自考《商业银行业务与经营》练习试题及答案

　　一、填空(每空1分，共23分)

　　1.欧美商业银行的发展基本上遵循着两大传统，即()()。

　　2.商业银行按照业务范围，分为()()()。

　　3.新资本协议由()()()三大支柱组成。

　　4.以波动程度为依据，将银行存款分为()()()。

　　5.商业银行现金管理遵循()()()的原则。

　　6.五级分类法中，将()()()归为不良贷款。

　　7.现代租赁是通过()()()之间进行交易的。

　　8.巴塞尔委员会将表外业务分为，()()()三类。

　　二、解释下列概念(每题2分，共10分)

　　1.银行控股公司

　　2.操作风险

　　3.贷款风险分类

　　4.附息金融债券

　　5.持续期缺口管理

　　三、比较分析(每题5分，共15分)

　　1.抵押贷款与质押贷款

　　2.流动性与安全性、盈利性

　　3.资本需要量与资本成本

　　四、简答下列问题(每题5分，共25分)

　　1.银行存款经营策略有哪些?

　　2.融资缺口模型的运用?

　　3.如何分析个人信用?

　　4.资本收益率分析体系?

　　5.商业银行在经济中的地位?

　　六、论述(两题任选一题，15分)

　　1.资产证券化的机制及其作用，对国内银行经营实践的影响。

　　2.从表外经营以及其他业务发展看我国银行业的竞争力。

　　参考答案

　　一、填空(每空1分，共23分)

　　1. 英式短期融资传统、德式综合经营传统

　　2. 批发银行、零售银行、批发零售银行

　　3. 最低资本标准、监管当局的监管、市场纪律

　　4. 易变性存款、准变性存款、稳定性存款

　　5. 总量适度、适时调节、安全保障

　　6. 次级类、可疑类、损失类

　　7. 出租人、承租人、厂商

　　8. 担保和类似的或有负债、承诺、与利率和汇率相关的项目

　　二、解释下列概念(每题2分，共10分)

　　1.银行控股公司：由一个集团成立股权公司，然后该股权公司收购或控制若干独立的银行，(1”)收购或控制的办法是持有这类银行相当数量的股票，这些银行的经营活动和管理决策受股权公司控制。(1”)

　　2.操作风险：银行在日常业务操作中，由于各种意外事故、自然灾害引起的风险。(1”)包括内部控制及公司治理的失效、信息技术系统的重大失效、其他灾难性事件。(1”)

　　3.贷款风险分类：银行信贷管理人员，或监管当局检查人员，综合能获得的全部信息，(1”)并运用最佳判断，根据贷款的风险程度，对贷款质量做出评价，以

　　建立充足的贷款损失准备。

　　4.附息金融债券：在债券期限内每隔一定时间，支付一次利息的金融债券。(1”)券面上通常附有每次付息的息票，银行每附一次利息就剪下一张息票。(1”)

　　5.持续期缺口管理：通过相机调整资产负债结构，使银行控制或实现一个正的权益净值，(1”)降低重投资、融资的利率风险。(1”)

　　三、比较分析(每题5分，共15分)

　　1.抵押贷款与质押贷款。都属物权担保性质，担保物须符合银行要求，需要办理保险和登记手续，以从合同的形式构成整个交易的有机组成部分，借款人到期不能清偿债务银行有权处置担保物。(3”)前者在担保期间抵押人不转移财产的占有，而债权人持有抵押权;后者在担保期间质押人必须移交财产的占有权，债权人持有质物权利。(2”)

　　2.流动性与安全性、盈利性。 流动性是指银行经营中的现金供应能力，既要满足客户的提存提现，也要保证借贷需求。安全性是指银行的资产收入信誉的可靠程度。盈利性反映银行的经营收益所得。(3”)流动性与安全性成正比关系，与盈利性成反比关系。(2”)

　　3. 资本需要量与资本成本。银行资本过高会使财务杠杆比率下降，增加筹集资金的成本，影响银行利润;(2”)资本过低会增加对存款等其他资金来源的需求，使银行边际收益下降。(2”)(以资本成本曲线图说明)(1”)

　　四、简答下列问题(每题5分，共25分)

　　1.存款经营策略有：存款利率和服务收费，金融需求与服务水平，(2”)网点布局与服务设施，银行资信与贷款便利，社区精神与职员形象。(3”)

　　2.融资缺口模型应用FG=RSA-RSL FG=0 SR=1 利率变化，不影响收益; FG>0 SR>1利率上升，收益增加;反之减少 ; FG<0 SR<1利率上升，收益减少;反之增加。中小银行保持零缺口即可免受利率风险的影响。(2”)大银行必须在准确预测市场利率动向的基础上，以RSF组合进行缺口调整。利率处于上升期，营造正缺口，达到高峰区着手安排负缺口;利率处于下降期，营造负缺口，降至低

　　谷区着手安排正缺口。(3”)

　　3.如何分析个人信用：偿债能力,身份证明、职业、收入、家庭开支、资产、其它债务。偿债意愿,察看申请人历史记录和信用备考栏。担保，房产、证券、首饰、存单、申贷所购商品等，第三人担保。(3”)评信确定方法。经验判断法和信用评分法，接受分数200以上，区间分数199—151用经验判断法，拒绝分数150以下。(2”)

　　4.资本收益率分析体系。股权收益率=资产收益率*资本乘数，资产收益率=资产利用率-总支出比率-税收比率，(2”)资产利用率=利息收入比率+非利息收入比率，总支出比率=利息支出比率+非利息支出比率+贷款损失准备金比率。(3”)

　　5. 商业银行在经济中的地位。商业银行是整个经济活动的中枢，(1”)商业银行业务对社会货币供给具有重要影响(1”)，商业银行成为社会经济活动的信息中心，(1”)商业银行成为宏观经济政策实施的重要途径和基础，(1”)商业银行成为社会资本运动的中心。(1”)

　　六、论述(15分)第一题

　　1.资产证券化。商业银行在发放贷款后，经过一定的技术处理把贷款重新组合，并由这些贷款支持发行银行债券。(2”)

　　2. 资产证券化机制。LO将重组后的贷款出售给TC，并把贷款从表内→表外; TC帮U发行债券，代表IN审计LO情况;LO向CE购买信用证或保险以提高信用，使债券对投资者具有吸引力;TC还需要RA对交易进行评级，以确定贷款质量、CE的资本强度和交易结构;U从TC购买债券，而后出售给投资者;LO向借款人收取本息，扣除服务费，转给TC，TC转给IN。(7”)

　　3.资产证券化的作用。资金来源多样化，降低融资成本，有助于资本管理，产生服务费收入，降低利率风险。(3”)

　　4.国内银行信贷资产证券化必须考虑成本和规模效益，可以证券化的贷款组合有限，资产证券化后的追索权问题。(3”)

　　第二题

　　(1)西方银行表外业务发展给本土银行以下启示，表外业务经营管理水平关系银行服务水准的高低，关系银行竞争成败;表外业务收益在银行经营目标收益中占有重要地位，表外业务发展的根本保证在于强化内部管理。(3”)本土银行开展表外业务形势紧迫，需要更新经营思想，提高技术手段，培养新型金融人才;本土银行开展表外业务的策略，巩固完善传统表外业务，重点突破衍生工具业务，逐步兴办以融资为目的的表外业务。(3”)

　　(2)银行开展租赁业务的意义。银行资金雄厚，机构发达，客户资源众多，技术设备先进，人才信息优势，必将促进租赁市场繁荣;有利银行资产多样化，分散投资风险，拓展中间业务，强化服务功能。(3”)

　　(3)银行经理信托的意义。信托与私人银行业务;信托业务规范经营，法律支持与理性监管，合规经营的原则要求。(3”)

　　(4)代理业务促进银行发展，发挥银行资源优势，增加银行资金来源，开创服务收益渠道;投资银行业务有利于银行发展新客户， 拓宽服务(公司理财)渠道，创造丰厚收入。(3”)