二、多项选择题（本大题共10小题，每小题2分，共20分）
在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。
21．商业银行具有的职能包括（　）
A．信用中介职能 
B．支付中介职能
C．信用创造职能 
D．金融服务职能
E．最后贷款人职能

22. 商业银行的核心资本包括（　）
A．普通股 
B．永久非累积优先股
C．未公开储备 
D．公开储备
E．普通准备金

23. 影响商业银行利息收入的因素有（　）
A．贷款的需求量 
B．市场利率的变动
C．银行业务的扩大 
D．盈利资产的数量
E．盈利资产的结构

24. 商业银行在进行流动性管理决策时主要遵循的原则有（　）
A．流动性原则 
B．安全性原则
C．进取型原则 
D．保守型原则
E．成本最低原则

25. 有问题贷款产生的因素有（　）
A．借款人自身的因素 
B．经济环境的变化
C．社会治安的稳定 
D．银行自身的因素
E．政府经济制度的约束

26. 商业银行信托业务的主要职能有（　）
A．财务管理职能 
B．融通资金职能
C．转账结算职能 
D．储蓄职能
E．信用服务的职能

27. 商业银行负债结构的变化表现为（　）
A．存款负债的比重在降低 
B．借入资金在负债中比例呈上升趋势
C．非存款类资金来源比重逐步上升 
D．存款工具的证券化
E．存款中定期存款比重上升，活期存款下降

28. 商业银行进行证券投资的主要目的有（　）
A．提高安全性 
B．招揽业务
C．获取收益 
D．分散风险
E．增强流动性

29. 国际结算中，顺汇方式常用的支付条件包括（　）
A．预付货款 
B．赠予
C．货到付款 
D．非贸易往来收支
E．分期付款

30. 风险转嫁的主要方式有（　）
A．趋利避害的资产选择 
B．转让
C．保险 
D．扬长避短债务互换
E．套期交易和互换交易

三、简答题（本大题共5小题，每小题7分，共35分）
31.简述20世纪90年代以来商业银行的发展趋势。
32.商业银行如何从外部筹集资本？
33.简述开展资产证券化给商业银行经营带来的变化。
34.负债结构的变化给商业银行经营带来了哪些影响？
35.简述商业银行进行现金资产管理的原则。

四、计算题（本大题共2小题，第36小题4分，第37小题6分，共10分）
36.已知A银行资产收益率为1%，杠杆比率为12.5，求A银行的资本收益率。
37.一笔贷款为200万元，银行为筹集资金以7%的利率发行存单，银行收放和管理这笔贷款的经营成本为3%，为了补偿该笔贷款可能发生的违约风险损失为3%，银行预期的利润水平为2%，则该笔贷款的收入是多少？

五、论述题（本大题共1小题，15分）
38.商业银行为什么要进行利率敏感性缺口管理？如何进行管理？