(三)国际金融组织贷款项目资金申请报告

　　借用世界银行、亚洲开发银行、国际农业发展基金会等国际金融组织贷款和外国政府贷款及与贷款混合使用的赠款、联合融资等投资项目，项目纳入国外贷款备选项目规划并完成审批、核准或备案手续后，项目用款单位须按要求向有关部门报送项目资金申请报告。

　　国际金融组织贷款项目资金申请报告应具备以下内容：

　　①项目概况，包括项目建设规模及内容、总投资、资本金、国外贷款及其他资金、项目业主、项目执行机构、项目建设期;

　　②国外贷款来源及条件，包括国外贷款机构或贷款国别、还款期、宽限期、利率、承诺费等;

　　③项目对外工作进展情况;

　　④贷款使用范围，包括贷款用于土建、设备、材料、咨询和培训等的资金安排;

　　⑤设备和材料采购清单及采购方式，包括主要设备和材料规格、数量、单价;

　　⑥经济分析和财务评价结论;

　　⑦贷款偿还及担保责任、还款资金来源及还款计划。

　　国际金融组织贷款项目资金申请报告报送时，应附送以下文件：

　　①项目批准文件(项目可行性研究报告批准文件、项目申请报告核准文件或项目备案证明);

　　②国际金融组织贷款项目，应提供国外贷款机构对项目的评估报告;

　　③国务院行业主管部门提出项目资金申请报告时，如项目需地方政府安排配套资金、承担贷款偿还责任或提供贷款担保的，应出具省级发展改革部门及有关部门意见;

　　④申请使用限制性采购的国外贷款项目，应出具对国外贷款条件、国内外采购比例、设备价格等比选结果报告。

　　三、资金申请报告的编制依据

　　资金申请报告文本编制通常以资金提供者提出的要求为依据。

　　资金提供者的要求一般体现在管理办法中，例如《中央预算内投资补助和贴息项目管理暂行办法》《国家高技术产业发展项目管理暂行办法》《国际金融组织和外国政府贷款投资项目管理暂行办法》等。

　　四、资金申请报告的编制要求

　　资金申请报告文本可以自行编制或选择有能力、有实力的咨询机构进行编制，咨询机构应当做到依法、独立、客观、公正，对其编制文件的准确性负责。

　　资金申请报告的编制，首先要根据所申请资金的来源和性质，充分响应资金使用要求，反映投资主管部门对投资行为的引导和约束;其次要根据资金使用时限，反映项目投资主体情况、项目情况和资金使用情况。

　　五、资金申请报告的编制内容

　　(一)项目单位及拟建项目情况

　　1.项目单位情况

　　2.拟建项目情况

　　(二)项目融资分析

　　1.项目总投资及构成

　　2.项目融资构成、融资成本和融资方案合理性分析

　　分析资金来源可靠性，分析项目融资成本，分析融资方案合理性。

　　3.拟申请资金数额和理由

　　说明政府资金或者国外组织贷款介入的必要性。

　　4.项目资金使用计划分析

　　(三)项目财务、经济和清偿能力分析

　　1.项目财务分析

　　2.项目经济分析

　　3.项目清偿能力分析

　　(四)社会影响分析

　　1.社会影响效果分析

　　2.社会适应性分析

　　3.社会稳定风险分析

　　4.其他社会风险及对策分析

　　(五)项目风险及防范分析

　　1.资源风险和防范措施

　　2.市场风险和防范措施

　　3.技术装备风险和防范措施

　　4.投资与融资的风险和防范措施

　　5.其他风险和防范措施

　　【例题】资金申请报告中，项目融资分析内容的有(　)。

　　A.项目总投资及构成

　　B.项目融资构成

　　C.拟申请资金数额和理由

　　D.项目财务分析

　　E.项目清偿能力分析

　　『正确答案』ABC

　　『答案解析』本题考查的是资金申请报告的编制内容。项目融资分析包括：项目总投资及构成、项目融资构成、融资成本和融资方案合理性分析、拟申请资金数额和理由、项目资金使用计划分析。参见教材P155。

　　六、资金申请报告的编制提纲

　　(一)财政补贴性资金支持项目资金申请报告编制提纲

　　(二)高技术产业化项目资金申请报告编制提纲

　　(三)国际金融组织贷款项目资金申请报告编制提纲

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