【例题·单选题】下列关于上市公司收购人权利义务的表述中，不符合上市公司收购法律制度规定的是(　)。

　　A.收购人在要约收购期内，可以卖出被收购公司的股票

　　B.收购人持有的被收购上市公司的股票，在收购行为完成后的12个月内不得转让

　　C.收购人在收购要约期限届满前15日内，不得变更其收购要约，除非出现竞争要约

　　D.收购人在收购要约确定的承诺期限内，不得撤销其收购要约

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考核上市公司收购中有关当事人的义务。一是报告义务：收购行为完成后，收购人应当在15日内向证券交易所提交关于收购情况的书面报告，并予公告。二是禁售义务：收购人在要约收购期内，不得卖出被收购公司的股票。三是锁定义务：收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的12个月内不得转让。因此选项A的说法不符合规定。

　　【例题·单选题】下列关于上市公司收购要约的撤销与变更的表述中，符合证券法律制度规定的是(　)。

　　A.收购人在收购要约确定的承诺期限内，可在满足一定条件下撤销其收购要约

　　B.收购人在收购要约确定的承诺期限内，除非出现竞争要约，不得变更收购要约

　　C.收购人需要变更收购要约的，只需通知被收购公司

　　D.收购人在收购要约确定的承诺期限内，不得撤销其收购要约

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考核上市公司收购。在收购要约约定的承诺期限内，收购人不得撤销其收购要约。收购人需要变更收购要约的，必须及时公告，载明具体变更事项，并通知被收购公司。

　　【例题·单选题】(2019年新增)某股份有限公司拟在中小板公开发行股票并上市。根据证券法律制度的有关规定，下列各项中，符合公司首次公开发行股票并上市的条件的是(　)。

　　A.公司发行股票前股本总额为6000万元人民币

　　B.公司上一年度严重违反环境保护管理法规受到罚款的行政处罚

　　C.公司最近2年连续盈利，累计净利润为3000万元人民币

　　D.公司一年前调整了主要业务，但现在已趋于稳定

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考核首发并上市的条件。最近36个月内违反工商、税收、土地、环保、海关以及其他法律、行政法规，受到行政处罚，且情节严重，属于首次公开发行股票并上市的法定障碍，B选项错误;C选项应该是最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据，因此C选项错误;D选项要求发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更，D选项错误。

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　　【例题·单选题】(2019年新增)甲股份有限公司成立于2012年1月，拟于2015年10月在创业板首次公开发行股票并上市，根据证券法律制度的规定，下列选项中，不符合条件的是(　)。

　　A.甲公司2013年才开始盈利，累计净利润1100万

　　B.甲公司现有股本总额2000万元，拟发行股份1000万股，每股定价1元

　　C.甲公司上半年经审计净资产为2800万元

　　D.甲公司上年度营业收入900万元

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考核首发并上市的条件。最近2年连续盈利，最近2年净利润累计不少于1000万元;或者最近1年盈利，最近1年营业收入不少于5000万元。因此D选项不符合条件。

　　【例题·单选题】根据证券法律制度的规定，下列关于上市公司配股条件的表述中，不正确的是(　)。

　　A.上市公司最近36个月内财务会计文件无虚假记载，且不存在重大违法行为

　　B.控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量

　　C.拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%

　　D.采用包销方式发行

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考核上市公司配股条件。选项D：上市公司配股应当采用证券法规定的代销方式发行。

　　【例题·单选题】下列关于证券发行承销团承销证券的表述中，不符合证券法律制度规定的是(　)。

　　A.承销团承销适用于向不特定对象公开发行的证券

　　B.发行证券的票面总值必须超过人民币1亿元

　　C.承销团由主承销和参与承销的证券公司组成

　　D.承销团代销、包销期最长不得超过90日

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考核证券的承销。(1)发行人向不特定对象发行的证券，法律、行政法规规定应当由证券公司承销的，发行人应当同证券公司签订承销协议;A正确。(2)承销团应当由主承销和参与承销的证券公司组成;C正确。(3)证券的代销、包销期限最长不得超过90日;D正确。

　　【例题·多选题】根据证券法律制度的规定，上市公司发生的下列情形中，证券交易所可以决定暂停其股票上市的有(　)。

　　A.公司的股票被收购人收购达到该公司股本总额的70%

　　B.公司最近3年连续亏损

　　C.公司董事长辞职

　　D.公司对财务会计报告作虚假记载，可能误导投资者

　　『正确答案』BD

　　『答案解析』本题考核股票的暂停上市。上市公司有下列情形之一的，由证券交易所决定暂停其股票上市交易：(1)公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件;(2)公司不按照规定公开其财务状况，或者对财务会计报告作虚假记载，可能误导投资者;(3)公司有重大违法行为;(4)公司最近3年连续亏损;(5)证券交易所上市规则规定的其他情形。

　　【例题·多选题】根据证券法律制度的规定，上市公司的下列情形中，属于应当由证券交易所决定终止其股票上市交易的有(　)。

　　A.不按规定公开其财务状况，且拒绝纠正

　　B.股本总额减至人民币5000万元

　　C.最近3年连续亏损，在其后一个年度内未能恢复盈利

　　D.对财务会计报告作虚假记载，且拒绝纠正

　　『正确答案』ACD

　　『答案解析』本题考核终止股票上市的情形。证券交易所终止公司股票上市的情形有：公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件，在证券交易所规定的期限内仍不能达到上市条件;公司对财务会计报告作虚假记载，且拒绝纠正;公司最近3年连续亏损，在其后1个年度内未能恢复盈利等。