1、甲上市公司拟于2020年4月增发新股，根据证券法律制度规定，构成本次发行障碍的有()。

　　A.2014年4月曾因财务会计报告存在虚假记载被中国证监会罚款10万元

　　B.最近三年加权平均净资产收益率为8%

　　C.最近一期末经审计的的资产负债表显示，该公司借予他人款项资产10亿元

　　D.本次发行价格为公告招股意向书前20个交易日的公司股票均价的90%

　　[答案]CD

　　[解析]本题考核上市公司增发的条件。选项C：最近一期期末不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形;金融类企业除外。选项D：发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价“或”前1个交易日的均价

　　2、某股份公司拟在科创板上市，根据最 新证券法律制度规定，构成本次发行障碍的有()。

　　A.最近1年内主营业务和董事、高级管理人员及核 心技术人员发生重大不利变化

　　B.组织机构健全，持续经营满3年

　　C.最近2年实际控制人没有发生变更

　　D.董事、监事最近2年内受到中国证监会行政处罚

　　[答案]AD

　　[解析]选项A：最近2年内主营业务和董事、高级管理人员及核 心技术人员均没有发生重大不利变化;选项D：董事、监事和高级管理人员不存在最近3年内受到中国证监会行政处罚。

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　　3、根据《公司债券发行与交易管理办法》的规定，合格投资者应当具备相应的风险识别和承担能力，能够自行承担公司债券的投资风险，并符合一定资质条件。下列投资者符合该资质条件的有()。

　　A.净资产达到2000万元的合伙企业

　　B.名下房屋资产达到400万元的自然人

　　C.社会保障基金

　　D.基金公司产品

　　[答案]ACD

　　[解析]选项B错误，名下金融资产不低于人民币300万元的个人投资者是合格投资者。

　　4、根据证券法律制度的规定，下列情形中，不得再次公开发行公司债券的有()。

　　A.对已公开发行的公司债券有延迟支付本息的事实，目前已经全部支付

　　B.违反证券法规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途

　　C.对已公开发行的公司债券有违约的事实，仍处于继续状态

　　D.最近3年平均可分配利润少于公司债券1年利息的1.5倍

　　[答案]BC

　　[解析]不得再次公开发行公司债券情形包括：(1)对已公开发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事实，仍处于继续状态;(2)违反证券法规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途。

　　5、根据证券法律制度的规定，下列关于非公开发行公司债券的表述中，不正确的有()。

　　A.持股比例超过3%的发行人股东可以参与认购和转让

　　B.非公开发行公司债券转让后，持有同次发行债券的合格投资者合计不得超过200人

　　C.合格投资者可以将持有的债券转让给公众投资者

　　D.非公开发行公司债券应当向合格投资者发行

　　[答案]AC

　　[解析]本题考核公司债券的非公开发行。选项A：发行人的董事、监事、高级管理人员及持股比例超过5%的股东，可以参与本公司非公开发行公司债券的认购与转让，不受合格投资者资质条件的限制。选项C：非公开发行的公司债券仅限于合格投资者范围内转让，转让后，持有同次发行债券的合格投资者合计不得超过200人。

　　6、根据金融法律制度的规定，下列关于非公开募集基金的表述中，正确的有()。

　　A.私募基金业务人员可以将自有和他人财产混同于基金财产从事投资活动

　　B.私募基金管理人只能向合格的投资者募集资金

　　C.私募基金管理人不得通过报刊、电视等媒体向不特定对象宣传推介

　　D.私募基金管理人可以向投资者承诺最低收益但不得承诺投资本金不受损失

　　[答案]BC

　　[解析]选项A错误，从事私募基金业务人员，不得将自有、他人财产混同于基金财产从事投资活动;选项D错误，私募基金管理人不得向投资者承诺最低收益，也不可以承诺投资本金不受损失。

　　7、下列关于证券投资基金的表述错误的有()。

　　A.开放式基金募集的基金份额总额必须达到核准规模的70%以上

　　B.具有相应风险识别能力和风险承担能力，单只私募基金的金额不低于100万元且净资产不低于1000万元的单位属于合格投资者

　　C.私募基金不得向合格投资者之外的单位和个人募集资金

　　D.封闭式基金募集总额必须超过核准的最低募集份额总额

　　[答案]AD

　　[解析]本题考核证券投机基金的发行。封闭式基金募集总额必须达到核准规模的80%以上，开放式基金募集总额必须超过核准的最低募集份额总额

　　8、依照法律规定，以下各项股份转让交易中不符合规定的有()。

　　A.为股票发行出具审计报告的人员，在该股票承销期满后3个月内购买了该种股票

　　B.为上市公司出具审计报告的人员，在有关文件公开后5日内买了该种股票

　　C.公司成立刚满2年时，发起人将其持有的本公司股票卖出

　　D.公司董事辞去职务后4个月时，将其持有的本公司股票卖出

　　[答案]ABD

　　[解析]选项A违法，为股票发行出具审计报告的人员，在该股票承销期满后6个月内不得买卖该种股票。选项B违法，为上市公司出具审计报告的人员自接受委托之日起至上述文件公开后5日内，不得买卖该股票。选项D违法，公司董事离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份

　　9、A公司拟在科创板发行股票上市，应具备的条件包括()。

　　A.发行后股本总额不低于人民币3000万元

　　B.公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上，公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上

　　C.预计市值不低于人民币100亿元符合红筹企业上市要求

　　D.最近3年内主营业务和董事、高级管理人员及核 心技术人员均没有发生重大不利变化

　　[答案]ABC

　　[解析]最近2年内主营业务和董事、高级管理人员及核 心技术人员均没有发生重大不利变化，选项D错误。

　　10、根据证券法律制度的规定，下列各项中，属于禁止的证券交易行为的有()。

　　A.甲证券公司在证券交易活动中编造并传播虚假信息，严重影响证券交易

　　B.乙证券公司不在规定的时间内向客户提供交易的书面确认文件

　　C.丙证券公司利用资金优势，连续买卖某上市公司股票，操纵该股票交易价格

　　D.上市公司董事王某知悉该公司近期未能清偿到期重大债务，在该信息公开前将自己所持有的股份全部转让给他人

　　[答案]ABCD

　　[解析]选项A属于虚假陈述行为;选项B属于欺诈客户行为;选项C属于操纵市场行为;选项D属于内幕交易行为。