【例题·多选题】某股份有限公司净资产为1亿元，该公司拟公开发行公司债券。根据《证券法》的规定，下列导致该公司不得公开发行公司债券的情形有(　)。

　　A.该公司累计债券余额已达3000万元

　　B.本次发行申请文件存在虚假记载

　　C.筹集的资金拟用于清偿公司即将到期的债券利息

　　D.对已公开发行的公司债券有延迟支付本息的事实，仍处于继续状态

　　『正确答案』BCD

　　『答案解析』选项A，累计债券余额未超过公司净资产的40%，可以发行公司债券。

　　【考题·多选题】(2016年)根据证券法律制度的规定，下列关于公司债券非公开发行及转让的表述中，正确的有(　)。

　　A.非公开发行公司债券应当向合格投资者发行

　　B.每次发行对象不得超过200人

　　C.发行人的董事不得参与本公司非公开发行公司债券的认购

　　D.非公开发行的公司债券可以公开转让

　　『正确答案』AB

　　『答案解析』发行人的董事、监事、高级管理人员及持股比例超过5%的股东，可以参与本公司非公开发行公司债券的认购与转让，不受合格投资者资质条件的限制。因此选项C表述错误。非公开发行的公司债券仅限于合格投资者范围内转让;转让后，持有同次发行债券的合格投资者合计不得超过200人。因此选项D表述错误。

　　【例题·多选题】下列关于公司债券发行的表述中，正确的有(　)。

　　A.公司债券的发行包括面向公众投资者公开发行、面向合格投资者公开发行、非公开发行三种方式

　　B.公开发行公司债券是否进行信用评级由发行人确定，并在债券募集说明书中披露

　　C.公开发行公司债券，可以申请一次核准，分期发行

　　D.非公开发行的公司债券仅限于合格投资者范围内转让

　　『正确答案』ACD

　　『答案解析』公开发行公司债券，应当委托具有从事证券服务业务资格的资信评级机构进行信用评级。

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　　【考题·单选题】(2018年)根据证券法律制度的规定，下列关于上市公司配股条件的表述中，不正确的是(　)。

　　A.上市公司最近36个月内财务会计文件无虚假记载，且不存在重大违法行为

　　B.控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量

　　C.拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%

　　D.采用包销方式发行

　　『正确答案』D

　　『答案解析』上市公司配股应当采用证券法规定的代销方式发行。

　　【考题·多选题】(2015年)根据《公司债券发行与交易管理办法》的规定，合格投资者应当具备相应的风险识别和承担能力，能够自行承担公司债券的投资风险，并符合一定资质条件。下列投资者符合该资质条件的有(　)。

　　A.净资产达到1100万元的合伙企业

　　B.名下金融资产达到280万元的自然人

　　C.社会保障基金

　　D.企业年金

　　『正确答案』ACD

　　『答案解析』合格投资者的条件为名下金融资产不低于人民币300万元的个人投资者。

　　【考题·单选题】(2014年)某有限责任公司的净资产额为1.2亿元人民币，拟申请首次公开发行公司债券。下列关于该公司公开发行公司债券条件的表述中，不符合《证券法》的规定的是( )。

　　A.拟发行的公司债券期限为3年

　　B.该公司债券的拟发行额为人民币4 800万元

　　C.筹集的资金拟用于修建职工活动中心

　　D.该公司最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息

　　『正确答案』C

　　『答案解析』筹集的资金投向符合国家产业政策，不得用于弥补亏损和非生产性支出，选项C是不符合规定的。

　　【考题·单选题】(2011年)下列关于证券发行承销团承销证券的表述中，不符合证券法律制度规定的是(　)。

　　A.承销团承销适用于向不特定对象公开发行的证券

　　B.发行证券的票面总值必须超过人民币1亿元

　　C.承销团由主承销和参与承销的证券公司组成

　　D.承销团代销、包销期最长不得超过90日

　　『正确答案』B

　　『答案解析』发行证券的票面总值必须超过人民币5000万元。

　　【考题·多选题】(2015年)根据证券法律制度的规定，下列属于证券公开发行情形的有(　　)。

　　A.向不特定对象发行证券的

　　B.向累计不超过200人的不特定对象发行证券的

　　C.向累计不超过200人的特定对象发行证券的

　　D.采取电视广告方式发行证券的

　　『正确答案』ABD

　　『答案解析』选项C属于非公开发行。