第二节金融机构体系

　　一、银行业金融机构体系

　　根据《中国人民银行法》，银行业金融机构，是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。

　　(一)商业银行

　　1.特性与职能

　　商业银行是以金融资产和负债业务为主要经营对象的综合性、多功能的金融企业，是能够提供存贷业务的金融机构。

　　商业银行在现代经济活动中有信用中介、支付中介、金融服务、信用创造等职能，并通过这些职能在国民经济活动中发挥着重要作用。

　　(1)信用中介。信用中介是商业银行最基本的功能，它在国民经济中发挥着多层次的调节作用，将闲散货币转化为资本，使闲置资本得到充分利用，将短期资金转化为长期资金。

　　(2)支付中介。支付中介是商业银行借助本票、汇票、支票等各类支付工具，将客户存款资金转移为客户办理货币结算、货币收付、货币兑换和存款转移的业务活动。

　　(3)信用创造。信用创造是商业银行通过吸收活期存款、发放贷款，从而增加银行的资金来源、扩大社会货币供应量，满足社会经济发展对流通手段和支付手段的需要。

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　　【2014】相对于其他金融机构，商业银行业务最典型的特征是(C)。

　　A.吸收存款，办理转账结算

　　B.发放贷款，办理转账结算

　　C.吸收活期存款，创造货币

　　D.按稳健经营原则开展业务

　　(4)金融服务。金融服务是指商业银行为客户提供财务咨询、融资代理、信托租赁、代收代付等各种金融服务。

　　2.我国的商业银行

　　《商业银行法》规定“商业银行是指依照本法和《公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人”。我国的商业银行可以经营下列部分或者全部业务：①吸收公众存款;②发放短期、中期和长期贷款;③办理国内外结算;④办理票据承兑与贴现;⑤发行金融债券;⑥代理发行、代理兑付、承销政府债券;⑦买卖政府债券、金融债券;⑧从事同业拆借;⑨买卖、代理买卖外汇;⑩从事银行卡业务;⑪提供信用证服务及担保;⑫代理收付款项及代理保险业务;⑬提供保管箱服务;⑭经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。具体经营范围由商业银行章程规定，报国务院银行业监督管理机构批准。

　　商业银行经中国人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务。商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外。

　　【2013-改】以吸收存款和发放贷款为主要业务的金融机构是(A)。

　　A.商业银行

　　B.信托公司

　　C.金融控股公司

　　D.投资银行

　　【2018】下列业务中，属于我国商业银行业务范围的有(BCDE)。

　　A.信托投资——不得从事

　　B.吸收公众存款

　　C.买卖外汇

　　D.发放贷款

　　E.从事银行卡业务

　　3.我国的商业银行体系

　　改革开放以来，我国已初步形成了大型商业性银行、股份制商业银行、中资城乡中小银行和外资银行共同发展的商业银行体系。

　　(1)大型商业银行。我国大型商业银行包括中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行等五大国有控股商业银行。

　　(2)股份制商业银行。——是指大型商业银行以外的全国性股份制商业银行、区域性股份制商业银行的总称。中信银行、招商银行、广发银行、浦发银行、兴业银行、光大银行、华夏银行、民生银行等属于全国性股份制商业银行。

　　(3)城市商业银行。城市信用社的业务定位是：为中小企业提供金融支持，为地方经济搭桥铺路。

　　(4)农村金融机构。农村金融机构主要包括农村信用社、农村商业银行、农村合作银行、村镇银行、农村资金互助社和贷款公司，主要从事农村地区的银行金融服务业务。

　　【2018】在我国，农村信用社属于(B)。

　　A.互助性金融机构

　　B.银行业金融机构

　　C.非银行业金融机构

　　D.非盈利性金融机构

　　(5)中国邮政储蓄银行。中国邮政储蓄银行是在邮政储蓄的基础上组建的。

　　(6)外资银行。外资银行指在我国境内设立的外商独资银行、中外合资银行、外国银行分行、外国　银行代表处。

　　【例题】可以吸收公众存款的银行业金融机构有(AB)。

　　A.商业银行

　　B.信用合作社

　　C.政策性银行——银行业金融机构

　　D.财务公司——银行业金融机构、非银行金融机构

　　E.投资银行——非银行业金融机构

　　(二)其他银行业金融机构

　　除商业银行外，银行业金融机构还包括信托投资公司、财务公司等各种融通资金为业务的其他金融机构。根据《中国人民银行法》，在境内设立的金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司以及经国务院银行业监督管理机构批准设立的其他金融机构，适用《中国人民银行法》对银行业金融机构的规定。

　　1.金融资产管理公司。——指经国务院决定设立的收购国有银行不良贷款，管理和处置因收购国有银行不良贷款形成的资产的国有独资非银行金融机构。

　　2.金融资产投资公司

　　金融资产投资公司是指经国务院银行业监督管理机构批准，在中华人民共和国境内设立的，主要从事银行债权转股权及配套支持业务的非银行金融机构。

　　3.信托公司。——指依法设立的，以营业和收取报酬为目的，以受托人身份承诺信托和处理信托事务的非银行金融机构。

　　4.财务公司。——是以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供增进融通和财务管理服务的非银行金融机构。

　　5.金融租赁公司。——指经国务院银行业监督管理机构批准，以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。

　　6.货币经纪公司。——指经批准在中国境内设立的，通过电子技术或其他手段，专门从事促进金融机构间资金融通和外汇交易等经纪服务，并从中收取佣金的非银行金融机构。

　　7.消费金融公司。——指经国务院银行业监督管理机构批准，在我国境内设立的，不吸收公众存款，以小额、分散为原则，为中国境内居民个人提供以消费为目的的贷款的非银行金融机构。

　　【2018】根据《中华人民共和国银行业监督管理法》，我国的银行业金融机构有(ABCD)。

　　A.商业银行

　　B.信用合作社

　　C.政策性银行

　　D.财务公司

　　E.投资银行——非银行业金融机构

　　【解析】投资银行是与商业银行相对应的一类金融机构。在中国，投资银行的主要代表有：中国国际金融有限公司、中信证券等。

　　(三)政策性银行

　　1.性质及业务特点

　　从近200年的实践看，政策性银行具有财政和银行的双重属性，通常是依托银行的杠杆化运作，将有限的政府资金予以放大，投向政府需要支持的特定领域，以解决政府投资总量不足、时间错配等问题。概括地说，政策性银行一般是政府意志的体现、财政职能的延伸、战略支撑的手段，是银行体系的重要组成部分。

　　政策性银行有多种类型，但运营上也有一些共同特征：一是经营目标突出社会性。政策性银行坚持社会效益优先。同时要兼顾自身经营效益。二是业务范围的特定性。政策性银行业务范围大多限定在公益性、基础性、战略性较强的领域。三是金融服务的优惠性。政策性银行以批发业务为主，贷款期限一般较长，利率等贷款条件相对优惠。四是资金来源的稳定性。大多通过制度性安排，保障政策性银行有相对稳定的低成本资金来源。五是监管政策的差异性。政策性银行的监管标准大都有别于商业银行，监管主体有的是金融监管部门，有的是财政部或政府行业主管部门。六是法律保障的完备性。

　　通常都针对政策性银行专门立法，一般是立法先行，甚至一行一法。

　　【2014-改】政策性银行的特征包括(CE)。

　　A.以服务国家发展战略为宗旨——开发性金融

　　B.能够吸收活期存款——不能够

　　C.经营目标突出社会性

　　D.以国家信用为依托——开发性金融

　　E.业务范围的特定性

　　开发性金融是政策性金融的深化和发展，在实现政府发展目标、弥补市场失灵、提供公共产品、提高社会资源配置效率、熨平经济周期性波动等方面具有独特优势和作用。

　　开发性金融的基本内涵包括以下方面：①以服务国家战略为宗旨，始终把国家利益放在首位;②以国家信用为依托，通过市场化发债把商业银行储蓄资金和社会零散资金转化为集中长期大额资金，支持国家建设。③以市场运作为基本模式，发挥政府与市场之间的桥梁纽带作用;④以保本微利为经营原则，不追求机构利益最大化，严格管控风险，兼顾一定的收益目标;⑤以中长期投融资为载体，发挥中长期资金的引领带动作用，引导社会资金共同支持项目发展。

　　【例题】开发性金融的基本内涵包括(ACDE)。

　　A.以服务国家战略为宗旨

　　B.以国家信用为依托

　　C.以保本微利为经营原则

　　D.经营目标突出社会性——政策性银行

　　E.以中长期投融资为载体

　　2.我国的政策性银行和开发性金融机构

　　作为我国的政策性银行和开发性金融机构，国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行，主要分别承担国家重点建设项目融资、支持进出口贸易融资和农业政策性贷款业务等任务。

　　(2)主要业务类型。

　　目前，中国农业发展银行将其开展的业务分为资产业务、负债业务和中间业务，其中资产业务以信贷和投资业务为主，包括办理粮食仓储设施和棉花企业技术设备改造贷款、办理农业小企业贷款和农业科技贷款、办理农村基础设施建设贷款、办理农业综合开发贷款、办理县域城镇建设贷款等。

　　国家开发银行主要开展五大业务，分别是规划业务、信贷业务、中间业务、资金业务、营运业务和综合金融业务。

　　中国进出口银行的主要业务范围包括：办理出口信贷和进口信贷、办理对外承包工程和境外投资贷款、办理中国政府对外优惠贷款、提供对外担保、转贷外国政府和金融机构提供的贷款、在境内外资本市场与货币市场筹集资金、办理国际银行间贷款，组织或参加国际、国内银团贷款等。

　　【例题】中国进出口银行的主要业务范围包括(ABCD)。

　　A.在境内外资本市场与货币市场筹集资金

　　B.办理出口信贷和进口信贷

　　C.办理对外承包工程和境外投资贷款

　　D.提供对外担保

　　E.办理农业小企业贷款和农业科技贷款——中国农业发展银行