

　　Ⅰ.委托资产只能是货币资金形式的资产

　　Ⅱ.单个客户参与金额不低于100万元人民币

　　Ⅲ.同一种类的集合资产管理计划份额，享有同等权益，承担同等风险

　　Ⅳ.集合资产管理计划设定为均等份额，并可以根据风险收益特征划分为不同种类

　　A. I、Ⅲ、Ⅳ

　　B. I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. I、Ⅱ、Ⅳ

　　正确答案：B

　　解析：证券公司办理集合资产管理业务，只能接受货币资金形式的资产。集合计划中单个客户参与金额不低于100万元人民币。证券公司应当将集合资产管理计划设定为均等份额，并可以根据风险收益特征划分为不同种类。同一种类的集合资产管理计划份额，享有同等权益，承担同等风险。

　　64.根据《证券法》，发行人、上市公司招股说明书、财务会计报告等信息披露资料出现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对投资者遭受损失的责任承担说法正确的是( )。

　　I.发行人、上市公司应承担赔偿责任

　　II.承销的证券公司，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任

　　III.发行人、上市公司的控股股东承担过错责任

　　IV.保荐人、承销的证券公司承担过错推定责任

　　A. II、III、IV

　　B. I、II、III

　　C. I、II、III、IV

　　D. I、III、IV

　　正确答案：B

　　解析：《证券法》规定，发行人、上市公司公告的招股说明书、公司债券募集办法、财务会计报告、上市报告文件、年度报告、中期报告、临时报告以及其他信息披露资料，有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，发行人、上市公司应当承担赔偿责任;发行人、上市公司的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员以及保荐人、承销的证券公司，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任，但是能够证明自己没有过错的除外;发行人、上市公司的控股股东、实际控制人有过错的，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任。

　　65.不具备证券自营业务资格的证券公司，其自有资金能够从事( )。

　　Ⅰ.不以对冲风险为目的的股指期货交易

　　Ⅱ.以对冲风险为目的的股指期货交易

　　Ⅲ.以套期保值为目的，参与国债期货交易

　　Ⅳ.国债交易，且投资规模符合相关规定

　　A. I、Ⅱ

　　B. Ⅲ、Ⅳ

　　C. I、Ⅳ

　　D. Ⅱ、Ⅲ

　　正确答案：D

　　解析：具备证券自营业务资格的证券公司可以从事金融衍生产品交易。不具备证券自营业务资格的证券公司只能以对冲风险为目的，从事金融衍生产品交易;其自有资金只能以套期保值为目的，参与国债期贷交易。

　　66.下列关于基金管理人、基金托管人因共同行为给基金财产造成损害时，说法正确的是( )。

　　Ⅰ.基金管理人、基金托管人承担连带责任

　　Ⅱ.应当按过错程度承担按份责任

　　Ⅲ.基金管理人承担主要责任，基金托管人承担补充责任

　　Ⅳ.基金托管人承担主要责任，基金管理人承担补充责任

　　A. Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. I

　　D. Ⅱ、Ⅳ

　　正确答案：C

　　解析：基金托管人在履行职责过程中违反法律法规或基金合同约定，给基金财产或基金份额持有人造成损害的，应对自身行为依法承担赔偿责任;因与管理人的共同行为给基金财产或基金份额持有人造成损害的，也应承担连带赔偿责任。

　　67.根据《首次公开发行股票承销业务规范》的规定，网下投资者在参与网下询价时存在下列( )情形的，主承销商应当及时向中国证券业协会报告。

　　Ⅰ.利用他人账户资金

　　Ⅱ.与发行人或承销商串通报价

　　Ⅲ.故意压低或抬高价格

　　Ⅳ.提供有效报价但未参与申购

　　A. I、Ⅲ、Ⅳ

　　B. I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. I、Ⅱ、Ⅲ

　　D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：D

　　解析：根据《首次公开发行股票承销业务规范》的规定，网下投资者在参与网下询价时存在下列情形的，主承销商应当及时向中国证券业协会报告：①使用他人账户报价;②投资者之间协商报价;③同一投资者使用多个账户报价;④网上网下同时申购;⑤与发行人或承销商串通报价;⑥委托他人报价;⑦无真实申购意图进行人情报价;⑧故意压低或抬高价格;⑨提供有效报价但未参与申购;⑩不具备定价能力，或没有严格履行报价评估和决策程序、未能审慎报价;⑧机构投资者未建立估值模型;⑩其他不独立、不客观、不诚信的情形。

　　68.下列属于背信运用受托财产罪犯罪主体的有()。

　　I.证券交易所

　　II.期货交易所

　　III.证券公司

　　IV.保险公司

　　A. I、III、IV

　　B. I、II、III

　　C. I、II、III、IV

　　D. II、III、IV

　　正确答案：C

　　解析：背信运用受托财产的犯罪主体是金融机构，具体是指商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构。

　　69.证券公司自营业务部门的职责不包括( )。

　　Ⅰ.自营账户开户

　　Ⅱ.自营账户使用登记

　　Ⅲ.自营账户销户

　　Ⅳ.自营业务所需资金的调度

　　A. I、Ⅲ、Ⅳ

　　B. I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. I、Ⅱ、Ⅲ

　　D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：B

　　解析：根据《证券公司证券自营业务指引》的规定，自营业务必须以证券公司自身名义、通过专用自营席位进行，并由非自营业务部门负责自营账户的管理，包括开户、销户、使用登记等。加强自营业务资金的调度管理和自营业务的会计核算，由非自营业务部门负责自营业务所需资金的调度。

　　70.客户从事融资融券交易期间，出现以下()情况时，将面临担保物被证券公司强制平仓的风险。

　　Ⅰ.不能按约定期限偿还债务

　　Ⅱ.信用资源状况降低

　　Ⅲ.维持担保比例过低且不能及时追加担保物

　　Ⅳ.证券公司提高融资融券利率

　　A. I、Ⅱ

　　B. Ⅱ、Ⅲ

　　C. I、Ⅲ、Ⅳ

　　D. I、Ⅲ

　　正确答案：D

　　解析：客户从事融资融券交易期间，如果不能按约定期限偿还债务或维持担保比例过低且不能及时追加担保物，将面临担保物被证券公司强制平仓的风险。

　　71.根据《公司债券发行与交易管理办法》的规定，发行人全体( )应当在债券募集说明书上签字，承诺不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担相应的法律责任，但是能够证明自己没有过错的除外。

　　Ⅰ.董事

　　Ⅱ.监事

　　Ⅲ.高级管理人员

　　Ⅳ.核心技术人员

　　A. I、Ⅱ、Ⅳ

　　B. I、Ⅲ、Ⅳ

　　C. I、Ⅱ、Ⅲ

　　D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：C

　　解析：根据《公司债券发行与交易管理办法》的规定，发行人全体董事、监事、高级管理人员应当在债券募集说明书上签字，承诺不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担相应的法律责任，但是能够证明自己没有过错的除外。

　　72.证券公司从事证券自营业务，其投资范围或者投资比例违反《证券公司监督管理条例》的相关规定，应( )。

　　I.责令改正，给予警告

　　Ⅱ.没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款

　　Ⅲ.没有违法所得或者违法所得不足10万元，处以10万元以上30万元以下的罚款

　　Ⅳ.情节严重的，暂停或者撤销其相关证券业务许可

　　A. I、Ⅱ、Ⅳ

　　B. I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. I、Ⅱ、Ⅲ

　　D. I、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：B

　　解析：证券公司从事证券自营业务、证券资产管理业务，投资范围或者投资比例违反规定，责令改正，给予警告，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款;没有违法所得或者违法所得不足10万元的，处以10万元以上30万元以下的罚款;情节严重的，暂停或者撤销其相关证券业务许可。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，给予警告，并处以3万元以上10万元以下的罚款;情节严重的，撤销任职资格或者证券从业资格。

　　73.证券金融公司的资金，可以用于以下用途() 。

　　Ⅰ.履行证监会规定的转融通职责

　　Ⅱ.购买国债

　　Ⅲ.购置自用不动产

　　Ⅳ.维持公司正常运转

　　A. I、Ⅱ

　　B. I、Ⅲ、Ⅳ

　　C. I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：C

　　解析：证券金融公司的资金，除用于履行证监会规定的转融通职责和维持公司正常运转外，只能用于以下用途：①银行存款;②购买国债、证券投资基金份额等经证监会认可的高流动性金融产品;③购置自用不动产;④证监会认可的其他用途。

　　74.下列属于证券经纪业务禁止行为的是( )。

　　Ⅰ.损害客户的合法权益

　　Ⅱ.违规向客户提供有价证券

　　Ⅲ.违规向客户提供资金

　　Ⅳ.侵占客户的合法权益

　　A. I、Ⅱ、Ⅲ

　　B. I、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅲ、Ⅳ

　　D. I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：D

　　解析：证券经纪业务的禁止行为包括：①挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金;或将客户的资金和证券借与他人，或者作为担保物或质押物;或违规向客户提供资金或有价证券。②侵占、损害客户的合法权益。③未经客户的委托，擅自为客户买卖证券，或者假借客户的名义买卖证券;违背客户的委托为其买卖证券;接受客户的全权委托而决定证券买卖、选择证券种类、决定买卖数量或者买卖价格;代理买卖法律规定不得买卖的证券。④以任何方式对客户保证交易收益或者赔偿证券买卖的损失作出承诺。⑤为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖。⑥在批准的营业场所之外接受客户委托买卖证券。⑦编造、传播虚假的或者误导投资者的信息;散布、泄露或利用内幕信息。⑧从事或协同他人从事欺诈、内幕交易、操纵证券交易价格等非法活动。⑨贬损同行或以其他不正当竞争手段争揽业务。⑩隐匿、伪造、篡改或者毁损交易记录。⑩泄露客户资料。

　　75.证券公司办理集合资产管理业务，不能接受( )资产。

　　Ⅰ.现金

　　Ⅱ.股票

　　Ⅲ.债券

　　Ⅳ.期货

　　A. Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅱ、Ⅳ

　　C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. I、Ⅱ、Ⅲ

　　正确答案：C

　　解析：证券公司办理集合资产管理业务，只能接受货币资金(现金、银行存款、其他货币资金)形式的资产。

　　76.中国证券登记结算有限责任公司委托的开户代理机构是指中国证券登记结算有限责任公司委托代理证券账户开户业务的( )。

　　Ⅰ.保险公司

　　Ⅱ.商业银行

　　Ⅲ.证券公司

　　Ⅳ.中国结算公司境外B股结算会员

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：D

　　解析：开户代理机构是指中国结算公司委托代理证券账户开户业务的证券公司、商业银行及中国结算公司境外B股结算会员。

　　77.对证券交易内幕信息的知情人员利用未公开信息从事交易，可以采取的刑事处罚措施包括( )。

　　Ⅰ.情节严重的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金

　　Ⅱ.情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金

　　Ⅲ.情节特别严重的，处三年以上五年以下有期徒刑，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金

　　Ⅳ.情节特别严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金

　　A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅱ、Ⅳ

　　正确答案：D

　　解析：证券、期货交易内幕信息的知情人员或者非法获取证券、期货交易内幕信息的人员，在涉及证券的发行，证券、期货交易或者其他对证券、期货交易价格有重大影响的信息尚未公开前，买入或者卖出该证券，或者从事与该内幕信息有关的期货交易，或者泄露该信息，或者明示、暗示他人从事上述交易活动，情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金;情节特别严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金。

　　78.根据《中华人民共和国证券投资基金法》《证券公司客户资产管理业务管理办法》规定，集合资产管理计划合同的必备内容不包括( )。

　　Ⅰ.委托人承诺以真实身份参与集合资产管理计划

　　Ⅱ.保管人承诺保证最低收益

　　Ⅲ.管理人承诺达到一定的盈利目标

　　Ⅳ.合同应载明委托人、保管人、管理人的相关信息

　　A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅱ、Ⅲ

　　D. Ⅱ、Ⅳ

　　正确答案：C

　　解析：证券公司以下称管理人开展集合资产管理业务，管理人承诺以诚实守信、审慎尽责的原则管理和运用本集合计划资产，但不保证本集合计划一定盈利，也不保证最低收益。托管人承诺以诚实守信、审慎尽责的原则履行托管职责，安全保管客户集合计划资产、办理资金收付事项、监督管理人投资行为，但不保证本集合计划资产投资不受损失，不保证最低收益。

　　79.王先生想做证券投资，证券公司直接与王先生签订《证券投资合同》，然后交给其《证券投资风险揭示报告》并告知其带回家研究。关于证券公司的做法，下列说法正确的是( )。

　　Ⅰ.是正确的

　　Ⅱ.错误的，证券公司应该先与王先生签署《证券投资风险揭示报告》

　　Ⅲ.错误的，证券公司应该当场考核王先生对《证券投资风险揭示报告》的理解程度

　　Ⅳ.错误的，证券公司应该告知证券投资风险的各种事项

　　A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　正确答案：A

　　解析：风险防控需要在投资产品前了解。

　　80.上市公司及其控股或者控制的公司购买、出售资产，达到以下( )情形之一的，构成重大资产重组。

　　Ⅰ.购买、出售的资产总额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到50%以上

　　Ⅱ.购买、出售的资产在最近一个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到50%以上

　　Ⅲ.购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50%以上，且超过3000万元人民币

　　Ⅳ.购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50%以上且超过5000万元人民币

　　A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　正确答案：D

　　解析：上市公司及其控股或者控制的公司购买、出售资产构成重大资产重组的标准之一是购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50%以上，且超过5000万元人民币。

　　81.根据《中华人民共和国证券法》的规定，对内幕交易行为人可能采取的行政处罚措施包括( )。

　　Ⅰ.责令处理非法持有的证券

　　Ⅱ.没收违法所得，并处罚款

　　Ⅲ.暂停或撤销相关业务许可

　　Ⅳ.单处罚款

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　正确答案：D

　　解析：《中华人民共和国证券法》规定，证券交易内幕信息的知情人或者非法获取内幕信息的人在涉及证券的发行、交易或者其他对证券的价格有重大影响的信息公开前买卖该证券或者泄露该信息，或者建议他人买卖该证券的责令依法处理非法持有的证券，没收违法所得并处以违法所得一倍以上五倍以下的罚款;没有违法所得或者违法所得不足三万元的处以三万元以上六十万元以下的罚款。单位从事内幕交易的还应当对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告并处以三万元以上三十万元以下的罚款。证券监督管理机构工作人员进行内幕交易的从重处罚。

　　82.关于操纵证券、期货市场的刑事责任，下列说法正确的是()。

　　Ⅰ.单位不能成为本罪的犯罪主体

　　Ⅱ.主观方面只能是获取不正当利益而不能是转嫁风险

　　Ⅲ.犯本罪情节严重的，处5年以下有期徒刑或拘役，并处或者单处罚金

　　Ⅳ.单位犯此罪，对单位判处罚金，并追究直接负责的主管人员和其他直接人员的责任

　　A. I、Ⅱ

　　B. Ⅱ、Ⅲ

　　C. I、Ⅱ、Ⅲ

　　D. Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：D

　　解析：操纵证券、期货市场罪(本罪)是指以获取不正当利益或者转嫁风险为目的，集中资金优势、持股或者持仓优势或者利用信息优势联合或者连续买卖，与他人串通相互进行证券、期货交易，自买自卖期货合约，操纵证券、期货市场交易量、交易价格，制造证券、期货市场假相，诱导或者致使投资者在不了解事实真相的情况下作出投资决定，扰乱证券、期货市场秩序的行为。单位和个人都能成为本罪的犯罪主体。故第I项说法错误。本罪的主观方面由故意构成，且以获取不正当利益或者转嫁风险为目的。故第Ⅱ项说法错误。操纵证券、期货市场，情节严重的，处5年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金;情节特别严重的，处5年以上10年以下有期徒刑，并处罚金。故第Ⅲ项说法正确。单位犯此罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照规定处罚。故第Ⅳ项说法正确。

　　83.境外法人开立证券账户需提供的文件和资料有( )。

　　Ⅰ.加盖公章的法定代表人说明书

　　Ⅱ.法定代表人签章并加盖公章的法定代表人开立机构证券账户授权委托书

　　Ⅲ.董事会或董事、主要股东授权委托书

　　Ⅳ.授权人的有效身份证明文件复印件

　　A. I、Ⅱ、Ⅲ

　　B. I、Ⅱ、Ⅳ

　　C. Ⅲ、Ⅳ

　　D. I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：D

　　解析：法人申请开立证券账户时，必须填写《机构证券账户注册申请表》，并提交有效身份证明文件及复印件或加盖发证机关确认章的复印件、经办人有效身份证明文件及复印件。境外法人还需提供董事会或董事、主要股东授权委托书，以及授权人的有效身份证明文件复印件。

　　84.证券公司从事自营业务的应当建立严密的自营业务操作流程，确保自营部门及员工按规定程序行使相应的职责，( )应当相互分离并由不同人员负责。

　　Ⅰ.投资品种的研究

　　Ⅱ.投资组合的制定和决策

　　Ⅲ.投资方式的审批

　　Ⅳ.交易指令的执行

　　A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　正确答案：C

　　解析：证券公司从事自营业务的应当建立严密的自营业务操作流程，确保自营部门及员工按规定程序行使相应的职责，投资品种的研究、投资组合的制定和决策以及交易指令的执行应当相互分离并由不同人员负责。

　　85.首次公开发行股票的发行人和主承销商应当在发行和承销过程中公开披露的信息包括( )。

　　Ⅰ.网上申购前披露每位网下投资者的详细报价情况

　　Ⅱ.招股意向书刊登首日在发行公告中披露发行定价方式

　　Ⅲ.在发行结果公告中披露获配机构投资者名称

　　Ⅳ.招股意向书刊登首日在发行公告中披露发行定价程序

　　A. Ⅱ、Ⅲ

　　B. I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. I、Ⅳ

　　D. I、Ⅱ

　　正确答案：B

　　解析：首次公开发行股票的发行人和主承销商应当在发行和承销过程中公开披露以下信息：①招股意向书刊登首日在发行公告中披露发行定价方式、定价程序、参与网下询价投资者条件、股票配售原则、配售方式、有效报价的确定方式、中止发行安排、发行时间安排和路演推介相关安排等信息;发行人股东拟老股转让的，还应披露预计老股转让的数量上限，老股转让股东名称及各自转让老股数量，并明确 新股发行与老股转让数量的调整机制。②网上申购前披露每位网下投资者的详细报价情况;剔除最高报价有关情况;剔除最高报价部分后网下投资者报价的中位数和加权平均数以及公募基金报价的中位数和加权平均数;有效报价和发行价格的确定过程;发行价格及对应的市盈率;网下网上的发行方式和发行数量;回拨机制，中止发行安排;申购缴款要求等。已公告老股转让方案的，还应披露老股转让和新股发行的确定数量，老股转让股东名称及各自转让老股数量，并应提示投资者关注，发行人将不会获得老股转让部分所得资金。按照发行价格计算的预计募集资金总额低于拟以本次募集资金投资的项目金额的，还应披露相关投资风险。③如公告的发行价格市盈率高于同行业上市公司二级市场平均市盈率，发行人和主承销商应当在披露发行价格的同时，在投资风险特别公告中明示该定价可能存在估值过高给投资者带来损失的风险，提醒投资者关注。④在发行结果公告中披露获配机构投资者名称、个人投资者个人信息以及每个获配投资者的报价、申购数量和获配数量等，并明确说明自主配售的结果是否符合事先公布的配售原则;对于提供有效报价但未参与申购，或实际申购数量明显少于报价时拟申购量的投资者应列表公示并着重说明;发行后还应披露保荐费用、承销费用、其他中介费用等发行费用信息。⑤向战略投资者配售股票的，应当在网下配售结果公告中披露战略投资者的名称、认购数量及持有期限等情况。

　　86.下列关于证券投资咨询人员不得面向公众开展业务的表述中，错误的是()。

　　Ⅰ. 自营部门人员离开原岗位12个月后不得面向公众开展投资咨询业务

　　Ⅱ.受托资产管理部门人员离开原岗位16个月后不得面向公众开展投资咨询业务

　　Ⅲ.财务顾问部门人员离开原岗位20个月后不得面向公众开展投资咨询业务

　　Ⅳ.投资银行部门人员离开原岗位24个月后不得面向公众开展投资咨询业务

　　A. I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅱ、Ⅲ

　　C. I、Ⅱ

　　D. I、Ⅱ、Ⅲ

　　正确答案：A

　　解析：证券投资咨询机构及其执业人员在与自身有利害冲突的下列情况下应当进行执业回避：①经中国证监会核准的公开发行证券的企业的承销商或上市推荐人及其所属的证券投资咨询机构和证券投资咨询执业人员(包括自有关证券公开发行之日起1 8个月内调离的证券投资咨询执业人员)，不得在公众传播媒体上刊登或发布其为客户撰写的投资价值分析报告，也不得以假借其他机构和个人名义等方式变相从事前述业务;②证券公司的自营、受托投资管理、财务顾问和投资银行等业务部门的专业人员在离开原岗位后的6个月内不得从事面向社会公众开展的证券投资咨询业务;③证券投资咨询机构或其执业人员在知悉本机构、本人以及财产上的利害关系人与有关证券有利害关系时，不得就该证券的走势或投资的可行性提出评价或建议;④中国证监会根据合理理由认定的其他可能存在利益冲突的情形。

　　87.财务顾问及其财务顾问主办人出现下列( )情形的，中国证监会对其采取监管谈话、出具警示函、责令改正等监管措施。

　　Ⅰ.内部控制机制和管理制度、尽职调查制度以及相关业务规则存在重大缺陷或者未得到效执行

　　Ⅱ.未按照《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》规定发表专业意见的

　　Ⅲ.违反其就上市公司并购重组相关业务活动所作承诺的

　　Ⅳ.唆使、协助或者伙同委托人干扰中国证监会审核工作的

　　A. I、Ⅱ、Ⅲ

　　B. I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. I、Ⅱ

　　D. Ⅱ、Ⅳ

　　正确答案：B

　　解析：财务顾问及其财务顾问主办人出现下列情形之一的，中国证监会对其采取监管谈话、出具警示函、责令改正等监管措施：①内部控制机制和管理制度、尽职调查制度以及相关业务规则存在重大缺陷或者未得到有效执行的;②未按照《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》规定发表专业意见的、;③在受托报送申报材料过程中，未切实履行组织、协调义务、申报文件制作质量低下的;④未依法履行持续督导义务的;⑤未按照本办法的规定向中国证监会报告或者公告的;⑥违反其就上市公司并购重组相关业务活动所作承诺的;⑦违反保密制度或者未履行保密责任的;⑧采取不正当竞争手段进行恶性竞争的;⑨唆使、协助或者伙同委托人干扰中国证监会审核工作的;⑩中国证监会认定的其他情形。

　　88.证券公司应当依法向社会公开披露其基本情况、负债及或有负债情况和()。

　　Ⅰ.人均薪酬情况

　　Ⅱ.经营管理状况

　　Ⅲ.财务收支状况

　　Ⅳ.参股及控股情况

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　正确答案：B

　　解析：证券公司应当依法向社会公开披露其基本情况、参股及控股情况、负债及或有负债情况、经营管理状况、财务收支状况、高级管理人员薪酬和其他有关信息。具体办法由国务院证券监督管理机构制定。

　　89.证券公司在进行期货交易的中间介绍业务时，应当在其经营场所显著位置或者其网站公开的信息包括()。

　　Ⅰ.受托从事的介绍业务范围

　　Ⅱ.从事介绍业务的管理人员和业务人员的名单和照片

　　Ⅲ.期货市场行情

　　Ⅳ.期货公司期货保证金账户信息、期货保证金安全存管方式

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅲ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　正确答案：A

　　解析：从事中间介绍业务的证券公司应当在其经营场所显著位置或者其网站，公开下列信息：①受托从事的介绍业务范围;②从事介绍业务的管理人员和业务人员的名单和照片;③期货公司期货保证金账户信息、期货保证金安全存管方式;④客户开户和交易流程、出入金流程;⑤交易结算结果查询方式;⑥中国证监会规定的其他信息。

　　A C D B

　　90.下列属于证券公司章程中重要条款的是()。

　　Ⅰ.证券公司的解散事由

　　Ⅱ.证券公司的清算办法

　　Ⅲ.证券公司组织机构及其产生办法

　　Ⅳ.聘任律师事务所程序

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅰ、Ⅱ

　　D. Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：B

　　解析：证券公司章程中的重要条款，是指规定下列事项的条款：①证券公司的名称、住所;②证券公司的组织机构及其产生办法、职权、议事规则;③证券公司对外投资、对外提供担保的类型、金额和内部审批程序;④证券公司的解散事由与清算办法;⑤国务院证券监督管理机构要求证券公司章程规定的其他事项。

　　91.对证券公司报送的()，国务院证券监督管理机构应当指定专人进行审核，并制作审核报告。

　　Ⅰ.年度报告

　　Ⅱ.月度报告

　　Ⅲ.季度报告

　　Ⅳ.半年度报告

　　A. Ⅰ、Ⅲ

　　B. Ⅰ、Ⅳ

　　C. Ⅱ、Ⅲ

　　D. Ⅰ、Ⅱ

　　正确答案：D

　　解析：对证券公司报送的年度报告、月度报告，国务院证券监督管理机构应当指定专人进行审核，并制作审核报告。审核人员应当在审核报告上签字。审核中发现问题的，国务院证券监督管理机构应当及时采取相应措施。

　　92.从事定向资产管理业务，接受单一客户委托资产净值最低限额正确的是()。

　　Ⅰ.甲证券公司要求不低于人民币100万元

　　Ⅱ.乙证券公司要求不低于人民币50万元

　　Ⅲ.丙证券公司要求不低于人民币200万元

　　Ⅳ.丁证券公司要求不低于人民币1000万元

　　A. Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　正确答案：C

　　解析：证券公司办理定向资产管理业务，接受单个客户的资产净值不得低于人民币100万元。

　　93.股份有限公司章程应当载明的事项有()。

　　Ⅰ.公司设立方式

　　Ⅱ.监事会的组成、职权和议事规则

　　Ⅲ.公司利润分配办法

　　Ⅳ.公司的通知和公告办法

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅱ、Ⅳ

　　正确答案：C

　　解析：股份有限公司章程应当载明下列事项：①公司名称和住所;②公司经营范围;③公司设立方式;④公司股份总数、每股金额和注册资本;⑤发起人的姓名或者名称、认购的股份数、出资方式和出资时间;⑥董事会的组成、职权和议事规则;⑦公司法定代表人;⑧监事会的组成、职权和议事规则;⑨公司利润分配办法;⑩公司的解散事由与清算办法;?公司的通知和公告办法;?股东大会会议认为需要规定的其他事项。

　　94.申请从事证券投资咨询业务应具备的条件中，正确的是()。

　　Ⅰ.已取得证券从业资格

　　Ⅱ.具有高中以上学历

　　Ⅲ.具有从事证券业务2年以上的经历

　　Ⅳ.具有中华人民共和国国籍

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　正确答案：C

　　解析：申请从事证券投资咨询业务应具备的条件之一是具有大学本科以上学历(教育部认可的)。故Ⅱ项说法错误。

　　95.根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，发行人出现以下()情况之一的，中国证监会自确认之日起暂停保荐机构的保荐机构资格3个月，撤销相关人员的保荐代表人资格。

　　Ⅰ.证券发行募集文件等申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

　　Ⅱ.公开发行证券上市当年即亏损

　　Ⅲ.公开发行证券上市当年净利润比上年下滑50%以上

　　Ⅳ.持续督导期间信息披露文件存在虚假记载，误导性陈述或者重大遗漏

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：A

　　解析：《证券发行上市保荐业务管理办法》规定，发行人出现下列情形之一的，中国证监会自确认之日起暂停保荐机构的保荐机构资格3个月，撤销相关人员的保荐代表人资格：①证券发行募集文件等申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;②公开发行证券上市当年即亏损;③持续督导期间信息披露文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　96.某证券公司办理集合资产管理业务，不可以接受()的资产。

　　Ⅰ.客户A现金100万元人民币

　　Ⅱ.客户B股票和债券市值1000万元人民币

　　Ⅲ.初次参与的客户C货币资金200万元人民币

　　Ⅳ.客户D现金20万元人民币、证券投资基金份额500万元人民币

　　A. Ⅱ、Ⅳ

　　B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅱ、Ⅲ

　　正确答案：A

　　解析：证券公司办理集合资产管理业务，只能接受货币资金形式的资产。

　　97.根据《上海证券交易所融资融券交易实施细则》规定，融资融券标的证券为交易所交易型开放式指数基金的，应当符合的条件有()。

　　Ⅰ.上市交易超过5个交易日

　　Ⅱ.最近5个交易日内平均资产规模不低于5亿元

　　Ⅲ.用户数不少于1000户

　　Ⅳ.用户数不少于2000户

　　A. Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅱ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　正确答案：D

　　解析：根据《上海证券交易所融资融券交易实施细则》规定，标的证券为交易型开放式指数基金的，应当符合下列条件：①上市交易超过5个交易日;②最近5个交易日内的日平均资产规模不低于5亿元;③基金持有户数不少于2000户;④本所规定的其他条件。

　　98.下列有关有限责任公司股东出资责任的说法，错误的是()。

　　Ⅰ.公司成立后发现作为设立公司出资的非货币财产的实际价值显著低于公司章程所定价额的，股东补足其差额，其他股东无需承担连带责任

　　Ⅱ.公司注册资本为在公司登记机关登记的全体股东实缴的出资额

　　Ⅲ.股东不按照规定缴纳出资的，向公司足额缴纳出资额后,无需承担其他责任

　　Ⅳ.股东以非货币财产出资的，该非货币财产应当评估作价，核实财产，不得高估或低估作价

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：A

　　解析：有限责任公司成立后，发现作为设立公司出资的非货币财产的实际价额显著低于公司章程所定价额的，应当由交付该出资的股东补足其差额;公司设立时的其他股东承担连带责任。故Ⅰ项说法错误。有限责任公司的注册资本为在公司登记机关登记的全体股东认缴的出资额。故Ⅱ项说法错误。股东不按规定缴纳出资的，除应当向公司足额缴纳外，还应当向已按期足额缴纳出资的股东承担违约责任。故Ⅲ项说法错误。

　　99.证券发行、交易活动的当事人具有平等的法律地位，应当遵守()的原则。

　　Ⅰ.自愿

　　Ⅱ.有偿

　　Ⅲ.无偿

　　Ⅳ.诚实信用

　　A. Ⅰ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅲ

　　D. Ⅱ、Ⅳ

　　正确答案：B

　　解析：证券的发行、交易活动必须实行公开、公平、公正的原则，必须遵守法律、行政法规;禁止欺诈、内幕交易和操纵证券市场的行为。证券发行、交易活动的当事人具有平等的法律地位，应当遵守自愿、有偿、诚实信用原则。

　　100.期货交易所应当及时公布上市品种合约的()和其他应当公布的即时行情，并保证即时行情的真实、准确。

　　Ⅰ.成交量、成交价

　　Ⅱ.持仓明细

　　Ⅲ.最高价与最低价

　　Ⅳ.开盘价与收盘价

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：D

　　解析：期货交易所应当及时公布上市品种合约的成交量、成交价、持仓量、最高价与最低价、开盘价与收盘价和其他应当公布的即时行情，并保证即时行情的真实、准确。期货交易所不得发布价格预测信息。

　　101.关于股票上市交易，以下说法正确的是()。

　　Ⅰ.上市交易申请应经中国证监会审核同意

　　Ⅱ.上市交易申请应经证券交易所审核同意

　　Ⅲ.签订上市协议的公司应当在规定的期限内公告股票上市的有关文件

　　Ⅳ.文件置备于指定场所供公共查阅

　　A. Ⅰ、Ⅲ

　　B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅳ

　　正确答案：C

　　解析：《中华人民共和国证券法》规定，股票上市交易申请经证券交易所审核同意后，签订上市协议的公司应当在规定的期限内公告股票上市的有关文件，并将该文件置备于指定场所供公众查阅。

　　102.证券经纪业务中，客户的保密资料包括()。

　　Ⅰ.客户开户的基本情况

　　Ⅱ.客户委托的有关事项

　　Ⅲ.证券账户中的证券种类与数量

　　Ⅳ.客户资金账户中的资金余额

　　A. Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅱ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：D

　　解析：证券经纪商为客户保密的资料包括：①客户开户的基本情况，如股东账户和资金账户的账号和密码;②客户委托的有关事项，如买卖哪种证券、买卖证券的数量和价格等;③客户股东账户中的库存证券种类和数量、资金账户中的资金余额等。

　　103.根据《中华人民共和国证券法》的规定，公开发行公司债券，应当符合的条件包括()。

　　Ⅰ.股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元，有限责任公司的净资产不低于人民币六千万元

　　Ⅱ.累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十

　　Ⅲ.最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息

　　Ⅳ.债券的利率不超过国务院限定的利率水平

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ

　　D. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：A

　　解析：公开发行公司债券，应当符合下列条件：①股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元，有限责任公司的净资产不低于人民币六千万元;②累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十;③最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息;④筹集的资金投向符合国家产业政策;⑤债券的利率不超过国务院限定的利率水平;⑥国务院规定的其他条件。

　　104.在证券自营业务监管中，禁止内幕交易的主要措施不包括()。

　　Ⅰ.加强自律管理

　　Ⅱ.定期检查

　　Ⅲ.完善法制

　　Ⅳ.严格把关

　　A. Ⅰ、Ⅱ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：C

　　解析：在证券自营业务中，禁止内幕交易的主要措施包括：①加强自律管理，证券公司作为证券市场上的中介机构，为上市公司提供多种服务，能从多种渠道获取内幕信息，这就要求证券公司加强自律管理。②加强监管，中国证监会及其派出机构加强对内幕交易的监管，一经发现违法违规行为则严肃处理。

　　105.包销与代销的区别包括()。

　　Ⅰ.代销承销期结束时，将未售出的股票承销商自己购买

　　Ⅱ.包销承销期结束时，将未售出的股票承销商自己购买

　　Ⅲ.采用代销方式时，证券发行风险由发行人自行承担

　　Ⅳ.全额包销的承销商承担全部发行风险

　　A. Ⅰ、Ⅱ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：C

　　解析：包销和代销的最大区别是：承销期结束时，将未售出的股票承销商是否自己购买。如果自己购买了未出售部分，则是包销，反之不购买是代销。

　　106.下列关于证券公司保证集合资产管理计划独立性的正确说法有()。

　　Ⅰ.集合资产管理计划资产与其自有资产相互独立

　　Ⅱ.集合资产管理计划资产与其他客户的资产相互独立

　　Ⅲ.不同集合资产管理计划的资产相互独立

　　Ⅳ.单独设置账户，独立核算，分账管理

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ

　　正确答案：A

　　解析：证券公司应当对集合计划资产独立核算、分账管理，保证集合计划资产与资产托管机构自有资产相互独立，集合计划资产与其他客户资产相互独立，不同集合计划资产相互独立。

　　107.证券金融公司应建立风险控制机制，下列说法中，正确的有()。

　　Ⅰ.净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于100%

　　Ⅱ.证券金融公司应当每年按照税后利润的10%提取风险准备金

　　Ⅲ.充抵保证金的每种证券余额不得超过该证券总市值的15%

　　Ⅳ.融出的每种证券余额不得超过该证券上市可流通市值的15%

　　A. Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅱ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ

　　正确答案：B

　　解析：融出的每种证券余额不得超过该证券上市可流通市值的10%。因此，第Ⅳ项说法错误。

　　108.证券公司从事资产管理业务应遵守的原则有()。

　　Ⅰ.约定运作

　　Ⅱ.集中管理

　　Ⅲ.风险控制

　　Ⅳ.公平公正

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：D

　　解析：证券公司从事资产管理业务应遵守的原则有守法合规、公平公正、资格管理、约定运作、集中管理和风险控制。

　　109.证券投资顾问可通过广播、电视、网络、报刊等公众媒体对()宣传并发表评论意见。

　　Ⅰ.宏观经济

　　Ⅱ.行业状况

　　Ⅲ.证券市场变动情况

　　Ⅳ.具体证券投资建议

　　A. Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅰ、Ⅱ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：B

　　解析：鼓励证券公司、证券投资咨询机构组织安排证券投资顾问，按照证券信息传播的有关规定，通过广播、电视、网络、报刊等公众媒体，客观、专业、审慎地对宏观经济、行业状况、证券市场变动情况发表评论意见，为公众投资者提供证券资讯服务，传播证券知识，揭示投资风险，引导理性投资。证券投资顾问不得通过广播、电视、网络、报刊等公众媒体，作出买入、卖出或者持有具体证券的投资建议。

　　110.自营业务投资比例，违反规定的，应()。

　　Ⅰ.责令改正，给予警告，没收违法所得

　　Ⅱ.没有违法所得或者违法所得不足10万元的，处以10万元以上30万元以下的罚款

　　Ⅲ.对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，给予警告，并处以3万元以上30万元以下的罚款

　　Ⅳ.对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，情节严重的，撤销任职资格或者证券从业资格

　　A. Ⅰ、Ⅱ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D. Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：C

　　解析：证券自营业务投资范围或者投资比例违反规定的，责令改正，给予警告，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款;没有违法所得或者违法所得不足10万元的，处以10万元以上30万元以下的罚款;情节严重的，暂停或者撤销其相关证券业务许可。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，给予警告，并处以3万元以上10万元以下的罚款;情节严重的，撤销任职资格或者证券从业资格。

　　111.欺诈发行股票、债券罪有下列情形()之一的，应予立案追诉。

　　Ⅰ.发行数额在500万元以上的

　　Ⅱ.伪造、变造国家机关公文、有效证明文件或者相关凭证、单据的

　　Ⅲ.利用募集的资金进行违法活动的

　　Ⅳ.转移或隐瞒所募集资金的

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：B

　　解析：《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》规定，在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，发行股票或者公司、企业债券，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：①发行数额在500万元以上的;②伪造、变造国家公文、有效证明文件或相关凭证、单据的;③利用募集的资金进行违法活动的;④转移或者隐瞒所募集资金的;⑤其他后果严重或有其他严重情节的情形。