1、项目现金流入和流出包括的内容有哪些?

　　2、影响利率的因素有哪些?

　　3、甲公司从银行借入1000万元，年利率为8%，单利计息，借期4年，到期一次还本付息，则该公司第四年末一次偿还的本利和为多少万元?

　　4、某施工企业从银行借款100万元期限为3年，年利率8%，按年计息并于每年末付息，则第3年末企业需偿还的本利和为多少万元?

　　5、某公司以复利方式一次性借入资金2000万元，借款期限3年，年利率8%，到期一次还本付息，则第三年末应当偿还的本利和为多少万元?

　　6、王某每年年末存入银行10000元，如果存款利率为8%，第五年末可得款为多少元?

　　7、某项目的建设工期为3年。其中，第一年贷款400万元，第二年贷款500万元，第三年贷款300万元，贷款均为年初发放，年利率为12%。若采用复利法计算建设期间的贷款利息，则第三年末贷款的本利和为多少万元?

　　8、某人连续5年，每年末存入银行20万元，银行存款年利率6%，按年复利计算。则第5年年末，可一次性地收回的金额为多少万元?

　　9、某项目期初投资额为500万元，此后自第1年年末开始每年年末的作业费用为40万元，方案的寿命期为10年。10年后的净残值为零。若基准收益率为10%，则该项目总费用的现值是多少万元?

　　10、张某现存款1000元，年利率为12%，复利按季计息，第2年年末的本利和为多少元?

　　11、某家庭向银行申请了一笔按年等额还本付息的个人住房贷款，月利率为6.25‰，则该贷款的实际年利率为多少?

　　参考答案

　　1、

　　【正确答案】 项目现金流入通常包括营业收入、补贴收入、回收资产余值和回收流动资金等;现金流出通常包括建设投资、流动资金、经营成本、税金及附加等。

　　2、

　　【正确答案】 影响利率的因素有：

　　(1)利率的高低首先取决于社会平均利润率的高低，并随之变动。

　　(2)在社会平均利润率不变的情况下，利率高低取决于金融市场上借贷资本的供求情况。

　　(3)借出资本要承担一定的风险，风险越大，利率也就越高。

　　(4)通货膨胀对利率的波动有直接影响，资金贬值往往会使利息无形中成为负值。

　　(5)借出资本的期限长短。

　　3、

　　【正确答案】 F=(1+n×i)=1000×(1+4×8%)=1320万元。

　　4、

　　【正确答案】 第3年末的本利和F=(1+n×i)=100×(1+8%)=108(万元)。

　　5、

　　【正确答案】 第三年末应当偿还的本利和F=P(1+i)n=2000×(1+8%)3=2519.42万元。

　　6、

　　【正确答案】 F=A×[(1+8%)5-1]/8%=58666元。

　　7、

　　【正确答案】 F=P1(F/P，12%，3)+P2(F/P，12%，2)+P3(F/P，12%，1)=400×1.4049+500×1.2544+300×1.12=1525.17万元。

　　8、

　　【正确答案】 到期可以收回的金额F=20×(F/A，6%，5)=20×5.6371=112.74(万元)。

　　9、

　　【正确答案】 该项目总费用的现值(FNPV)=500+40(P/A，10%，10)=500+40×6.1446=745.78(万元)。

　　10、

　　【正确答案】 本利和F=1000×(F/P，12%/4，8)=1267元。

　　11、

　　【正确答案】 该贷款的年实际利率ieff =(1+6.25‰)12-1=7.76%。