【例题 1-多选题】某股份有限公司拟公开发行股票并上市。根据证券法律制度的有关规定，下列各项中，符合公司首次公开发行股票并上市的条件的有(　　)。

　　A.公司发行股票前股本总额为人民币 6000 万元

　　B.公司上一年度严重违反环境保护管理法规受到罚款的行政处罚

　　C.公司最近 3 个会计年度净利润均为正数且累计为人民币 4000 万元

　　D.公司最近 1 个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益

　　【例题 2-多选题】(2015 年)根据证券法律制度的规定，下列属于证券公开发行情形的有(　　)。

　　A.向不特定对象发行证券的

　　B.向累计不超过 200 人的不特定对象发行证券的

　　C.向累计不超过 200 人的特定对象发行证券的

　　D.采取电视广告方式发行证券的

　　【例题 3-多选题】(2018 年)根据证券法律制度的规定，下列关于上市公司配股条件的表述中，不正确的是(　　)。

　　A.最近 3 个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于 6%

　　B.控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量

　　C.拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的 30%

　　D.采用包销方式发行

　　【例题 4-单选题】根据《公司法》的规定，关于股份有限公司股份发行的下列表述中，不正确的是(　　)。

　　A.股份有限公司向法人发行的股票，只能是记名股票

　　B.股份有限公司向社会公众发行的股票，只能是无记名股票

　　C.股份有限公司的股票发行价格不得低于票面金额

　　D.股份有限公司发行股票可以超过票面金额发行

　　【例题 5-单选题】某股份有限公司拟在上海证券交易所主板市场首次公开发行股票并上市，保荐人在对其进行上市辅导时发现财务指标如下所述，其中不符合规定的是(　　)。

　　A.发行前股本总额为人民币 5000 万元

　　B.最近 3 个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计为人民币 4000 万元，营业收入累计为人民币 2.98 亿元

　　C.最近一期末无形资产(扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后)占净资产的例为15%

　　D.最近 3 个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计为人民币 6900 万元

　　【例题 6-单选题】根据新《证券法》规定，不属于注册制下首次公开发行股票的一般条件的是(　　)。

　　A.具备健全且运行良好的组织机构

　　B.最近 3 年持续盈利

　　C.具有持续经营能力

　　D.最近 3 年财务会计报告被出具无保留意见审计报告

　　【例题 7-单选题】甲上市公司向原股东配售股份，拟配售的股份为 10 亿股，若想本次配股成功，在代销期限届满前，原股东认购股票的数量应达到(　　)亿股。

　　A.5

　　B.6

　　C.7

　　D.8

　　【例题 8-判断题】甲上市公司拟向不特定对象公开发行股份，发行前 20 个交易日股票均价为 20 元，前 1 次交易日股票均价为 18 元，因此发行价格不应低于 20 元。( )

　　【例题 9-单选题】下列关于注册制下证券的承销的说法中，错误的是( )。

　　A.向不特定对象发行的证券，法律、行政法规规定应当由证券公司承销

　　B.向原股东配股应采用代销方式

　　C.证券的代销期最长不得超过 60 日

　　D.代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量 70%的，为发行失败

　　【例题 10-多选题】(2017 年)根据公司法律制度的规定，下列关于可转换公司债券的表述中，正确的有(　　)。

　　A.可转换公司债券可以转换为公司股票

　　B.可转换公司债券的持有人在转换条件具备时必须行使转换权

　　C.可转换公司债券在发行时必须规定转换办法

　　D.可转换公司债券应当在债券上标明可转换公司债券字样