1.【答案】AC

　　【解析】选项 A：发行前股本总额不得少于人民币 3000 万元。选项 B：最近 36 个月内，发行人不得存在违反工商、税收、土地、环保、海关以及其他法律、行政法规受到行政处罚，且情节严重的情况。选项 C：最近 3 个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币 3000 万元。选项 D：发行人不得存在最近 1 个会计年度的净利润主要来自合并财务报表以外的投资收益的情况。

　　2.【答案】ABD

　　【解析】有下列情形之一的，为公开发行：(1)向不特定对象发行证券的;(2)向特定对象发行证券累计超过 200 人的，但依法实施员工持股计划的员工人数不计算在内;(3)法律、行政法规规定的其他发行行为。非公开发行证券，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。

　　3.【答案】AD

　　【解析】选项 A：属于狭义增发的条件。选项 D：上市公司配股应当采用证券法规定的代销方式发行。

　　4. 【答案】B

　　【解析】本题考核股票的种类。公司向发起人、法人发行的股票，应当为记名股票，但并未限制向社会公众发行的股票只能是无记名股票。

　　5. 【答案】B

　　【解析】本题考核股票的发行。根据《首发管理办法》的规定，发行人发行股票并上市的财务指标应当达到以下要求：(1)最近 3 个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000 万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据。(2)最近 3 个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币 5000 万元;或者最近 3 个会计年度营业收入累计超过人民币 3 亿元。(3)发行前股本总额不少于人民币 3000 万元。(4)最近一期末无形资产(扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后)占净资产的比例不高于 20%。(5)最近一期末不存在未弥补亏损。因此本题选项 B 不符合规定。

　　6. 【答案】B

　　【解析】本题考核股票的发行。根据新《证券法》的规定，首次公开发行股票的基本条件包括:(1)具备健全且运行良好的组织机构;(2)具有持续经营能力;(3)最近 3 年财务会计报告被出具无保留意见审计报告;(4)发行人及其控股股东、实际控制人最近 3 年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪;(5)经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件

　　7. 【答案】C

　　【解析】本题考核股票的发行。控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量 70%的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。

　　8. 【答案】×

　　【解析】本题考核股票的发行。发行价格应不低于公告招股意向书前 20 个交易日公司股票均价或前 1 个交易日的均价。

　　9. 【答案】C

　　【解析】本题考核证券发行的程序。证券的代销、包销期限最长不得超过 90 日。

　　10.

　　【答案】ACD

　　【解析】本题考核公司债券。发行可转换为股票的公司债券的，公司应当按照其转换办法向债券持有人换发股票，但债券持有人对转换股票或者不转换股票有选择权。

　　11.

　　【答案】A

　　【解析】本题考核股份转让。根据规定，发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1 年内不得转让。

　　12.

　　【答案】B

　　【解析】本题考核股份转让。选项 A，公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起一年内不得转让。选项 B，上市公司董、监、高所持股份不超过 1000 股的，可一次全部转让，不受 25%比例的限制。选项 CD，公司董事、监事、高级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的 25%;所持本公司股份自公司股票上市交易之日起 1 年内不得转让。上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。

　　13.

　　【答案】ABCD

　　【解析】本题考核证券交易概述。根据规定，上市公司董事、监事、高级管理人员(包括配偶、父母、子女)，持有上市公司股份 5%以上的股东，不得将其持有的该公司的股票买入后 6 个月内卖出，或者在卖出后 6 个月内买入，否则由此所得收益归该公司所有。

　　14.

　　【答案】ABD

　　【解析】本题考核证券交易概述。选项 C：董事、监事、高级管理人员“离职后半年内”，不得转让其所持有的本公司股份。

　　15.

　　【答案】√

　　【解析】本题考核证券交易概述。根据规定，为证券发行出具审计报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，在该证券承销期内和期满后 6 个月内，不得买卖该证券。

　　16.

　　【答案】C

　　【解析】本题考核股份转让的限制。公司不得接受本公司的股票作为质押权的标的;选项 A 错误。符合法定情形的，公司可以收购本公司股份;选项 B 错误。无记名股票的转让，由股东将该股票交付给受让人后即发生转让的效力;选项 C 正确。上市公司董事会秘书属于高管，高管可以买卖本公司股票，只是特定期限内不得转让;选项 D 错误。

　　17.

　　【答案】BCD

　　【解析】本题考核股份转让。公司不得收购本公司股份。但是，有下列情形之一的除外：(1)减少公司注册资本;(2)与持有本公司股份的其他公司合并;(3)将股份用于员工持股计划或者股权激励;(4)股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份;(5)将股份用于转换上市公司发行的可转换为股票的公司债券;(6)上市公司为维护公司价值及股东权益所必需。公司不得接受本公司的股票作为质押权的标的。

　　18.

　　【答案】B

　　【解析】本题考核股份转让。选项 A：公司收购自身股份奖励给职工的，应当在 3 年内转让或注销。选项 C：公司董事、监事、高级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的 25%。选项 D：公司董事、监事、高级管理人员所持本公司股份，自公司股票上市交易之日起 1 年内不得转让。

　　19.

　　【答案】C

　　【解析】本题考核公司债券的发行。资信状况符合以下标准的公司债券可以向公众投资者公开发行，也可以自主选择仅面向合格投资者公开发行：①发行人最近 3 年无债务违约或者迟延支付本息的事实;②发行人最近 3 个会计年度实现的年均可分配利润不少于债券一年利息的 1.5 倍，因此 C 错误;③债券信用评级达到 AAA 级;④中国证监会根据投资者保护的需要规定的其他条件。未达到上述规定标准的公司债券公开发行应当面向合格投资者。

　　20.

　　【答案】AC

　　【解析】本题考核公司债券的发行。非公开发行的对象应当是合格投资者，发行人的董事、监事、高级管理人员及持股比例超过 5%的股东，可以参与本公司非公开发行公司债券的认购与转让，不受合格投资者资质条件的限制。选项 B，净资产应不低于 1000 万。选项D，名下金融资产应不低于 300 万。